工厂关闭及费用 - 公司预计在2024年上半年末关闭路易斯安那州德里德工厂，相关行动预计产生约2.8亿美元费用，其中约1.8亿美元为资产相关费用，约1500万美元为遣散费等员工相关成本，约8500万美元为其他重组成本，约1.8亿美元为非现金费用，大部分非现金费用和50 - 60%的现金费用预计在2024年上半年末确认[147][148] 商誉及资产减值分析 - 截至2023年9月1日，公司对高性能化学品报告单元的商誉、无形资产和长期资产进行分析，该单元的缓冲空间为19%，因此得出截至2023年9月30日的季度无减值结论[152] 净销售额总体情况 - 2023年第三季度净销售额为4.46亿美元，2022年同期为4.82亿美元；2023年前九个月净销售额为13.204亿美元，2022年同期为12.847亿美元[155] - 2023年第三季度净销售额较2022年减少3600万美元，主要因高性能化学品和先进聚合物技术业务板块销量下降7210万美元（15%）以及外币汇率不利影响220万美元（0%），价格/组合有利影响3830万美元（8%）部分抵消了不利影响[156][157] - 2023年前九个月净销售额较2022年增加3570万美元，主要因各业务板块价格/组合有利影响1.424亿美元（11%），高性能化学品工业特种产品系列和先进聚合物技术业务板块销量下降9710万美元（8%）以及外币汇率不利影响960万美元（1%）部分抵消了有利影响[156][158] - 2023年全年净销售额预计在16 - 17亿美元之间[205] 毛利润情况 - 2023年第三季度毛利润较2022年减少4730万美元，主要因原材料通胀压力导致制造成本增加4260万美元，销量不利影响3670万美元，定价和产品组合有利影响2690万美元以及外币汇率有利影响510万美元部分抵消了不利影响[160] - 2023年前九个月毛利润较2022年减少5230万美元，主要因原材料通胀压力导致制造成本增加1.402亿美元，销量不利影响4430万美元，定价改善和有利组合影响1.274亿美元以及外币汇率有利影响480万美元部分抵消了不利影响[161] 销售、一般和行政费用情况 - 2023年第三季度销售、一般和行政费用为4000万美元（占净销售额的9%），2022年同期为5420万美元（占净销售额的11%），占比下降主要因员工相关成本降低1200万美元和差旅及其他杂项成本降低510万美元，奥扎克材料收购导致摊销费用增加290万美元部分抵消了下降影响[162] - 2023年前九个月销售、一般和行政费用为1.403亿美元（占净销售额的11%），2022年同期为1.429亿美元（占净销售额的11%），占比不变因奥扎克材料收购导致摊销成本增加920万美元被员工相关成本降低700万美元和差旅及其他杂项成本降低480万美元抵消[163] 研发和技术费用情况 - 2023年第三季度研发和技术费用占净销售额的比例从2022年的1.6%增至1.7%，期间相对保持一致[164] - 2023年和2022年前九个月研发及技术费用占净销售额的比例分别为1.9%和1.8%[165] 重组及其他（收入）费用净额情况 - 2023年第三季度和前九个月重组及其他（收入）费用净额分别为2460万美元和4940万美元，2022年同期分别为330万美元和1060万美元[167] 收购相关成本情况 - 2023年第三季度和前九个月收购相关成本分别为10万美元和380万美元，2022年同期均为190万美元[168] 有效税率情况 - 2023年第三季度和前九个月有效税率分别为21.5%和22.6%，2022年同期分别为21.3%和21.6%[172][173] Performance Materials部门净销售额情况 - 2023年第三季度和前九个月Performance Materials部门净销售额分别为1.472亿美元和4.332亿美元，2022年同期分别为1.449亿美元和4.157亿美元[178] - 2023年第三季度Performance Materials部门净销售额增加230万美元，主要因有利组合增加800万美元（6%），部分被不利外汇影响330万美元（2%）和销量下降240万美元（2%）抵消[179] Performance Chemicals部门净销售额情况 - 2023年第三季度和前九个月Performance Chemicals部门净销售额分别为2.56亿美元和7.256亿美元，2022年同期分别为2.676亿美元和6.839亿美元[186] - 2023年第三季度Performance Chemicals部门净销售额减少1160万美元，主要因销量下降3870万美元（14%），部分被有利组合增加2700万美元（10%）和有利外汇影响10万美元抵消[187] Advanced Polymer Technologies部门净销售额情况 - 2023年第三季度和前九个月Advanced Polymer Technologies部门净销售额分别为4280万美元和1.616亿美元，2022年同期分别为6950万美元和1.851亿美元[192] - 2023年第三季度Advanced Polymer Technologies部门净销售额减少2670万美元，主要因销量下降3100万美元（45%），部分被有利组合增加330万美元（5%）和有利外汇影响100万美元（1%）抵消[194] 部门前三季度综合情况 - 2023年前三季度，部门净销售额减少2350万美元，其中销量下降4550万美元（25%），有利组合带来2160万美元（12%）增长，有利外汇兑换带来40万美元（0%）增长[196] - 2023年前三季度，部门EBITDA增加1120万美元，有利组合带来2170万美元增长，制造成本降低830万美元，SG&A及研发技术费用降低290万美元，部分被销量下降1830万美元和不利外汇兑换340万美元抵消[197] 调整后EBITDA预计情况 - 2023年全年调整后EBITDA预计在3.75 - 3.9亿美元之间[206] 资金及信贷情况 - 截至2023年9月30日，循环信贷安排下未提取额度为1.727亿美元，现金及现金等价物总计8450万美元，其中外国子公司持有7430万美元[208][209][210] - 2023年10月2日，公司与全球金融机构达成1亿美元应收账款证券化计划[211] 股票回购情况 - 2022年7月25日，董事会授权回购至多5亿美元普通股，截至2023年9月30日，未使用额度为3.534亿美元[212][213] 资本支出情况 - 2023年预计资本支出为9500 - 1.05亿美元[215] - 2023年前三季度，资本支出8060万美元，主要包括维护支出4470万美元、安全健康与环境支出940万美元、增长与成本改善支出2650万美元[219][220] 现金流量情况 - 2023年前三季度，经营活动提供净现金1.605亿美元，投资活动使用净现金5630万美元，融资活动使用净现金9340万美元[216] 海外业务及汇率影响情况 - 2023年前九个月，公司海外业务净销售额约占总净销售额的21%[225] - 假设2023年前九个月人民币和欧元兑美元汇率不利变动10%，公司净销售额将减少约1320万美元，即1%；税前收入将减少约390万美元，即1%[225] - 假设2022年前九个月人民币和欧元兑美元汇率不利变动10%，公司净销售额将减少约1500万美元，即1%；税前收入将减少约590万美元，即2%[225] 借款及利率影响情况 - 截至2023年9月30日，公司约8.27亿美元借款包含可变利率成分[226] - 假设2023年前九个月借款可变利率成分提高100个基点，公司年利息费用将增加约830万美元，即10%[226] - 假设2022年前九个月借款可变利率成分提高100个基点，公司利息费用将增加约510万美元，即10%[226] 粗妥尔油（CTO）成本影响情况 - 2023年前九个月，粗妥尔油（CTO）约占公司合并销售成本的25%[228] - 2022年前九个月，粗妥尔油（CTO）约占公司合并销售成本的13%[228] - 假设2023年前九个月CTO市场价格不利上涨10%，公司销售成本将增加约2200万美元，即2%[228] - 假设2022年前九个月CTO市场价格不利上涨10%，公司销售成本将增加约1000万美元，即1%[228]