发起人股份与认股权证情况 - 2021年3月，发起人认购718.75万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.0035美元；2022年3月，发起人无偿放弃71.875万股，持有646.875万股，总价2.5万美元，约每股0.0039美元[25] - 首次公开募股同时，公司向发起人出售1440万份私募认股权证，每份1美元，收益1440万美元；承销商行使超额配售权后，额外出售168.75万份，收益168.75万美元[34] - 发起人购买1608.75万份私募认股权证，总价1608.75万美元，每份1美元，每份认股权证可按11.50美元的价格购买一股A类普通股[153] - 2021年3月，发起人认购718.75万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.0035美元；2022年3月，发起人无偿放弃71.875万股，最终持有646.875万股，总价2.5万美元，约每股0.0039美元[153] - 截至2023年12月31日，发起人已向公司投资1611.25万美元，包括2.5万美元的创始人股份购买价和1608.75万美元的私募认股权证购买价[219] 首次公开募股情况 - 2022年5月12日，公司完成首次公开募股，发行2250万单位，每单位10美元，总收益2.25亿美元；承销商全额行使超额配售权，额外发行337.5万单位，金额3375万美元[26] - 首次公开发行和相关私募所得净收益为2.5960625亿美元，可用于完成首次业务合并[159] - 首次公开募股费用估计为100万美元，超支或节约会相应减少或增加信托账户外资金[114] - 首次公开募股中单位发行价为每股10美元，信托账户初始预计为每股10.3美元，而发起人购买创始人股份的名义总价为25000美元，约每股0.0035美元，业务合并完成后公众股价值可能大幅稀释，如假设股权价值为2.665125亿美元时，每股隐含价值为6.64美元，较初始每股10.3美元下降20%[218] 业务合并相关战略与标准 - 公司业务战略是与印度运营或有前景的公司完成初始业务合并，重点关注医疗、软件等行业[36] - 业务合并标准包括关注印度高增长、高质量运营或有前景的公司，目标企业需有强大管理团队、基本面良好、是市场领导者且估值合适，目标企业企业价值超10亿美元[37] 业务合并尽职调查 - 评估潜在目标业务时，公司将进行全面尽职调查，包括与管理层和员工会面、审查文件等[39] 业务合并关联交易情况 - 公司不排除与发起人等关联方的公司进行业务合并，若如此需获得独立意见证明交易公平[40] 公司管理层相关情况 - 公司管理层团队和董事可能存在利益冲突，包括证券所有权、其他就业关系等[41] - 公司认为管理团队的行业知识、人脉、交易资源等是业务合并的竞争优势[46] - 公司目前有两名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[53] 公司费用支付情况 - 公司每月支付10000美元给赞助商用于办公场地、公用事业以及秘书和行政服务[52] 公司合规与报告情况 - 公司需评估截至2023年12月31日财年的内部控制程序，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司且不再符合新兴成长公司条件，内部控制程序需接受审计[56] - 公司于2022年5月9日向美国证券交易委员会提交Form 8 - A注册声明，自愿根据《交易法》第12条注册证券[57] - 公司注册了单位、A类普通股和认股权证，需向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告，年度报告需包含经独立注册公共会计师审计的财务报表[54] 公司身份相关情况 - 公司作为新兴成长公司，将保持该身份至以下较早时间：完成首次公开募股五周年后的财年最后一天；年总营收至少达10.7亿美元的财年；被视为大型加速申报公司（即非关联方持有的A类普通股市值截至前一年6月30日等于或超过7亿美元）的财年；或在前三年期间发行超过10亿美元不可转换债务的日期[60] - 公司作为较小报告公司，将保持该身份至财年最后一天，条件为非关联方持有的普通股市值截至该年第二财季末等于或超过2.5亿美元，且该财年年度营收等于或超过1亿美元，或非关联方持有的普通股市值截至该年第二财季末等于或超过7亿美元[61] 业务合并时间与清算情况 - 2023年8月11日，股东大会批准将业务合并完成日期从2023年8月12日延长至2024年8月12日，以及取消赎回公众股份限制的提案；1608.5554万股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约每股10.74美元，总赎回金额约1.72774717亿美元；赎回后，公司A类普通股流通股总数为978.9446万股[27] - 若公司未能在规定时间内完成首次业务合并，将停止所有运营进行清算，公众股东每股可能仅获得10.30美元或更少，认股权证将失效[63][64] - 若公司在2024年8月12日或延长期前未完成业务合并，将停止运营、赎回公众股、清算和解散，认股权证到期无价值[84] - 若无法在规定时间内完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算，公众股东每股可能仅获10.3美元或更少，认股权证将失效[93][96] - 公司需在2024年8月12日前（首次公开募股结束后27个月内）完成初始业务合并，否则可能面临清算[92][93] - 若公司在首次公开募股结束后27个月内未能完成首次业务合并，公众股东可能需等待，且公司将分配信托账户资金（扣除至多10万美元利息用于支付解散费用及税后），公众股东每股可能仅获得约10.30美元或更少，认股权证将失效[125][130][140] - 若无法完成首次业务合并，公众股东在信托账户清算时每股可能仅获得约10.30美元，认股权证将一文不值[149] - 若公司在首次公开发行结束后27个月内未完成初始业务合并，需赎回100%公众股份；发起人、高管和董事承诺不提议修改相关义务条款，除非为公众股东提供赎回A类普通股的机会[172] - 若无法完成初始业务合并，公众股东清算信托账户时每股可能仅获约10.30美元，认股权证将失效[173] 业务合并投票与赎回规则 - 若寻求股东对首次业务合并的批准，且未根据要约收购规则进行赎回，持有超过A类普通股15%的股东将失去赎回超出部分股份的能力[64] - 若不寻求股东批准，公众股东影响潜在业务合并投资决策的唯一机会是在至少20个工作日内行使赎回权[68][71] - 公司不会赎回公众股至使公司股票被视为“低价股”[69] - 公众股东大量行使赎回权可能使公司无法完成理想业务合并或优化资本结构，可能需第三方融资，涉及股权稀释或高负债[70][78] - 公司可选择寻求股东批准业务合并或通过要约收购让股东赎回股份，若发行超20%已发行和流通股需股东批准[73] - 若接受所有赎回请求致股票成“低价股”，公司不进行赎回和业务合并，可能另寻交易[76] - 若初始业务合并失败，股东需等待清算赎回股份，期间股票可能折价交易，股东可能损失[79] - 若公司寻求股东批准业务合并，赞助商等可能购买公众股份或认股权证，影响投票并减少公众流通股[100] - 若股东未收到赎回通知或未遵守程序，股份可能无法赎回[103] - 股东持有超过15%的A类普通股，超额部分将失去赎回权[108] 业务合并相关风险 - 业务合并可能受美国外国投资法规限制，影响交易完成、股票吸引力和未来投资[72] - 若美国外国投资委员会（CFIUS）审查业务合并，可能影响交易确定性、时间、可行性和成本，甚至禁止交易[82] - 特殊目的收购公司增多，有吸引力的目标可能减少，增加业务合并成本或导致无法找到目标[106] - 承销商目前不打算为公司初始业务合并等提供额外服务，若无法聘请顾问和代理，可能影响业务合并[95] - 赞助商及其关联方无义务与公司签订贷款协议以延长完成初始业务合并的时间，若不延长，公司将清算[91] - 信托账户外资金需足够支持公司运营27个月，否则可能无法完成业务合并[111][112] - 第三方索赔可能使信托账户资金减少，股东每股赎回金额低于10.30美元[115][116] - 若信托账户资金低于每股10.30美元或清算时更低金额，保荐人有赔偿责任，但可能资金不足[118] - 董事可能不执行保荐人的赔偿义务，导致信托账户可分配资金减少[119] - 分配信托账户资金后破产，法院可能追回资金，董事可能面临惩罚性赔偿[120] - 分配信托账户资金前破产，债权人索赔优先，股东每股清算金额可能减少[121] - 2022年3月30日美国证券交易委员会（SEC）发布有关特殊目的收购公司（SPAC）的拟议规则，若通过可能对公司业务产生重大不利影响[124] - 2024年1月24日SEC发布最终规则（2024 SPAC规则），生效时间为在《联邦公报》发布后125天，可能对公司业务产生重大不利影响[132] - 公司不局限于特定行业进行业务合并，可能与早期公司、财务不稳定企业等合作，面临诸多风险[135][137] - 公司管理团队、发起人及其关联方的过往投资记录可能不公开或受保密协议限制，影响公司营销和业务机会[138] - 公司可能进行超出管理层专业领域的业务合并，可能无法充分评估风险，导致股东证券价值下降[139] - 公司确定的目标业务可能不符合评估标准和准则，可能影响业务合并的成功及股东批准[140] - 公司与多个潜在目标同时进行业务合并，可能阻碍初始业务合并完成，增加成本和风险，影响运营和盈利能力[163] - 公司可能与信息有限的私人公司进行初始业务合并，可能导致合并后的公司盈利能力不如预期[164] - 纳斯达克规则要求公司初始业务合并的目标企业总公允市值至少为签署最终协议时信托账户资产价值的80%，若无法满足，公众股东清算信托账户时每股可能仅获约10.30美元，认股权证将失效[165] - 公司无指定的最大赎回阈值，可能在多数股东不同意的情况下完成业务合并[166] - 公司在准备和审计财务报表时发现财务报告内部控制存在重大缺陷，正在采取措施解决，但可能无法及时完全修复[177] - 公司初始业务合并后可能无法维持对目标业务的控制，新管理层可能不具备盈利运营业务的技能、资格或能力[180] - 萨班斯 - 奥克斯利法案合规义务或增加公司完成收购的时间和成本，需从2023年12月31日年度报告开始评估和报告内部控制系统，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司且不再符合新兴成长公司条件，需遵守独立注册会计师事务所对财务报告内部控制的鉴证要求[184] - 与大型复杂公司进行业务合并可能面临诸多风险，若无法实现预期运营改进或改进实施时间长于预期，可能无法实现预期收益[185][186] - 完成首次业务合并后，公司可能需进行资产减记、重组或承担减值等费用，这可能对财务状况、经营成果和证券价格产生重大负面影响[187] - 评估潜在目标业务管理层的能力可能有限，若目标管理层缺乏管理上市公司的技能、资质或能力，可能对合并后业务的运营和盈利能力产生负面影响[189][190] - 与印度运营的公司进行业务合并存在特殊风险，包括政府政策变化、公司治理标准较弱、经济通胀压力等，可能影响业务合并的完成和公司盈利能力[191][193][194] - 公司管理层可能寻求与美国以外的公司进行业务合并，将面临跨境业务合并相关风险，如调查、审批、外汇汇率波动等，可能影响业务合并的完成和公司运营[195] - 汇率波动和货币政策可能影响目标业务在国际市场的成功，若收购非美国目标，净资和分配的美元等价物可能受当地货币贬值影响，且货币升值可能增加收购成本[199] - 公司可能面临《反海外腐败法》下的责任，若被认定违反该法，可能对业务产生重大不利影响[200] - 公司运营依赖少数管理人员，他们的离职可能对公司运营产生不利影响，且关键人员在业务合并后的留任情况不确定[201][202][203][205] 公司股份发行与股东情况 - 公司章程授权发行最多4.79亿股A类普通股和2000万股B类普通股，截至2023年12月31日，分别有4.69210554亿股和1353.125万股授权但未发行[145] - 截至2023年12月31日，初始股东集体持有公司已发行和流通股份的20%[153] - 公司可能发行大量额外普通股或优先股，会大幅稀释股东权益并带来其他风险[145] - 创始人股份在首次业务合并完成后的第一个工作日自动按一比一比例转换为A类普通股，可能会根据反稀释条款进行调整[148] - 公司修订重述章程及相关协议中与业务合并前活动有关的条款，需至少三分之二出席股东大会并投票的普通股股东批准，信托协议对应条款需65%普通股股东批准，而任命或罢免董事需至少90% B类普通股股东批准；截至2023年12月31日，初始股东合计实益持有20%普通股[170] - 初始股东拥有公司20%已发行和流通的普通股，在完成初始业务合并前控制董事会选举，并对需股东投票的行动有重大影响[174] - 公司初始股东可能对需股东投票的行动施加重大影响，若在二级市场或私下协商交易中购买A类普通股，其影响力将增加，至少在完成首次业务合并前会持续产生重大影响[183] 公司运营与业务开展情况 - 公司上市后至完成首次业务合并前，拟从事识别并与一家或多家企业合并的业务[206] 公司赔偿与协议修改情况 - 公司同意在法律允许的最大范围内对高管和董事进行赔偿，但高管和董事需放弃对信托账户资金的权利[210] - 除认股权证协议和投资管理信托协议外，公司首次公开募股相关的其他协议可不经股东批准进行修改[211] 公司证券相关情况 - 公司公众股东仅在特定情况下有权从信托账户获得资金，否则可能需出售股份或认股权证，可能造成损失[214] - 公司证券需维持一定财务、分布和股价水平才能继续在纳斯达克上市，否则可能被摘牌[215] 公司业务合并其他情况 - 公司可能聘请承销商或其关联方提供额外服务，可能产生潜在利益冲突[143] - 公司可能聘请发起人或其关联方担任顾问，其薪酬可能取决于交易完成情况，可能影响所提供的建议[144] - 公司可能在首次业务合并时进行重新注册或与其他司法管辖区的实体合并，这可能导致股东产生税收[220] - 经至少65%当时已发行的公众认股权证持有人批准，公司可对认股权证条款进行不利修改[221] - 认股权证协议的一项条款可能使公司更难完成首次业务合并[224] - 公司可在认股权证可行使后至到期前随时赎回