财务数据关键指标变化 - 2022财年核销总额为246,542百万日元，2021年3月31日为298,281百万日元[95] - 本财年末合并资产负债表中记录的信贷损失拨备金额为1,222,162百万日元，2021年3月31日为1,105,541百万日元[131] - 公司主要国内合并银行子公司MUFG Bank本财年末资产负债表中记录的信贷损失拨备金额为650,033百万日元，贷款余额为90,421,234百万日元；2021年3月31日分别为465,391百万日元和88,447,036百万日元[132] - 本财年末合并资产负债表中记录的调整影响金额为77,572百万日元，2021年3月31日为30,846百万日元[134] - 本财年末，适用美国公认会计原则的主要海外子公司的信用损失准备金为430,156百万日元，贷款余额为14,937,312百万日元；2021年3月31日分别为491,868百万日元和13,916,797百万日元[137] - 本财年末合并资产负债表中记录的商誉金额为271,353百万日元，2021年3月31日为273,092百万日元；收购第一先驱投资者（FSI）相关的商誉记录为177,862百万日元，2021年3月31日为177,726百万日元[153] - 截至本财年末，合并财务报表中或有损失准备金包含的超额利息偿还准备金为1073.08亿日元，2021年3月31日为816.79亿日元[167] - 2022年3月31日财年开始时，留存收益减少66.17亿日元，对该财年各项手续费及佣金收入、营业利润、税前利润和每股信息影响不显著[173] - 2021财年合并损益表中原手续费及佣金支出2308.22亿日元、一般及行政支出27865.05亿日元，重述后手续费及佣金支出3077.78亿日元、一般及行政支出27095.49亿日元[178] - 2022年3月31日附属公司权益证券投资为3256.142亿日元，2021年3月31日为2734.165亿日元；其他资本投资2022年为36.163亿日元，2021年为29.239亿日元[179] - 2022年3月31日共同控制公司投资为48.93亿日元，2021年3月31日为363.2亿日元[179] - 2022年3月31日无担保和有担保证券借贷交易借出证券为206.08亿日元，2021年3月31日为494.3亿日元[179] - 2022年3月31日证券再质押为17459.614亿日元，2021年3月31日为17327.289亿日元；证券再借出2022年为1814.243亿日元，2021年为1518.005亿日元；无处置权证券持有2022年为6148.125亿日元，2021年为5751.24亿日元[179] - 2022年3月31日贴现票据面值为1166.976亿日元，2021年3月31日为1156.955亿日元；外币票据再贴现面值2022年为85.52亿日元，2021年为52.38亿日元[179] - 2022年3月31日破产或事实上破产贷款为252.148亿日元，2021年3月31日为289.615亿日元；可疑贷款2022年为799.214亿日元，2021年为627.797亿日元[181] - 2022年3月31日正常贷款为122326.614亿日元，2021年3月31日为117264.113亿日元；贷款总计2022年为123798.43亿日元，2021年为118628.03亿日元[181] - 截至2022年3月31日，抵押资产总计29970878百万日元，较2021年的29199925百万日元有所增加，相关负债总计29978195百万日元，较2021年的29246683百万日元有所增加[187] - 截至2022年3月31日，用于现金结算等交易抵押的资产总计21250915百万日元，较2021年的20818103百万日元有所增加[187] - 截至2022年3月31日，附回购协议出售或附现金抵押证券借贷交易的资产总计11870325百万日元，较2021年的8552201百万日元有所增加，相关负债总计13969712百万日元，较2021年的8198457百万日元有所增加[187] - 截至2022年3月31日，一般抵押回购协议下抵押的资产总计3469932百万日元，较2021年的4560544百万日元有所减少[188] - 截至2022年3月31日，合并特殊目的公司的无追索权债务中，应付债券为6154百万日元，较2021年的3714百万日元有所增加[189] - 截至2022年3月31日，未使用的透支额度和承诺信贷额度总计91546435百万日元，较2021年的91174733百万日元有所增加[189] - 2022财年，其他普通收入中，权益法投资收益为441595百万日元，较2021年的321761百万日元有所增加；权益证券销售收益为378040百万日元，较2021年的189957百万日元有所增加[194] - 2022财年，一般及行政费用中，人事费用为1273973百万日元，较2021年的1272995百万日元略有增加；折旧和摊销为345199百万日元，较2021年的338617百万日元有所增加[194] - 2022财年，其他普通费用中，贷款冲销为157730百万日元，较2021年的188852百万日元有所减少；或有损失准备金拨备为98862百万日元，较2021年的16006百万日元有所增加[194] - 2022财年，公司资产减值损失为127023百万日元，其中建筑物为31500百万日元，软件为93242百万日元[196] - 2021年和2022年其他综合收益总额分别为46.77亿日元和 - 40.91亿日元[198] - 2021年和2022年可供出售证券未实现收益（损失）总额分别为48.60亿日元和 - 92.53亿日元[198] - 2021年和2022年套期会计下衍生品递延收益（损失）总额分别为 - 5.69亿日元和 - 21.79亿日元[198] - 2021年和2022年土地重估盈余总额分别为0和0.0001亿日元[198] - 2021年和2022年外币折算调整总额分别为 - 14.81亿日元和51.64亿日元[198] - 2021年和2022年设定退休福利计划总额分别为31.91亿日元和3.23亿日元[198] - 2021年和2022年采用权益法核算的联营公司其他综合收益份额分别为 - 13.25亿日元和18.54亿日元[198] - 2021财年发行普通股数量为1358199.5万股，与年初持平[199] - 2021财年库存普通股年初数量为74136.3万股，年末为73719.2万股，增加2.8万股，减少419.9万股[199] - 2021财年BIP信托持有的普通股数量减少406.2万股[199] 管理层讨论和指引 - 公司原计划在2022年上半年完成向美国合众银行出售三菱日联联合银行股份，现预计推迟至2022年下半年[35] - 公司计划从下一财年起从合并税制转向集团税收分摊制度，并采用相关会计处理和披露规定[126][128] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2022年6月27日向日本关东财务局提交截至2022年3月31日财年的证券报告[7] - 2022年3月风险委员会确定的主要顶级风险包括盈利能力下降、外币流动性风险、信用成本增加、IT风险、外部环境或事件风险、气候变化风险等[10][11] - 日本和全球经济状况恶化可能导致公司证券等资产减值或估值损失、不良贷款和信用成本增加、利润减少等[15][16] - 公司业务运营受地震、台风、洪水等自然灾害、恐怖主义、地缘政治冲突等外部事件影响，可能导致运营中断和成本增加[19] - ICE基准管理有限公司于2021年12月31日后停止发布一周和两个月期美元LIBOR设定及所有非美元LIBOR设定，计划于2023年6月30日后停止发布所有其他美元LIBOR设定[24] - 公司针对2021年底停止发布的LIBOR设定的交易向替代参考利率的过渡基本完成，针对2023年6月底停止发布的美元LIBOR设定的交易仍在采取过渡措施[25] - 从LIBOR和其他利率基准向替代参考利率的过渡复杂且存在不确定性，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生各种不利影响[25][26] - 气候变化导致的极端天气和自然灾害造成的物理损害以及向脱碳社会的过渡可能直接或间接影响公司运营和贷款组合管理[27] - 公司支持气候相关财务披露工作组的建议，但如果应对气候变化相关风险或披露不当，公司企业价值可能受损[28] - 金融服务行业竞争可能因新技术发展和监管障碍变化而加剧，非金融机构进入金融服务行业带来竞争压力[29] - 公司持有摩根士丹利21.5%的投票权（截至2022年3月31日），在2011年6月可转换优先股转换后这一比例为22.4%[39,42] - 最终巴塞尔协议III改革预计于2024年3月31日适用于包括公司在内的日本国际银行机构，杠杆率附加费预计于2023年适用[43] - 公司全球业务扩张可能面临新的复杂风险，包括无法建立有效内控和风险管理系统等[32] - 公司收购、投资和资本联盟可能因多种原因无法按计划进行，导致无法实现预期协同效应或产生损失[33] - 公司与摩根士丹利的战略联盟若无法按计划实施，可能影响公司业务战略、财务状况和经营业绩[40,41] - 公司及子银行若资本比率或杠杆率低于要求水平，可能面临监管机构的纠正措施[44,45] - 公司外汇资产和负债的日元折算金额会因汇率波动而变化，可能影响资本比率、财务状况和经营业绩[49] - 公司信贷组合对房地产行业的风险敞口相对较高，易受该行业不利变化影响[52] - 截至2022年3月31日，公司持有的有价证券市值约为4.6万亿日元，账面价值约为1.8万亿日元[56] - 假设2022年3月31日所有相关评级机构对公司及其三家主要子公司的信用评级下调一级，公司需额外提供约1492亿日元的抵押品；若下调两级，需额外提供约1794亿日元的抵押品[60] - 公司在消费金融行业有子公司和附属公司，以及对消费金融公司的未偿还贷款，一系列法院判决使借款人更容易要求退还超额利息，导致大量此类索赔[74] - 公司持有大量有价证券，若股价下跌，可能对股权投资组合造成重大减值损失或估值损失，还可能导致资本比率等监管比率下降[56][57] - 公司广泛开展金融市场业务，若市场利率、汇率、股价等发生波动，可能导致债券、股票等投资组合出现销售损失和估值损失[58] - 公司向一些金融机构提供信贷、持有其股份，金融机构出现问题可能导致公司问题贷款增加、被要求提供支持等[59] - 公司评级被下调可能增加融资成本、降低资金可用性、影响流动性和净息差等[60] - 公司可能因被认定存在不当或非法行为而面临监管行动，如罚款、声誉受损、业务受限等[62][63] - 公司可能面临客户信息或个人信息丢失或泄露的风险，导致直接损失、声誉受损等后果[67] - 公司与被美国认定为支持恐怖主义的国家有有限业务往来，可能导致无法与美国政府实体、机构投资者开展业务，声誉受损[69][70] - 合并子公司数量为252家，2022财年新增12家，剔除18家[79] - 权益法联营公司数量为53家[79] - 2022财年权益法应用范围新增Cotra Ltd.等4家公司，剔除Southern California Business Development Corporation等3家公司[78] - 有形固定资产折旧，国内合并银行和信托银行子公司采用余额递减法，建筑物使用年限15 - 50年，设备2 - 20年；其他合并子公司主要采用直线法[86] - 内部使用软件的开发成本按直线法在3 - 10年的预计使用寿命内摊销[87] - 债务证券持有至到期按移动平均法计算的摊余成本计量，可供出售证券按报价市场价格计量[87] - 租赁资产折旧或摊销，除所有权转移的融资租赁外，按直线法在租赁期内以零残值计算，有担保则按担保金额计算[89] - 前期服务成本和净精算损益主要在10年内按直线法在员工平均剩余服务期内摊销[102] - 与客户合同产生的收入根据合同中识别的履约义务履行情况在合并损益表中确认[104] - 证券相关服务费用在相关服务期内确认为收入，信用卡业务费用中，信用卡商户费用在收到信用销售数据时确认为收入，特许商户特许权使用费在服务期内确认为收入[110][111] - 投资基金和投资咨询服务的管理和咨询费用根据管理资产余额在服务期内确认收入，基于业绩的成功费在达到业绩目标时确认收入[112] - 信托费用主要根据每个信托的管理资产余额或每个信托账户的业绩在服务期内确认收入[113] - 国内合并子公司除被视为将租赁财产所有权转移给承租人的融资租赁外，其他融资租赁按类似购买方式核算，租赁资产折旧采用直线法计算[116] - 国内合并银行子公司和国内合并信托银行子公司对利率风险套期交易采用递延套期会计方法，对固定利率存款、贷款等工具的套期交易，按规定指定套期工具[118][119] - 外国子公司财务报表若按国际财务报告准则或美国公认会计原则编制则直接用于合并会计处理，否则主要按美国