公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为50.89亿美元和44.98亿美元，增长13.13%[11] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为45.63亿美元和39.86亿美元，增长14.47%[11] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为5.26亿美元和5.12亿美元，增长2.69%[11] 公司利息收入与净利息收入关键指标变化 - 2023年第二季度和2022年同期，公司总利息收入分别为5658万美元和3822万美元，增长48.04%[14] - 2023年上半年和2022年同期，公司总利息收入分别为1.07亿美元和7585万美元，增长40.81%[14] - 2023年第二季度和2022年同期，公司净利息收入分别为3644万美元和3543万美元，增长2.86%[14] - 2023年上半年和2022年同期，公司净利息收入分别为7249万美元和6985万美元，增长3.78%[14] 公司净利润与每股收益关键指标变化 - 2023年第二季度和2022年同期，公司净利润分别为484万美元和1225万美元，下降60.50%[14] - 2023年上半年和2022年同期，公司净利润分别为1606万美元和2361万美元，下降32.82%[14] - 2023年第二季度和2022年同期，公司基本每股收益分别为0.29美元和0.77美元，下降62.34%[14] - 2023年第二季度净利润为4836000美元，2022年同期为12252000美元；2023年上半年净利润为16063000美元，2022年同期为23606000美元[15] - 2023年第二季度净利润为483.6万美元，2022年同期为1225.2万美元；2023年上半年净利润为1606.3万美元，2022年同期为2360.6万美元[183] - 2023年第二季度基本加权平均流通普通股为1623.3473万股，2022年同期为1593.4083万股；2023年上半年为1606.0789万股，2022年同期为1594.5997万股[183] - 2023年第二季度摊薄加权平均流通普通股为1625.5278万股，2022年同期为1594.8485万股；2023年上半年为1609.627万股，2022年同期为1595.9466万股[183] - 2023年第二季度基本每股收益为0.29美元，2022年同期为0.77美元；2023年上半年为1.00美元，2022年同期为1.48美元[183] - 2023年第二季度摊薄每股收益为0.29美元，2022年同期为0.77美元；2023年上半年为1.00美元，2022年同期为1.48美元[183] 公司其他综合损失、综合收入关键指标变化 - 2023年第二季度其他综合损失为431000美元，2022年同期为4813000美元；2023年上半年其他综合收入为1411000美元，2022年同期为 - 9917000美元[15] - 2023年第二季度综合收入为4405000美元，2022年同期为7439000美元；2023年上半年综合收入为17474000美元，2022年同期为13689000美元[15] 公司普通股相关关键指标变化 - 截至2023年6月30日，普通股数量为16980300股，金额为16980000美元；截至2022年6月30日，普通股数量为16080057股，金额为16081000美元[19][22] 公司现金流量关键指标变化 - 2023年上半年经营活动提供的净现金为23871000美元，2022年同期为23773000美元[24] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为199903000美元，2022年同期为316243000美元[24] - 2023年上半年贷款准备金为1647000美元，2022年同期为2225000美元[24] - 2023年上半年折旧为2393000美元，2022年同期为1993000美元[24] - 2023年上半年无形资产摊销为805000美元，2022年同期为1002000美元[24] - 2023年上半年净现金收购为1068000美元，2022年同期为0[24] - 融资活动净现金提供（使用）为2.09026亿美元，此前为 - 3.84496亿美元[25] - 现金及现金等价物净增加（减少）为3299.4万美元，此前为 - 6.76966亿美元[25] - 期初现金及现金等价物为6088.1万美元，期末为9387.5万美元[25] 会计政策变更影响 - 2023年1月1日采用CECL，使ACL增加1500万美元，留存收益减少1150万美元，递延所得税资产增加310万美元[33] 收购Brunswick相关情况 - 2023年5月19日完成对Brunswick的收购，总对价4570万美元，包括发行84.951万股普通股及支付2760万美元现金[41] - 收购Brunswick产生1520万美元商誉，预计所得税不可抵扣[42] - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，收购Brunswick的费用分别约为790万美元和820万美元[43] - 收购Brunswick获得1870万美元PCD贷款和租赁，收购时建立35.5万美元ACL，非信贷折扣为210万美元，首日公允价值为1660万美元[44] - 收购Brunswick相关非PCD贷款的初始拨备费用为200万美元[44] - 收购Brunswick所获资产公允价值为3.91948亿美元，承担负债公允价值为3.46288亿美元[46] 证券相关关键指标变化 - 2023年6月30日，可供出售证券应计利息应收款总计110万美元，持有至到期证券应计利息应收款总计180万美元[58][62] - 2023年6月30日，公司持有至到期证券总计4.048亿美元，当前预期信用损失总额被认为不重要，未记录准备金[61] - 2023年6月30日，可供出售债务证券摊销成本为2.54863亿美元，估计公允价值为2.28774亿美元；持有至到期债务证券摊销成本为4.04831亿美元，估计公允价值为3.55789亿美元[63] - 2022年12月31日，可供出售债务证券摊销成本为2.62342亿美元，估计公允价值为2.37878亿美元；持有至到期债务证券摊销成本为3.99494亿美元，估计公允价值为3.48505亿美元[67] - 2023年6月30日，公允价值为4.06亿美元的投资证券被质押，以担保公共存款等；FHLB信用证承诺总计1.75亿美元[68] - 2022年12月31日，公允价值为3.388亿美元的投资证券被质押，以担保公共存款等；FHLB信用证承诺总计1.89亿美元[68] - 2023年6月30日，可供出售债务证券总未实现损失为2608.9万美元，持有至到期债务证券总未实现损失为4904.4万美元[69] - 2022年12月31日，可供出售证券总未实现损失为2446.4万美元，持有至到期证券总未实现损失为5098.9万美元[71] - 2023年6月30日和2022年6月30日止的三个月和六个月内，可供出售债务证券销售无已实现的总收益和损失[71] - 公司认为美国国债和美国政府机构等某些类别的证券预期信用损失为零，该假设将每季度审查和认证[60] - 截至2023年6月30日，可供出售金融资产摊余成本为254,863千美元，公允价值为228,774千美元；持有至到期金融资产摊余成本为404,831千美元，公允价值为355,789千美元[73] 贷款相关关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为4,034,510千美元和3,514,119千美元，其中商业房地产、商业和工业、建筑、住宅抵押和消费贷款均有不同程度变化[76] - 2023年1月1日采用CECL时，1.819亿美元贷款从商业房地产重新分类为住宅抵押[76] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，净递延贷款费用分别为440万美元和390万美元，降低了贷款账面价值[77] - 截至2023年6月30日，贷款应计利息应收款总计1650万美元，无相关信贷损失准备，报告在其他资产中[78] - 截至2023年6月30日，30 - 59天逾期贷款为9,897千美元，60 - 89天逾期贷款为109千美元，超过90天逾期贷款为8,676千美元，总计逾期贷款为18,682千美元[79] - 截至2022年12月31日，30 - 59天逾期贷款为10,029千美元，60 - 89天逾期贷款为1,205千美元，超过90天逾期贷款为5,029千美元，总计逾期贷款为16,263千美元[81] - 截至2023年6月30日，非应计贷款总额为15,468千美元，其中有相关准备的为1,797千美元，无相关准备的为13,671千美元；截至2022年12月31日，非应计贷款总额为8,195千美元[81] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月内，非应计贷款确认的利息收入分别约为281千美元和127千美元[81] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月内，非应计贷款确认的利息收入分别约为463千美元和384千美元[81] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款总额为2145272千美元，商业和工业贷款总额为635929千美元，建筑贷款总额为515398千美元，住宅抵押贷款总额为730176千美元，消费者贷款总额为7735千美元[84] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无被归类为“可疑”的贷款[87] - 截至2023年6月30日，公司贷款的ACL总额为32,588,000美元，贷款的摊销成本基础总额为4,034,510,000美元[109] - 2023年3月31日至6月30日，商业房地产、商业和工业、建筑、住宅抵押和消费贷款的ACL分别从13,312,000美元、11,269,000美元、3,631,000美元、2,874,000美元和179,000美元变为14,197,000美元、11,403,000美元、3,667,000美元、3,145,000美元和176,000美元[108] - 2023年3月31日至6月30日，贷款活动中，购买信用恶化贷款为336,000美元，贷款冲销为174,000美元，回收为4,000美元，净贷款（冲销）回收为 - 170,000美元，信贷损失拨备为1,157,000美元[108] - 2022年6月30日，公司贷款和租赁损失的津贴总额为16,876,000美元，应收账款贷款期末余额为3,180,033,000美元[112] - 2023年3月至6月，商业和工业贷款修改金额为15万美元，占该类融资应收款的0.02%；2023年1月至6月，商业房地产和商业和工业贷款修改总额为38.1万美元，占比0.01%[117] - 贷款期限延长平均为贷款期限增加2.0年，降低了借款人每月还款额[117] - 截至2022年12月31日，总贷款为35.14119亿美元，其中商业房地产贷款20.52934亿美元、商业和工业贷款5.96042亿美元等[115] 贷款业务相关政策与方法 - 公司对所有被视为抵押品依赖的金融资产类别，选择以抵押品公允价值减去销售成本来估计预期信用损失[88] - 公司的贷款损失准备（ACL - 贷款）方法基于FASB ASC子主题326 - 20以及FDIC的监管指导[89] - 贷款损失估计过程会考虑公司贷款组合细分的独特特征，计算拨备水平时使用模型对贷款池进行分类[90] - 公司使用第三方软件应用计算ACL的定量部分，定性部分基于一般经济条件等内外部因素[91] - 估计ACL的方法有集体（池化）和资产特定两个基本组成部分[92] - 商业房地产和住宅抵押贷款的承销重点是借款人财务实力和还款能力，还款受利率等因素影响[93] - 商业和工业贷款的信用承销过程包括分析现金流、评估借款人和担保人财务实力及抵押品[97] - 消费者贷款在承销时会评估借款人的能力、信用和抵押品，借款人易受经济趋势下行影响[98] - 公司确定对所有贷款池可进行为期十二个月的合理且可支持的预测，对于LHFI投资组合中贷款期限超过此预测期的部分，使用四个季度的回归期，并在贷款剩余期限内按直线法回归到历史均值[101] - 公司购买或通过业务合并获得贷款时，会评估贷款自发起以来是否发生了重大信用恶化，有重大信用恶化的为PCD贷款[102] - PCD贷款在购买或收购日的摊销成本基础等于购买价格和初始信用损失估计，初始确认预期信用损失对净