财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益约6.911亿港元，较2022年的约9.257亿港元下降约25.3%[1] - 2023年毛利约1.797亿港元，较2022年的1.99亿港元下降约9.7%；毛利率约26.0%，较2022年的21.5%上升约4.5个百分点[2] - 2023年其他收入以及收益及亏损净额录得其他亏损约1190万港元，较2022年的其他收入及收益670万港元下降约277.6%[3] - 2023年分销开支约4300万港元，较2022年的4500万港元下降约4.4%[4] - 2023年行政开支约1.279亿港元，较2022年的1.241亿港元上升约3.1%[5] - 2023年融资成本约770万港元，较2022年的260万港元上升约196.2%[6] - 2023年公司拥有人应占亏损约1480万港元，较2022年的溢利2320万港元减少约163.8%[19] - 2023年公司收益下降约25.3%，从约925.7百万港元降至约691.1百万港元[31] - 2023年12月31日，公司现金及银行结馀约为155.8百万港元，2022年为229.6百万港元；银行借贷约为89.8百万港元，2022年约为45.5百万港元；无银行透支，2022年约为47.7百万港元[32] - 2023年及2022年12月31日，公司资产负债比率分别约为21.0%及20.6%，撇除租赁负债分别约为15.5%及14.9%[33] - 2023年银行透支及银行借贷年利率分别介乎2.88%至6.12%及2.88%至6.12%，2022年分别介乎2.25%至4.59%及0.79%至4.59%[32] - 2023年毛利从约199.0百万港元下降约9.7%至约179.7百万港元[38] - 2023年12月31日，公司资本承担约16.0百万港元用作购买和添置物业、厂房及设备，2022年约为25.0百万港元[37] - 2023年公司收益为691,143千港元，2022年为925,663千港元，2021年为1,301,652千港元，2020年为1,311,184千港元，2019年为1,540,412千港元[93] - 2023年公司除所得税前亏损9,210千港元，2022年溢利35,783千港元，2021年溢利127,450千港元，2020年溢利159,113千港元，2019年溢利167,591千港元[93] - 2023年公司所得税开支为4,371千港元，2022年为6,820千港元，2021年为21,703千港元，2020年为28,014千港元，2019年为29,256千港元[99] - 2023年公司年内亏损13,581千港元，2022年溢利28,963千港元，2021年溢利105,747千港元，2020年溢利131,099千港元，2019年溢利138,335千港元[99] - 2023年财政年度公司收益总额下降约25.3%，从约925.7百万港元降至约691.1百万港元[114] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约14.8百万港元，2022年则约为溢利23.2百万港元[114] - 非流动资产为290,291[100] - 流动资产为514,021[100] - 流动负债为174,180[100] - 流动资产净值为339,841[100] - 非流动负债为25,536[100] - 资产净值为604,596[100] - 2023年末集团雇员约154人（2022年为171人），员工成本总额约5780万港元（2022年约6310万港元）[148] - 建议派付2023年度每股2.0港仙末期股息（2022年为3.0港仙），待股东大会批准后于2024年7月5日左右派付[151] - 截至2023年12月31日，集团贸易应收账款总额为1.37786亿港元，减值亏损拨备为214.5万港元[176] - 截至2023年12月31日，集团拥有投资物业1.194亿港元，确认投资物业公平值亏损1590万港元[183] 股东及股东大会相关 - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可书面要求召开股东特别大会，大会须在要求提出后两个月内举行[10] - 股东提名董事须提交经本人及获提名人士签署的参选意愿通知，通知期不少于7日[12] - 公司将安排于举行股东周年大会前不少于21日及举行所有其他股东大会前不少于14日向股东发出大会通告及通函[56] - 2024年5月28日至5月31日暂停办理股东登记手续，过户文件须于5月27日下午4时30分前送达[145] - 董事会建议派付每股2.0港仙的末期股息，将在股东周年大会提呈股东批准[115] 业务发展规划 - 2024年及2025年公司将推出新产品项目，还将拓展家庭用品分部新客户[20] - 公司与香港科技园公司订立租赁安排设立专门中心，预计设施装修及纳米纤维设备安装2024年上半年完成[21] - 公司与香港科技大学订立框架协议成立联合实验室，为期三年，自2023年7月起计[21] - 公司现有厨具产品新改良项目预计2024 - 2025年间推出[126] - 公司已与香港科技园公司订立租赁安排，预计纳米技术应用专门中心2024年中正式开幕[127] - 公司2023年与香港科技大学成立联合实验室，进行原材料开发及纳米技术应用研究[127] - 公司将持续与内地连锁商联乘合作，在礼品产品领域取得进展以扩展中国业务[118] - 公司将继续为美国、欧洲、澳洲及日本客户提供支援，同时开发其他地区及潜在客户[116] - 公司已将大埔的生产线迁往将军澳工业邨的先进制造业中心，并安装其余纳米纤维设备[127] - 公司认为产品组合多元化是实现可持续发展的主要策略之一[126] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成[46][48] - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条规定，黄少华博士身兼行政总裁及董事会主席[46] - 董事已采纳上市规则附录C3所载标准守则，年内及截至报告日期全体董事均全面遵守规定交易准则[47] - 董事会成立四个董事委员会，即审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及风险管理委员会[48] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，薪酬委员会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成，提名委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，风险管理委员会由三名成员组成[86][87][94][98] - 各独立非执行董事已确认其独立性，公司认为全体独立非执行董事均属独立[84] - 董事会由五名董事组成，其中两名是女性，三名是独立非执行董事[120] - 公司采纳董事会成员多元化政策，截至2023年12月31日，至少有一名女性董事、至少三分之一董事会成员为独立非执行董事、董事会具备切合公司业务要求的均衡才能等目标均已达成[111] 董事相关信息 - 黄宓芝女士40岁，自2006年加入集团，2012年6月25日获委任为执行董事，有逾17年厨具行业经验，是黄少华博士的女儿[59] - 刘建德博士55岁，2014年12月22日获委任为独立非执行董事，在机械工程学术界积逾25年经验，曾在澳洲斯文本科技大学担任约6年副校（国际及数字研究）[62] - 执行董事黄少华博士董事会会议出席率100%（5/5），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东周年大会出席率100%（1/1）[72] - 执行董事黄宓芝女士董事会会议出席率100%（5/5），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），股东周年大会出席率100%（1/1）[72] - 独立非执行董事刘建德博士相关会议出席率均为100%（5/5、3/3、2/2等）[72] - 独立非执行董事Anthony Graeme Michaels先生相关会议出席率均为100%（5/5、3/3、2/2等）[72] - 独立非执行董事梁慧玲女士相关会议出席率均为100%（5/5、3/3、2/2等）[72] - 全体董事2023年接受的培训包括参与研讨会等及阅读相关材料[78] - 三名独立非执行董事与公司签订自2023年12月22日起为期两年的服务合约[79] - 公司委任三名独立非执行董事，超过董事会人数的三分之一[79] - 公司主席黄少华博士67岁，于1984年创办集团业务，拥有逾40年业务建设、营运及管理经验[131] 委员会运作情况 - 审核委员会2023年举行三次会议，审阅截至2023年6月30日止六个月的中期业绩及集团截至2022年12月31日止年度的综合财务报表等[86] - 薪酬委员会2023年举行两次会议，审阅集团董事及高级管理层截至2023年12月31日止年度的薪酬政策[87] - 提名委员会截至2023年12月31日止年度举行两次会议，职责包括厘定董事会成员的甄选标准等[97] - 风险管理委员会2023年举行两次会议，鉴定、评估、管理及监控集团截至2023年12月31日止年度所面临的业务及监控风险[98] 核数师相关 - 截至2023年12月31日止年度，已付及应付香港立信德豪会计师事务所有限公司审核服务薪酬为958千港元，非审核服务薪酬为198千港元（其中中期财务资料协定程序的专业服务费及税务合规服务为188千港元，其他非审核服务为10千港元）[55] - 香港立信德豪会计师事务所有限公司获聘为公司2023年度外聘核数师[69] - 公司将在应届股东周年大会上提呈决议案，续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为核数师[168] - 独立核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而公平地反映集团财务状况、表现和现金流量[171] - 贸易应收账款减值评估被识别为关键审计事项，因需大量判断[182] - 投资物业估值涉及重大判断及估计，集团采用直接比较法并委聘独立估值公司[183] - 核数师将投资物业的估值识别为关键审计事项[197] - 核数师对投资物业估值进行抽样检查输入数据准确性及相关性和计算结果[192] - 核数师评估管理层及独立估值公司评估方法恰当性[198] - 核数师检讨及质疑公平值估计依据的主要假设及关键判断范畴合理性[198] - 核数师阅读其他资料，考虑其与综合财务报表是否存在重大不符或错误陈述[192] 其他重要事项 - 2023年全球市况及营运环境不稳定，集团北美客户缩减订单[66] - 截至2023年12月31日，公司无重大投资、无重大收购或出售附属公司及联营公司、无重大或然负债[22][23][36] - 2023年12月31日，公司账面价值约14.9百万港元的租赁土地及楼宇、约119.4百万港元的投资物业以及约19.9百万港元的已抵押银行存款为一般银行融资作抵押[35] - 因购股权计划及其他计划行使购股可能发行股份最高数为上市日期已发行股份的10%（或7000万股）[139] - 购股行使价不得低于授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值最高者[140] - 2023年公司未订立安排使董事通过购买股份或债券获利[141] - 董事会认为2023年度集团维持稳健有效的风险管理及内部监控系统[135] - 截至2023年12月31日，公司无须披露的关连交易或持续关连交易[147] - 截至年报日期，公司已发行股本至少25%由公众持有[160] - 截至2023年12月31日，无人士拥有公司股份或相关股份须披露权益或淡仓，或拥有10%或以上投票权权益[137] - 公司已就企业活动产生针对董事及高级管理层的法律行动，作出董事及高级职员责任的投保安排[162] - 截至2023年12月31日，董事或其紧密联系人无从事与集团业务构成竞争或利益冲突的业务[164] - 公司控股股东订立不竞争契据，承诺上市后不从事受限制活动及不招揽集团客户等[165] - 2023年12月31日后直至报告日期，无重大事项发生[167] - 董事负责编制综合财务报表，评估集团持续经营能力，监督财务报告程序[194][195][200] - 审核委员会协助董事履行财务报告程序监督责任[195] - 科劲国际（控股）有限公司发布2023年年报[193]