合并交易费用相关 - 公司需支付高达1000万美元的合并交易费用，无限现实公司每月支付20万美元延期费直至合并完成，若合并协议因非公司违约原因终止，无限现实公司支付费用不超300万美元[67][69] - 公司完成首次业务合并时将向EBC支付最高420万美元现金费用，最高30%的费用可自行分配给协助识别或完成业务合并的金融行业监管局成员；还将支付最高为公开发行总收益1%的现金费用[80] 财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度公司净亏损约8万美元，2022年同期净亏损约7万美元；2023年上半年公司净利润约32万美元，2022年同期净亏损约31万美元[70] 公司资金状况 - 截至2023年6月30日，公司现金约1万美元，无现金等价物，信托账户资产约5333万美元[71][74] - 2021年3月25日公司完成1200万单位公开发行，获毛收入1.2亿美元；同时完成39万私募单位出售，获毛收入390万美元；3月30日承销商部分行使超额配售权，公司获毛收入约844万美元；此外私募额外16879单位，获毛收入约17万美元[72][74] - 公开发行和私募后，约1.2844亿美元存入信托账户，公司产生约300万美元交易成本，包括约257万美元承销费和约43万美元其他发行成本[74] - 2023年4月3日，因赎回7744085股普通股，约7880万美元从信托账户取出[74] - 公司可从发起人处获得最高210万美元贷款，截至2023年6月30日和2022年12月31日，未偿还金额分别约为72万美元和40万美元[74][76] - 2023年3月24日，发起人进行60万美元的初始出资存入信托账户；6月26日，20万美元月度延期费存入信托账户，由发起人和Infinite Reality各支付10万美元；7月21日，Infinite Reality代表公司存入20万美元月度延期费，使出资余额达100万美元[77] 公司经营期限与风险 - 公司需在2023年9月25日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[76] 合并协议相关 - 2022年12月12日公司签订合并协议，2023年5月15日和7月21日分别签订第一和第二合并修正案[67][69] - 2023年7月21日的合并协议及计划的第二次修订案作为附件提交[96] 公司业务活动与收入预期 - 公司成立于2020年11月6日，截至2023年6月30日活动与组建、公开发行及寻找和完成初始业务合并有关，预计业务合并完成后产生运营收入[65] 公司资产负债表外情况 - 截至2023年6月30日，公司无资产负债表外安排相关的义务、资产或负债[78] 承销相关情况 - 公司授予承销商45天选择权，可按公开发行价减去承销折扣和佣金购买最多180万份额外单位；承销商有权获得每份0.2美元、总计240万美元的承销折扣；2021年3月30日，承销商部分行使超额配售选择权，购买843,937份额外单位，并获得约17万美元额外现金承销费[82] 公司与发起人费用往来 - 公司同意自注册声明生效日起每月向发起人支付最高1万美元，用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持服务；2023年上半年已计提6万美元，2022年上半年支付4万美元并计提2万美元[83] 普通股赎回情况 - 2023年3月21日，延期提案和休会提案获批准；与此相关，7,744,085股普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.17美元，总赎回金额约为7880万美元；4月3日，约7880万美元从信托账户中取出支付给股东，剩余5,099,852股待赎回普通股[88] 会计准则影响评估 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06简化某些金融工具的会计处理，适用于2023年12月15日后开始的财年，公司正在评估其影响[89] 公司内部控制情况 - 截至2023年6月30日，公司的披露控制和程序无效，内部控制存在重大缺陷，导致2021年3月发布的复杂金融工具和复杂会计事项未正确应用[91] - 公司重述了2021年6月30日、3月31日季度的10 - Q季度报告以及2021年3月25日的8 - K当前报告中的财务报表，将所有可能赎回的普通股重新分类至临时权益[91] - 公司计划投入大量精力和资源改善财务报告内部控制，包括加强人员和第三方专业人员对会计准则的评估和实施[92] 公司诉讼与风险因素情况 - 公司目前无未决或预期的诉讼[93] - 作为较小报告公司无需披露风险因素，且截至报告日期，此前向美国证券交易委员会披露的风险因素无重大变化[93] 公司报告认证与签署情况 - 首席执行官和首席财务官根据相关法规进行了多项认证[96] - 提交了多个Inline XBRL相关文档作为附件[96] - 报告于2023年8月14日由首席执行官Thomas Bushey和首席财务官Kenneth King代表公司签署[98]