财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2021年第一季度收入为2.7万美元，较2020年同期的3万美元下降10%[52][53] - 2021年第一季度运营亏损为151.6万美元，较2020年同期的146万美元增加5.6万美元，增幅3.8%[52][57] - 2021年第一季度净亏损为145.7万美元，与2020年同期的145.9万美元基本持平[52][59] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2021年第一季度研发费用为37.3万美元，较2020年同期的34.8万美元增加7.2%[52][54] - 2021年第一季度销售与营销费用为54.6万美元，较2020年同期的62.5万美元下降12.6%[52][55] - 2021年第一季度一般及行政费用为62.4万美元，较2020年同期的51.6万美元增加21%[52][56] 现金流与资本状况 - 截至2021年3月31日，公司现金及等价物等为602.3万美元，较2020年12月31日的195.8万美元大幅增加[61] - 2021年第一季度经营活动所用现金为127.1万美元，较2020年同期的143.6万美元减少11.5%[64] - 2021年第一季度融资活动提供现金536.9万美元，主要来自1月和3月完成的公开发行[61][62][63][67] 管理层讨论和指引：持续经营与融资风险 - 管理层认为现有现金足以维持运营至2022年3月底，但对公司持续经营能力存在重大疑虑[69] - 未来可能通过发行股权或可转换债务证券筹集额外资本，这将导致现有股东权益被大幅稀释[71] - 发行额外证券（股权或债务）可能导致公司普通股市场价格下跌[71] - 公司可能因未来融资产生大量成本，包括投行费、法律费、会计费、证券法合规费、印刷分发费等[71] - 公司可能因发行特定证券（如可转换票据和认股权证）而需确认非现金支出，这可能对其财务状况产生不利影响[71] 其他重要内容：会计政策与收入确认 - 财务报表编制基于美国公认会计原则，需要管理层进行估计和假设，实际结果可能因不同假设或条件而异[73] - 公司已实施ASC 606《与客户的合同收入》会计准则[77] - 公司收入主要来自云软件订阅销售、相关软件维护和支持[78] - 对于基于承诺交易数量的托管服务，收入在合同服务期内按比例确认[81] - 超额使用费和基于实际交易数量的费用，在发生时根据合同条款计费，并作为可变对价包含在交易价格中[81] 其他重要内容：风险与或有负债 - 公司未与未合并实体签订涉及财务担保、次级保留权益、衍生工具或其他或有安排的交易，这些安排会使其面临重大持续风险、或有负债或其他义务[72]