公司业务结构与运营 - 公司运营五艘海上风力涡轮机安装船，业务为海洋能源，按单一运营部门管理[3][4] - 2021年8月12日完成对Seajacks的收购，使其成为全资子公司[5] - 2021年7月出售最后一艘干散货船，退出干散货行业[7] - 2021年8月公司完成对Atlantis Investorco Limited的收购，目前运营五艘海上风力涡轮机安装船[83] - 2021年7月公司退出干散货商品运输业务[81] - 截至2022年6月30日，公司拥有5艘WTIV船舶，船舶净值为5.32316亿美元，较2021年12月31日的5.44515亿美元减少1246万美元[100] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，在建船舶分别为7160万美元和3610万美元，两艘下一代海上WTIV船舶预计分别于2024年第三季度和2025年第二季度交付，合同总价约6.547亿美元[101] - 截至2022年6月30日，公司已为两艘下一代海上WTIV船舶支付6540万美元，预计未来支付金额DSME1为2.97325亿美元，DSME2为2.91967亿美元[104] - 截至2022年6月30日，公司作为出租人拥有五艘自升式钻井船，租赁期一般为2 - 9个月[152] - 公司海洋能源业务主要在欧洲和亚洲运营，2021年7月退出干散货业务前，干散货船在国际水域多国间移动，难以披露地理区域财务信息[172] - 2022年上半年海洋能源业务船舶收入为8372万美元，船舶运营成本为3685.2万美元，折旧为1246万美元；2021年干散货业务总收入为9748万美元[170] - 截至2022年6月30日，海洋能源业务长期资产在欧洲为23305.9万美元（英国15284.8万美元、荷兰8021.1万美元），亚洲为32402.7万美元（台湾22516.3万美元、日本9886.4万美元）；2021年12月31日欧洲为44591.3万美元，亚洲为10223.6万美元[173] - 2022年上半年Seajacks业务收入：定期租船收入4160.6万美元、服务收入3265.1万美元、项目收入729.1万美元、施工监督收入198.2万美元，总计8353万美元；干散货业务及其他收入为19万美元，2021年为9748万美元[174] - 2022年上半年Seajacks总营收为8353万美元，其中亚洲地区6925.4万美元，欧洲地区1229.4万美元，美国198.2万美元[178] - 2022年上半年有两大客户贡献超10%营收，分别为4741.6万美元和2183.8万美元[178] - 2021年8月12日公司收购Seajacks，代价为约813万股和7070万美元新发行可赎回票据[180] - Seajacks收购总价为2.22974亿美元，其中可赎回票据发行7068.6万美元，股权发行1.52288亿美元[185] - Seajacks收购中资产公允价值减去负债后为2.8041亿美元，产生5743.6万美元的廉价购买收益[185] - 公司将NG 2500Xs确定为非核心资产，正启动资产变现流程[198] 财务数据关键指标变化 - 2022年上半年GAAP净收入为5690万美元，2021年同期为5490万美元[13][14] - 2022年上半年总营收为8370万美元，2021年同期为9750万美元，同比下降14%[13][14][28] - 2022年上半年EBITDA为7440万美元，2021年同期为7170万美元[11][13][14] - 2022年上半年总营收为8370万美元，2021年同期为2650万美元，同比增长215%[36] - 2022年上半年 vessel operating and project costs为3685.2万美元，2021年同期为2125.6万美元，同比增长73%[36] - 2022年上半年 vessel depreciation为1246万美元，2021年同期为1309.1万美元，同比下降5%[36] - 2022年上半年 general and administrative expenses为2105.6万美元，2021年同期为1796万美元，同比增长17%[36] - 2022年6月30日，现金及现金等价物总计2600万美元，受限现金为1500万美元[40] - 2022年上半年经营活动净现金使用470.2万美元，2021年同期为提供1988.5万美元[42] - 2022年上半年投资活动净现金使用3540万美元，主要为新造船分期付款[43] - 2022年上半年融资活动净现金使用7280万美元，主要为Seajacks收购相关长期债务还款[44] - 截至文件提交日，公司支付现金股息总计120万美元，每股0.03美元[45] - 截至2022年6月30日，公司信贷协议下未偿还借款为7190万美元[46] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为2.6038亿美元，较2021年12月31日的1.53977亿美元减少[67] - 截至2022年6月30日，公司受限现金为1500.8万美元，2021年12月31日无受限现金[67] - 截至2022年6月30日，公司应收账款为5097.4万美元，较2021年12月31日的1947.8万美元增加[67] - 2022年上半年公司总船舶收入为8372万美元，较2021年同期的9748万美元减少[71] - 2022年上半年公司总运营费用为7036.8万美元，较2021年同期的5851.3万美元增加[71] - 2022年上半年公司运营收入为1335.2万美元，较2021年同期的3896.7万美元减少[71] - 2022年上半年公司税前收入为5628.7万美元，较2021年同期的5487.6万美元增加[71] - 2022年上半年公司税后净收入为5687.6万美元，较2021年同期的5487.6万美元增加[71] - 2022年1月1日至6月30日，公司普通股股数从39,741,204股增加到40,738,704股，股东权益总额从620,344千美元增加到680,134千美元[73] - 2022年上半年净收入为56,876千美元，2021年上半年为54,876千美元[73][76][98] - 2022年上半年经营活动净现金使用4,702千美元，2021年上半年提供19,885千美元[76] - 2022年上半年投资活动净现金使用35,405千美元，2021年上半年提供536,536千美元[76] - 2022年上半年融资活动净现金使用72,824千美元，2021年上半年使用369,636千美元[76] - 2022年6月30日现金、现金等价物和受限现金为41,046千美元，2021年为270,787千美元[76] - 2022年上半年基本每股收益为1.47美元，摊薄后为1.46美元；2021年上半年基本每股收益为5.16美元，摊薄后为5.03美元[98] - 2022年6月30日反摊薄股权奖励为844千美元，2021年为105千美元[99] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司已发行的债券分别约为3120万美元和3160万美元，受限现金余额为1500万美元[105][106] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应付账款和应计费用分别为2126.6万美元和2707.3万美元[110] - 2022年上半年，公司支付现金股息每股0.02美元，总计80万美元；2021年上半年，支付现金股息每股0.10美元，总计约110万美元[111] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司长期债务分别为7187.5万美元和1.40665亿美元，净债务分别为7025万美元和1.40665亿美元[112] - 截至2022年6月30日，公司持有的Scorpio Tankers约216万股普通股的公允价值为7440万美元[126] - 截至2022年6月30日，公司合并资产负债表中未摊销递延融资成本净额为160万美元，2021年12月31日无此类费用[128] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司对关联方的应收款项分别为120.9万美元和212.5万美元[147] - 截至2022年6月30日，公司对Scorpio Tankers的股权投资余额为7437.4万美元，较2021年12月31日增加4676.7万美元，股息收入为43.1万美元[149] - 截至2022年6月30日，使用权资产为195.3万美元，较2021年12月31日的125.7万美元有所增加；当期经营租赁负债为67.6万美元，非当期为209.4万美元[154] - 2022年6月30日起，初始不可撤销期限超过一年的经营租赁负债到期情况：2022年剩余六个月为39.5万美元，2023年为79.9万美元，2024年为79.9万美元，2025年为48.4万美元，2026年为39.2万美元，之后为18.8万美元，总租赁付款额为305.7万美元，总现值为277万美元，长期经营租赁负债为209.4万美元[154] - 2022年上半年经营租赁成本为11.7万美元，加权平均折现率为5.0%，加权平均剩余租赁期限为4.1年[155] - 2022年上半年所得税费用（收益）为 - 58.9万美元，收入（亏损）税前为5628.7万美元，2021年无此类费用（收益）[159][160] - 截至2022年6月30日，净递延所得税资产为0，总递延所得税负债为0，2021年12月31日情况相同[160][162] - 英国净经营亏损结转额为2.19982亿美元，有效期无限，有效税率为 - 1.0%，母公司法定所得税税率为0%[163] 公司金融交易与决策 - 2022年8月31日，公司以约1700万美元回购2292310股普通股[13] - 2022年9月13日，董事会授权新的股票回购计划，最高可回购5000万美元普通股[14] - 2022年8月15日，公司出售持有的全部2155140股Scorpio Tankers Inc.普通股，预计三季度录得约810万美元收益[16] - 2022年8月3日，董事会宣布每股0.01美元的季度现金股息，9月15日支付[22] - 2022年3月，公司签订1.75亿美元五年期信贷安排，包括7500万美元绿色定期贷款、最高7500万美元循环贷款和最高2500万美元循环信贷额度[114][115] - 2022年2月、5月，公司分别偿还8770万美元次级债务和5300万美元可赎回票据并终止相关信贷安排；2022年3月提取2500万美元ING循环信贷额度，5月偿还并终止该安排[116][117][118] - 作为Seajacks交易的一部分，公司发行7070万美元次级可赎回票据，2022年5月已偿还[141] - 公司承担8770万美元次级非摊销债务，2022年2月已偿还，曾向原所有者支付费用，2021年11月前为未偿余额的0.3%，之后为5.0%[142] - 2022年和2021年上半年，公司与关联方的总船舶收入分别为10.7万美元和1489.5万美元[145] - 2022年8月3日公司董事会宣布每股0.01美元的季度现金股息，总计40万美元，于9月15日支付[194] - 2022年8月15日公司出售Scorpio Tankers Inc.全部215.514万股，总收益约8330万美元，预计三季度录得约810万美元收益[195] - 2022年8月31日公司以约1700万美元回购229.231万股普通股[196] - 2022年9月13日公司董事会授权新的股票回购计划，最高可回购5000万美元普通股[197] 信贷安排与契约 - 公司信贷安排的财务契约要求最低流动性不少于3000万美元，其中至少1500万美元必须为现金；净债务与调整后EBITDA的比率不超过2.75:1；调整后EBITDA与净利息费用的比率至少为5:1；偿付能力不低于50%；抵押品最低公允价值需使信贷安排抵押船舶的总公允价值至少为信贷安排未偿金额与套期保值风险负值总和的175%[55] - 截至文件提交日，公司遵守已签订信贷安排中的所有财务契约[60] 历史投资与业务合作 - 2018年10月，公司投资1亿美元于Scorpio Tankers，占其已发行和流通普通股的10.9%，2020年5月出售225万股，获净收益约4270万美元，截至2022年6月30日，仍持有约216万股[140] - 2021年10月，公司与SSM签订协议，支付67.12万美元费用，此后每月支付4.1667万美元[136] - 2021年上半年，Scorpio Kamsarmax Pool和Scorpio Ultramax Pool分别占公司总船舶收入的33%和53%[135]