公司人员情况 - 截至2021年12月31日，公司雇佣760名全职和兼职员工[41] - 公司参与Energage员工敬业度调查，在全国同等规模商业银行中员工参与率名列前茅[43] - 公司致力于员工培训和发展，提供内外部学习机会[42] - 公司提供有竞争力的薪酬福利，包括基本工资、激励薪酬等[44] 公司荣誉 - 2021年，公司旗下MidWestOne Bank被《新闻周刊》评为爱荷华州最佳小银行[43] 公司文化建设 - 公司致力于培养多元化、公平和包容的文化，2021年采取措施支持DEI倡议“R.I.S.E.”[45] - 公司致力于促进多元化、公平和包容，推进R.I.S.E.倡议[45] 巴塞尔协议III资本标准 - 2015年生效的巴塞尔协议III规则提高了银行和银行控股公司的资本标准，要求普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，一级资本比率为6%[58][60] - 若银行机构想自由进行资本分配和支付高管奖金，需额外维持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲，计入缓冲后，普通股一级资本最低比率升至7%，一级资本升至8.5%，总资本升至10.5%[61] - 2015年1月1日起，巴塞尔协议III要求的最低资本比率为：普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，一级资本比率为风险加权资产的6%，总资本（一级加二级）最低要求保持在风险加权资产的8%，一级资本与季度平均总资产的杠杆比率在任何情况下均为4%[60][67] - 若机构想自由进行资本分配和支付高管奖金，需额外保持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲，计入后普通股一级资本最低比率升至7%，一级资本升至8.5%，总资本升至10.5%[61] - 为达到资本充足，公司和银行需维持：普通股一级资本与风险加权资产比率达6.5%或以上，一级资本与总风险加权资产比率达8%或以上，总资本与总风险加权资产比率达10%或以上，一级资本与总调整后季度平均资产的杠杆比率达5%或以上[67] 资本状况良好相关规定 - 银行监管机构鼓励银行持有更多资本以达到“资本状况良好”，联邦法律和法规为此提供多种激励措施[62] - 根据美联储和FDIC的资本规定，公司和银行要达到“资本状况良好”需满足一定条件[63] 公司资本情况 - 截至2021年12月31日，公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔协议III规则中资本充足的要求，也符合资本保护缓冲要求[64] - 截至2021年12月31日，银行未收到FDIC增加资本的指令且资本充足，公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔协议III资本充足要求，且符合资本保护缓冲规定[64] 社区银行杠杆率框架 - 社区银行杠杆率（CBLR）框架要求机构合并总资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且CBLR大于9%，公司可随时选择该框架但尚未决定[66][68] - 社区银行若总合并资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且社区银行杠杆率（CBLR）大于9%，可选择新的CBLR框架，CBLR在8 - 10%之间[66][68] 银行控股公司业务限制与例外 - 公司作为银行控股公司，收购非银行公司超过5%有表决权股份或从事非银行业务一般被禁止，但有例外情况，且选择作为金融控股公司可开展更广泛非银行活动[71][72] - 银行控股公司一般禁止收购非银行公司超5%的有表决权股份及从事非银行业务，但有例外情况，符合条件并选择作为金融控股公司可开展更广泛非银行业务[71][72] 银行收购“控制”认定 - 联邦法律规定收购银行或银行控股公司25%或以上有表决权证券被认定为“控制”，10% - 24.99%在特定情况下也可能构成“控制”[73] - 任何人或公司收购FDIC保险存款机构或其控股公司“控制权”需事先通知联邦银行监管机构，收购25%或以上有表决权证券被认定存在“控制权”，10% - 24.99%在特定情况下也可能产生[73] 公司股息支付规定 - 公司支付股息受爱荷华州法律和美联储政策影响，根据巴塞尔协议III规则，寻求自由支付股息需保持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[75][77] - 公司支付股息受爱荷华州法律和美联储政策影响，美联储规定若公司满足特定条件，董事会应消除、推迟或大幅减少股息支付，按巴塞尔协议III，支付股息需保持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[75][77] - 根据巴塞尔协议III规则，寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[91] - 根据巴塞尔III规则，寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[91] 存款保险相关 - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）保险，每位受保储户类别最高保额为25万美元[83] - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）承保，每位受保储户类别最高保额为250,000美元[83] - 非大型复杂银行机构的存款保险保费评估基于检查评级和财务比率，总基础评估率目前在1.5个基点至30个基点之间[84] - 非大型复杂银行机构的存款保险基础评估费率目前在1.5至30个基点之间[84] - 《多德 - 弗兰克法案》将DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，2018年9月30日储备比率达1.36%，2020年降至1.30%，2021年9月30日为1.27%[85][86] - 《多德 - 弗兰克法案》将DIF的最低储备比率从1.15%提高到1.35%，2018年9月30日储备比率达到1.36%，2020年降至1.30%，2021年9月30日为1.27%[85][86] - 2020年上半年估计有超过1万亿美元的受保存款流入，主要源于新冠疫情[85] - 2021年9月30日，DIF余额为1219亿美元，较二季度末增加14亿美元[86] - 2021年9月30日DIF余额为1219亿美元，较二季度末增加14亿美元[86] 公司监管评估费用 - 截至2021年12月31日，银行向爱荷华州部门支付的监管评估费用约为16万美元[87] - 截至2021年12月31日的年度，公司向爱荷华州部门支付的监管评估费用约为160,000美元[87] 巴塞尔协议III流动性规则 - 2014年9月联邦银行监管机构实施巴塞尔协议III的流动性覆盖率（LCR）规则，2016年提议实施净稳定资金比率（NSFR）规则[90] 法定储备金要求变化 - 2020年3月美联储将所有储备金档次降至0%，使银行摆脱法定储备金维持要求[103] 贷款监管指引 - 商业房地产贷款超过资本300%且在过去三年增长50%以上，或建筑和土地开发贷款超过资本100%，可能受到监管机构更严格审查，截至2021年12月31日公司未超过这些指引[106] 公司监管机构 - 消费者金融保护局（CFPB）对资产超过100亿美元的机构有检查和执法权，公司资产100亿美元或以下，继续由适用的银行监管机构检查[107] 公司业务市场与影响因素 - 公司业务集中在爱荷华州和明尼阿波利斯/圣保罗市场，受当地经济条件变化影响显著[110] 新冠疫情对公司影响 - 新冠疫情持续对公司业务、财务状况、流动性和经营业绩造成干扰，影响将持续到2022年[111] - 新冠疫情经济影响将持续，或对公司业务造成重大不利影响，导致贷款组合重大损失[113] 通胀对公司影响 - 2021年美国消费者价格指数攀升约7.0%，持续高通胀或对公司业务、运营结果和财务状况产生不利影响[114] 美联储政策对公司影响 - 美联储计划在2022年加息、缩减量化宽松计划并减少债券和其他资产负债表，但影响不确定[118] 公司证券投资组合情况 - 截至2021年12月31日，公司证券投资组合的公允价值约为23亿美元，利率上升或经济市场状况恶化可能导致损失[124] 公司贷款组合情况 - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款约占公司总贷款组合的52.5%，房地产价值波动会增加信贷风险[128] - 截至2021年12月31日，商业、工业和农业贷款约占公司总贷款组合的31.0%，美国经济下滑可能损害客户业务并降低抵押品价值[130] 公司信贷损失拨备与不良贷款情况 - 2021年12月31日，公司信贷损失拨备占投资性贷款净额的比例为1.50%，占不良贷款总额的比例约为154.41%[132] - 2021年12月31日，公司不良贷款总额为3150万美元，占贷款组合的0.97%；不良资产总额为3190万美元，占总资产的0.53%[133] 公司证券出售计划 - 公司维持一份通用暂搁注册声明，允许未来出售至多1亿美元的证券[138] 公司州和市政证券持有情况 - 2021年12月31日，公司持有的州和市政证券记录价值为7.657亿美元，占证券投资组合总额的33.5%[139] 公司次级附属债券情况 - 2021年12月31日，公司由其控制的五个法定商业信托持有的次级附属债券为4190万美元，2021年利息支付总额为110万美元[142] 公司竞争情况 - 银行业竞争激烈，公司与其他商业银行、储蓄机构、信用社等竞争存款、贷款和其他金融服务[39] - 公司面临来自银行、其他金融机构和非银行的激烈竞争，数字资产服务提供商成为新的竞争对手[144][146] - 银行业竞争激烈，公司与多种类型机构竞争[39] 公司技术风险 - 金融服务行业技术变革迅速，公司可能因资源不足无法有效实施新技术[148] 公司业务增长与收购风险 - 公司计划有机增长业务并考虑潜在收购机会，但收购存在执行、收益实现和整合等风险[150] - 收购活动可能使公司注意力从现有业务转移，面临资产和信用质量风险及未知负债，整合过程复杂且可能导致客户和员工流失[151] 公司PPP贷款项目情况 - 公司参与PPP贷款项目，该项目首次获3490亿美元资金，后追加3100亿美元，2020年12月又追加2845亿美元[155] - 公司作为PPP参与贷款方，面临客户或其他方诉讼风险，以及SBA不提供部分或全部贷款担保的风险[155] 公司商誉减值情况 - 2020年第三季度公司因商誉减值产生3150万美元费用[160] - 公司可能面临未来商誉减值风险，需至少每年进行评估，可能产生额外减值费用[160] 公司模型与税法风险 - 公司会计估计和风险管理依赖分析与预测模型，模型假设可能不准确，或对财务状况和经营成果产生重大不利影响[153] - 税法变化可能影响公司短期和长期收益，还可能需对净递延税项重新估值，对经营和财务状况产生不利影响[154] 公司人员招聘与保留风险 - 公司吸引和留住管理及关键人员的能力会影响未来增长和收益，多德 - 弗兰克法案或增加人员招聘和保留难度[161] - 劳动力短缺和难以吸引及留住合格员工，可能增加成本，对业务、经营和财务状况产生负面影响[162] 公司安全风险 - 公司易受欺诈活动、信息安全漏洞和网络安全事件影响，可能导致财务损失、声誉受损等[163] - 公司依赖第三方信息技术和电信系统，系统故障、中断或数据泄露可能对运营和财务状况产生不利影响[167] 公司股东情况 - 特定中西部银行股东分别控制约17.9%和21.5%的流通普通股[183] 公司股票交易情况 - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易，但流动性低于许多其他公司[182] 公司监管风险 - 公司受众多监管机构广泛监管，不遵守法规可能面临罚款、诉讼等[176] 公司资金来源 - 公司依赖存款和外部融资为运营提供资金，采用多种融资安排，包括定期债务、次级债务和股权[38] - 公司依赖存款和外部融资来源开展业务[38] 银行控股公司监管与义务 - 公司作为银行控股公司，注册于美联储并受其监管、监督和执法，有义务为银行提供财务和管理支持[69] 银行控股公司并购规定 - 银行控股公司进行涉及自身的合并或收购其他银行等需获美联储事先批准，进行州际并购需资本充足和管理良好[70] 资本留存缓冲限制 - 银行机构若未维持高于监管最低资本要求2.5%的资本留存缓冲，将面临股息支付等限制[141] - 自2016年起，未维持高于监管最低资本要求2.5%的普通股一级资本构成的资本保护缓冲的银行机构，支付股息、回购股票和向高管支付酌情奖金会受限[177]