延期还款情况 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司平均每月延期还款数量分别为324和153，分别约占合同和直接贷款总数的1.2%和0.6%[77] - 公司认为一个月本金还款延期数量现已基本恢复到疫情前水平[78] - 2022年第二季度公司为约5.1%的合同和直接贷款提供延期还款，2021年为1.7%[107] CFPB相关规定及影响 - CFPB对违反联邦消费者金融法律的处罚为：轻微违规每天5000美元，鲁莽违规每天25000美元，故意违规每天100万美元[82] - CFPB将汽车融资“较大参与者”定义为至少有10000笔年度累计贷款发放，公司未达此门槛[83] - 2020年7月CFPB撤销还款能力要求相关规定，支付要求原定于2022年6月生效[85] - 公司持续评估现有合规管理系统，CFPB检查可能对业务、财务状况和盈利能力产生重大不利影响[84] 疫情影响 - 疫情失业救济金延长至2021年9月6日，之后对公司的有益影响基本消失[76] 财务数据关键指标变化 - 2022年截至6月30日的三个月，公司现金正常回收，净冲销余额呈积极趋势[76] - 2022年第二季度净稀释每股亏损降至0.24美元，而2021年同期为净稀释每股收益0.22美元；净亏损为180万美元，2021年同期为净收入170万美元；收入下降10.5%至1130万美元[95] - 2022年6月30日平均应收融资为1.79455亿美元，2021年为1.8197亿美元；平均负债为608.29万美元，2021年为792.17万美元[98] - 2022年6月30日应收融资利息和手续费收入为1206.4万美元，2021年为1259.4万美元；利息支出为56.8万美元，2021年为118.8万美元[98] - 2022年6月30日信贷损失拨备占平均应收融资的比例升至8.12%，2021年为1.60%；净冲销百分比升至6.48%，2021年为3.59%[98] - 2022年第二季度应收融资利息和手续费收入降至1210万美元，较2021年下降4.2%，主要因平均应收融资减少1.4%[108] - 2022年第二季度总投资组合毛收益率降至26.89%，2021年为27.68%；净收益率降至17.50%，2021年为23.47%[109] - 2022年第二季度运营费用增至950万美元，2021年为830万美元；运营费用占平均应收融资的比例升至21.10%，2021年为18.35%[110] - 2022年第二季度利息支出为60万美元，2021年同期为120万美元；2022年和2021年借款平均成本分别为2.93%和4.75%[113] - 2022年第二季度所得税收益约为62.7万美元，2021年同期所得税费用约为59.9万美元；有效税率从2021年的25.7%增至2022年的26.1%[114] - 2022年和2021年第二季度经营活动现金流分别为 - 136.1万美元和105.5万美元；投资活动现金流分别为 - 930.7万美元和349.6万美元；融资活动现金流分别为944.4万美元和 - 1405.5万美元；现金净减少分别为122.4万美元和950.4万美元[120] 业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司在18个州设有实体分支机构，并在堪萨斯州开展业务；公司在14个州获得直接贷款许可，预计直接贷款组合占比保持在8% - 16%[100][101] - 2022年6月30日，合同逾期30天以上（不包括第13章破产账户）的拖欠率升至9.5%，2021年为6.3%；直接贷款拖欠率升至5.1%，2021年为2.6%[106] - 2022年和2021年第二季度合同采购净购买额分别为2235.4万美元和2030.5万美元；平均APR分别为22.9%和23.2%；平均折扣分别为6.6%和7.0%；平均期限分别为48个月和46个月；平均融资金额分别为1.1552万美元和1.0429万美元；合同数量分别为1935份和1947份[116][117] - 2022年和2021年第二季度直接贷款发放额分别为821.5万美元和573.7万美元；平均APR分别为31.2%和30.1%；平均期限均为25个月；平均融资金额分别为4128美元和4359美元；贷款数量分别为1990笔和1316笔[119] 信贷协议相关 - 公司与富国银行等签订的信贷协议，提供最高1.75亿美元的信贷额度，资金可用性为合格应收账款价值的80% - 85%，利率为SOFR加2.25%，承诺期为三年[122] - 若在信贷协议下发生违约事件或提前还款，公司需支付终止或提前还款费用，第一年为1.75亿美元的2%，第二年为1%，之后为0.5%[125] 其他事项 - 公司关键会计估计与信贷损失准备金有关，确定时会考虑多种因素并运用重大判断[90][91] - 公司认为维持当前运营所需的所有重大许可证和许可，并基本遵守所有适用法规[87] - 2020年公司获得324.39万美元的PPP贷款，2022年5月偿还本金及6.4518万美元的应计未付利息[127] - 公司不参与任何资产负债表外融资安排[128] - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[130]