公司业务表现 - 公司2023年企业融资、资产管理和放贷业务保持盈利，但股票经纪业务出现亏损[10] - 公司2023年企业融资顾问及相关服务收入为2050万港元，较2022年的4720万港元大幅下降[71] - 公司2023年资产管理服务收入为1570万港元，与2022年持平[73] - 公司2023年收益为4340万港元，同比下降43.5%，主要由于企业融资顾问服务收入减少2670万港元（同比下降56.6%）及放债业务推介费减少880万港元（同比下降95.9%）[113] - 公司2023年录得净亏损1.618亿港元，而2022年为盈利540万港元，主要由于确认非现金商誉减值亏损1.724亿港元[107][109] - 扣除商誉减值影响后，公司2023年调整后利润为1060万港元，较2022年的2710万港元下降60.6%[107][108][116] - 公司2023年每股基本亏损为14.20港仙，而2022年为每股盈利0.47港仙[112] - 公司2023年其他财务收益净额为730万港元，同比增加900万港元（524.5%），主要由于票据及其他投资收益增加770万港元（359.8%）[114] - 公司2023年雇员福利开支为2080万港元，同比下降300万港元（12.8%），主要由于员工花红减少280万港元（37.4%）[115] - 公司2023年流动比率为150.8%，较2022年的161.1%有所下降[118] - 公司总资产从2022年的6.553亿港元减少至2023年的4.925亿港元，同比下降24.8%[121] - 公司净负债从2022年的1.836亿港元减少至2023年的1.826亿港元，同比下降0.5%[121] - 公司净资产从2022年的4.717亿港元减少至2023年的3.099亿港元，同比下降34.3%[121] - 公司截至2023年12月31日止年度内，五大客户合共占集团收益约65.5%，较2022年的57.9%有所增加，其中最大客户占集团收益约36.3%，较2022年的20.5%显著增加[183] 公司财务与资本结构 - 公司2023年不派发股息，与2022年相同[12] - 公司2019年收购禹铭时确认了3.03亿港元的商誉，需每年进行减值测试[74] - 2023年香港资本市场低迷和利率上升对商誉估值产生重大影响[77] - 公司确认2023年商誉减值约1.724亿港元，导致会计亏损[78] - 公司2023年每股基本亏损为14.20港仙，而2022年为每股盈利0.47港仙[112] - 公司2023年其他财务收益净额为730万港元，同比增加900万港元（524.5%），主要由于票据及其他投资收益增加770万港元（359.8%）[114] - 公司2023年雇员福利开支为2080万港元，同比下降300万港元（12.8%），主要由于员工花红减少280万港元（37.4%）[115] - 截至2023年12月31日，公司持有现金及现金等价物7040万港元，较2022年的9130万港元下降22.9%[118] - 公司2023年流动比率为150.8%，较2022年的161.1%有所下降[118] - 截至2023年12月31日，公司无银行及其他借款，资本与负债比率为0%[119][120] - 公司总资产从2022年的6.553亿港元减少至2023年的4.925亿港元，同比下降24.8%[121] - 公司净负债从2022年的1.836亿港元减少至2023年的1.826亿港元，同比下降0.5%[121] - 公司净资产从2022年的4.717亿港元减少至2023年的3.099亿港元，同比下降34.3%[121] - 公司于2023年11月17日提议以每股0.15港元的价格发行最多11.393亿股新股，供股已于2024年2月2日完成[123] - 公司于2023年8月25日通过禹铭以不超过4000万港元的总代价购买东亚银行发行的600万美元额外一级永续票据[128] - 截至2023年12月31日，禹铭持有的东亚票据公平值为4150万港元，占公司总资产的8.4%[130] - 公司截至2023年12月31日止年度并未宣派或建议股息，与2022年相同[186] - 公司截至2023年12月31日无银行贷款及其他借贷[188] - 公司股份溢价账户可用于向股东分派股息，前提是公司有能力偿还日常业务中的到期债务[191][192] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产与负债概要载于年报第172页[193] 公司管理层与董事会 - 公司董事总经理在“管理层讨论与分析”中包含了集团未来的业务前景[15] - 公司对员工（特别是创新执行团队）的努力表示感谢，并期待继续获得支持[16] - 公司主席郭人豪先生拥有丰富的投资顾问、财务顾问及企业融资经验，并在多个行业担任关键职位[21] - 郭人豪先生在制定业务策略和创新管理方面拥有丰富经验[22] - 徐昊昊先生于2023年5月31日被任命为非执行董事，并担任公司审计委员会和提名委员会成员[25] - 徐昊昊先生曾担任民生国际有限公司的执行董事及行政总裁，该公司在联交所主板上市（股份代号：938）[28] - 徐昊昊先生曾担任CWT International Limited的执行董事，并担任联席主席及行政总裁等高级管理职位[28] - 徐昊昊先生为Beyond Global Enterprises Limited的董事及股东，该公司为公司的主要股东[29] - 徐昊昊先生亦为Victory Gain Ventures Limited的董事，该公司为公司的主要股东及Beyond Global Enterprises Limited的附属公司[29] - 李華倫先生自2019年7月25日起擔任公司執行董事，並擔任董事總經理及執行委員會主席[31] - 李華倫先生自2019年12月起擔任麗年國際控股有限公司（股份代號：9918）的獨立非執行董事[34] - 林志成先生自2019年7月25日起擔任公司執行董事，並為執行委員會成員，擁有超過17年資產管理及企業融資經驗[41][42] - 李銘女士自2019年7月25日起擔任公司執行董事，並為執行委員會成員，擁有超過20年企業融資經驗[44][45] - 李銘女士自2022年4月起擔任阜豐集團有限公司（股份代號：546）的獨立非執行董事[46] - 李女士持有香港证监会颁发的牌照，从事第1类（证券交易）及第6类（就机构融资提供意见）受规管活动，并拥有香港理工大学金融（投资管理）硕士学位[47] - 陈思聪先生拥有超过20年的财务和会计经验，现任华控康泰集团有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：1312）的独立非执行董事[48][49] - 陈思聪先生曾担任快意节能有限公司（现称为非凡领越有限公司，联交所主板上市公司，股份代号：933）的财务总裁[50] - 陈思聪先生曾担任南太集团管理有限公司的财务总监，并晋升为NTEEP（前联交所主板上市公司，股份代号：2633）的财务总监[51] - 陈思聪先生为香港会计师公会的注册会计师及美国注册会计师公会会员，并获认可为美国特许财务分析师协会的特许财务分析师[53][54] - 孙志伟先生为香港执业律师，拥有超过20年的企业融资经验，主要执业领域包括联交所首次公开发售、并购、公司重组及上市规则合规[56][57] - 孙志伟先生自2018年9月起担任信源企业集团有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：1748）的独立非执行董事[58] - 孙志伟先生自2019年7月起担任杭州启明医疗器械股份有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：2500）的独立非执行董事[58] - 孙志伟先生自2022年6月起担任博维智慧科技有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：1204）的独立非执行董事[58] - 孙志伟先生为特许公认会计师公会资深会员及香港会计师公会注册会计师[60] - 公司董事李华伦先生、李铭女士及陈思聪先生将在即将举行的股东周年大会上轮值退任，并愿意膺选连任[196] - 公司所有独立非执行董事已确认其独立性[197] - 公司非执行董事的委任无指定任期，除非一方提前一个月书面通知终止[199][200] 公司业务与战略 - 公司主要业务包括企业融资顾问、资产管理、证券经纪及配售、放债业务[65] - 禹铭持有香港证券及期货条例下的第1、4、6、9类受规管活动牌照[66] - 万基证券持有香港证券及期货条例下的第1类受规管活动牌照，并是联交所参与者[67] - 万基财务持有香港放债人条例下的放债人牌照，可在香港开展放债业务[68] - 公司企业融资顾问服务包括为上市公司提供复牌、私有化、收购、敌意收购及供股等交易建议[69][70] - 禹铭目前仅向已私有化的新工投资有限公司提供资产管理服务，协议有效期至2024年12月[72] - 公司计划通过开发中国内地和香港新兴行业的客户来把握经济转型的机遇[141] - 公司预计将继续加强财富管理服务，进一步多元化客户组合并增强跨境服务[142] - 公司拟持有收益率颇具吸引力的投资[143] - 公司通过收购万基财务增强了提供全面金融服务的能力[158] - 公司将继续寻求机会帮助客户解决商业纠纷及与监管机构的纠纷[160] - 公司与新工的投资管理合约于2023年12月续期12个月[162] - 公司计划在2024年2月完成供股后，将约1.5亿港元用于新成立的禹铭高股息基金的种子资金，以扩大资产管理业务，并将2000万港元用于集团的放债业务[163] 公司贷款业务 - 公司于2022年4月完成收购两个按揭贷款组合，包含43项贷款，未偿还本金总额为4170万港元[85] - 2023年按揭贷款组合总额为1520万港元，较去年3730万港元下降[90] - 2023年有期贷款组合总额为510万港元，较去年150万港元增加[90] - 2023年总贷款组合为2030万港元，较去年3880万港元下降[90] - 截至2023年12月31日，五大借款人的未偿还贷款总额约为1060万港元，占集团按揭贷款及有期贷款组合总额的52.4%，较2022年的2520万港元（占比65.0%）有所下降[91] - 借款人A的未偿还贷款为360万港元，占贷款组合总额的17.7%，利率为22%，担保方式为个人担保[91] - 借款人B的未偿还贷款为240万港元，占贷款组合总额的11.7%，利率为P + 5%，担保方式为商业物业抵押[91] - 借款人C的未偿还贷款为180万港元，占贷款组合总额的9.3%，利率为P + 2%，担保方式为商业物业抵押[91] - 借款人D的未偿还贷款为150万港元，占贷款组合总额的7.4%，利率为24%，担保方式为个人担保[91] - 借款人E的未偿还贷款为130万港元，占贷款组合总额的6.3%，利率为P + 4%，担保方式为住宅物业抵押[91] - 截至2023年12月31日，有抵押按揭贷款的账面值约为1520万港元，较2022年的3730万港元有所下降[104] - 2023年12月31日，贷款与估值比率范围为0.9%至51.0%，较2022年的0.5%至49.6%有所上升[105] - 贷款审批过程中，贷款部主管需获取并检查潜在借款人的背景信息，包括身份证明、收入证明及住址证明等[92] - 所有贷款必须具有良好且合理的还款前景，贷款追收行动将严格实施以确保贷款偿还[94] 公司风险与挑战 - 公司商誉减值亏损约172.4百万港元，可能对财务业绩造成负面影响[153] - 公司无形资产摊销费用约3.5百万港元，进一步减值可能对业绩产生重大不利影响[154] - 公司成功取决于挽留关键管理人员及吸引和培训合适替代人选的能力[155] - 东亚银行集团2023年减值贷款比率从2022年的2.39%上升至2.69%[138] - 东亚银行集团2023年因AFFIN使用价值下降，对其投资作出7.26亿港元的减值拨备[139] 公司股东与治理 - 公司将于2024年5月24日举行股东周年大会，股份过户登记将于2024年5月21日至24日暂停[14] - 公司董事李华伦先生、李铭女士及陈思聪先生将在即将举行的股东周年大会上轮值退任，并愿意膺选连任[196] - 公司所有独立非执行董事已确认其独立性[197] - 公司非执行董事的委任无指定任期，除非一方提前一个月书面通知终止[199][200] 公司社会责任与慈善 - 公司截至2023年12月31日止年度的慈善及其他捐款金额约为6.7万港元，较2022年的5000港元有所增加[182] 东亚银行业务表现 - 东亚银行集团2023年净利息收入增加24.9%至168.74亿港元，净息差从1.65%上升至2.14%[133] - 东亚银行集团2023年经营收入总额增加15.5%至207.46亿港元，成本对收入比率改善5.9个百分点至45.5%[136][137] - 东亚银行集团2023年减值贷款比率从2022年的2.39%上升至2.69%[138] - 东亚银行集团2023年因AFFIN使用价值下降，对其投资作出7.26亿港元的减值拨备[139]