员工情况 - 截至2022年12月31日，公司共有811名全职和兼职员工[40] - 截至2022年12月31日，公司雇佣811名全职和兼职员工[40] - 公司通过正式和非正式发展计划培养和保留高技能员工[41] - 公司提供包括基本工资、激励薪酬和福利的综合薪酬方案[43] - 公司参与FDIC多样性自我评估并报告平权行动合规计划结果，以R.I.S.E.战略推动员工多元化、公平和包容倡议[44] 公司荣誉 - 公司连续十年被员工评为爱荷华州顶级工作场所，连续两年被《新闻周刊》评为美国最佳银行和爱荷华州最佳小银行[42] - 公司连续十年被员工评为爱荷华州顶级工作场所，连续两年被《新闻周刊》评为美国最佳银行和爱荷华州最佳小银行[42] 资本监管要求 - 自1983年起，银行需按监管机构指南持有最低资本水平，1989年起美国银行资本指南基于国际资本协议（巴塞尔规则）[53] - 2015年美国监管机构采用巴塞尔协议III监管资本改革，提高了资本数量和质量要求，使风险评估更复杂[54] - 截至2015年1月1日，巴塞尔协议III要求的最低资本比率为：普通股一级资本4.5%、一级资本6%、总资本8%，杠杆率4% [56] - 考虑资本保护缓冲后，最低比率变为：普通股一级资本7%、一级资本8.5%、总资本10.5% [56] - 为被视为资本充足，银行需维持：普通股一级资本与风险加权资产比率6.5%或更高、一级资本与总风险加权资产比率8%或更高、总资本与总风险加权资产比率10%或更高、一级资本与总调整后季度平均资产杠杆率5%或更高[60] - 自1983年起银行需按监管机构指南持有最低资本水平，1989年起美国银行资本指南基于巴塞尔规则，全球金融危机后出台巴塞尔III规则[53] - 巴塞尔III规则于2015年生效，提高了资本数量和质量要求，引入普通股一级资本概念，改变了资本定义[54][55] - 截至2015年1月1日，巴塞尔III规则要求的最低资本比率为：普通股一级资本4.5%、一级资本6%、总资本8%，计入资本保护缓冲后分别为7%、8.5%、10.5%[56] - 为达到资本充足，公司需维持普通股一级资本与风险加权资产比率6.5%或更高、一级资本与总风险加权资产比率8%或更高、总资本与总风险加权资产比率10%或更高、一级资本与总调整后季度平均资产杠杆率5%或更高[60] 资本充足情况 - 截至2022年12月31日，银行未收到FDIC增加资本的指令，且资本充足，公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔协议III资本充足要求，也符合资本保护缓冲规定[59] - 截至2022年12月31日，银行未收到FDIC增加资本的指令，处于资本充足状态，公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔III规则资本充足要求，也符合资本保护缓冲规定[59] 社区银行框架选择 - 社区银行若总合并资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且社区银行杠杆率（CBLR）大于9%，可选择新框架，公司未决定是否采用[62] - 国会为总资产低于100亿美元的机构提供“退出机制”，设立8% - 10%的社区银行杠杆率，公司总资产低于100亿美元，社区银行杠杆率大于9%时可选择该框架，但目前未决定[62] 收购相关规定 - 收购银行控股公司或银行需美联储事先批准，银行控股公司进行州际并购或收购须资本充足且管理良好[64] - 收购银行或银行控股公司25%或以上流通有表决权证券被认定拥有“控制权”，10% - 24.99%持股在特定情况下也可能产生“控制权”[68] - 公司作为银行控股公司，注册并受美联储监管，进行州际并购或收购需获得美联储事先批准，且必须资本充足和管理良好[63][64] - 收购银行或银行控股公司25%或以上的流通投票证券被认定为拥有“控制权”，在10% - 24.99%持股情况下特定情形也可能产生“控制权”[68] 股息支付规定 - 银行控股公司支付股息若不符合相关条件，美联储会要求消除、推迟或大幅减少股息支付，且按巴塞尔协议III规则，机构支付股息需保持2.5%的一级普通股资本作为资本留存缓冲[71] - 依据巴塞尔协议III规则，寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[87] - 银行控股公司董事会在特定情况下应消除、推迟或大幅减少向股东支付股息，寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[71] - 爱荷华州特许银行一般只能用未分配利润支付股息，支付股息受资本充足率要求影响，寻求自由支付股息需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[87] 证券注册与信息披露 - 公司普通股在SEC注册，受SEC信息、代理征集、内幕交易等限制和要求约束[75] - 公司向SEC提交10 - K年报、10 - Q季报、8 - K当期报告、代理声明等信息，公众可在SEC网站或公司网站免费获取[46][47] 存款保险情况 - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）保险，每位受保储户类别最高保额为25万美元[78] - FDIC采用基于风险的评估系统，银行存款保险基础评估率目前在1.5至30个基点之间[79] - 多德 - 弗兰克法案将DIF最低储备率从1.15%提高到1.35%，为使储备率在2028年9月30日前达到1.35%，FDIC从2023年第一季度评估期开始将初始存款保险费率提高2个基点[80] - 截至2022年9月30日，DIF余额约为1255亿美元，较第二季度末增加10亿美元，储备率维持在1.26% [81] - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）保险，每位受保储户类别最高保额为25万美元[78] - 非大型复杂银行机构的存款保险基础评估费率目前在1.5至30个基点之间[79] - 《多德 - 弗兰克法案》将DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，为使储备比率到2028年9月30日达到1.35%，FDIC从2023年第一季度评估期开始将初始存款保险费率提高两个基点[80] - 2022年9月30日，DIF余额约为1255亿美元，较第二季度末增加10亿美元，储备比率维持在1.26% [81] 监管评估费用 - 2022年12月31日止年度，银行向爱荷华州部门支付监管评估费用约16.6万美元[82] - 2022年全年，银行向爱荷华州部门支付的监管评估费用总计约16.6万美元[82] 流动性相关规定 - 巴塞尔协议III的流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）测试促使银行和控股公司增加国债等资产持有、增加长期债务融资并依赖核心存款[84] 安全稳健标准 - 联邦银行监管机构采用安全稳健标准促进FDIC保险机构安全运营，不遵守标准可能面临监管行动[91] 准备金要求 - 联邦法律要求FDIC保险机构按0、3%和10%的比例对交易账户维持准备金，2020年3月美联储将所有准备金比例降至0% [98] - 联邦法律要求FDIC保险机构按0%、3%和10%的比例对交易账户维持准备金，2020年3月美联储将所有准备金比例降至0%[98] 商业房地产贷款监管 - 商业房地产贷款监管关注指标为超过资本300%且在过去三年增长50%以上，或建筑和土地开发贷款超过资本100%，截至2022年12月31日公司未超此指引[102][103] - 商业房地产贷款超过资本300%且在过去三年中增长50%以上，或建筑和土地开发贷款超过资本100%，可能受到监管更严格审查，截至2022年12月31日公司未超此指引[102][103] 机构检查权 - CFPB对资产超100亿美元的机构有检查和执法权，公司资产100亿美元及以下由适用的银行监管机构检查[104] - CFPB对资产超100亿美元的机构有检查和执法权，公司资产100亿美元或以下由银行监管机构检查[104] 分行设立规定 - 爱荷华州银行在获得监管批准后可在该州任何地方设立分行，多德 - 弗兰克法案允许资本充足和管理良好的银行跨州设立新分行或收购其他州银行的个别分行[97] 社区信贷评估 - 联邦监管机构定期评估公司满足社区信贷需求的记录，公司额外收购申请会受此评估影响[99] CRA提案 - 银行监管机构发布CRA提案，旨在扩大低收入和中等收入社区信贷等服务获取途径、适应银行业变化等，最终规则尚未发布[100] 金融服务法律要求 - 美国爱国者法案等法律要求金融服务公司制定应对客户识别、洗钱等问题的政策和程序[101] 信息安全与隐私 - 公司需实施全面信息安全计划，涵盖行政、技术和物理保障措施，确保客户记录和信息的安全与保密[95] - 公司受美国联邦和州法律约束，需定期披露隐私政策，消费者在特定情况下可选择不与非关联第三方共享信息[94] - 网络安全风险要求金融机构设计多层安全控制，公司管理层需维持足够业务连续性规划流程[96] 公司融资与竞争 - 公司采用多种融资安排，包括经纪存款、定期债务、次级债务和股权[37] - 公司与其他商业银行、储蓄机构、信用社等竞争存款、贷款和其他金融服务[38] 公司监管环境 - 公司受联邦和州法律及多个银行监管机构监管，2018年《监管救济法案》消除了多德 - 弗兰克法案部分改革对社区银行系统适用性的疑问，有利于公司运营[48][49]