公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为1661652000美元和1519673000美元，增长约9.34%[11] - 2021年第二季度净收入为4613000美元，2020年同期为2982000美元，增长约54.7%[14] - 2021年上半年净收入为9379000美元，2020年同期为6961000美元，增长约34.74%[19] - 2021年第二季度总综合收入为11848000美元，2020年同期为8570000美元，增长约38.25%[16] - 2021年上半年总综合收入为4301000美元，2020年同期为16403000美元，下降约73.78%[21] - 2021年第二季度基本和摊薄后普通股每股净收入均为0.74美元，2020年同期为0.46美元[14] - 2021年上半年基本和摊薄后普通股每股净收入均为1.49美元，2020年同期为1.07美元[19] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，普通股发行和流通股数分别为6170058股和6432020股[11] - 2021年第二季度和上半年宣布的普通股每股股息均为0.70美元，2020年为0.67美元[14][19] - 2021年第二季度和上半年加权平均流通普通股股数基本和摊薄后分别为6214079股和6310347股，2020年为6489574股[14][19] - 2021年6月30日，公司普通股余额为7713000美元，留存收益为185580000美元，累计其他综合损失为2058000美元，总计191235000美元[24][25] - 2021年上半年净收入为9379000美元，2020年同期为6961000美元[29] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为11209000美元，2020年同期为6422000美元[29] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为149351000美元，2020年同期为98904000美元[29] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为138808000美元，2020年同期为95507000美元[30] - 2021年上半年现金及银行存款期末余额为13813000美元，2020年同期为13315000美元[30] PPP项目贷款情况 - 自2020年4月PPP项目启动以来，公司已提供1259笔贷款，总计83023000美元，截至2021年6月30日，持有PPP贷款净额29922000美元[39] 疫情对业务影响 - 截至2021年6月30日，仅有5笔贷款因疫情处于临时修改状态[37] - 疫情导致2020年利息收入和透支手续费收入下降，2021年上半年减少利息收入的修改请求大幅减少，但低利率仍影响利息收入[36] 公司资本与风险评估 - 公司认为有足够资本抵御潜在二次衰退，但信贷损失增加可能对资本比率产生不利影响[43] 会计准则应用与评估 - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2019 - 12、ASU 2020 - 01、ASU 2020 - 08，对合并财务报表无重大影响[45][46][47] - 2020年12月CAA通过，公司根据CAA和CARES法案修改贷款[48] - 小报告公司和非SEC申报实体需在2022年12月15日后财年及期间应用ASU 2016 - 13，公司正评估影响[50] - 2020年3月至2022年12月31日，ASU 2020 - 04为参考利率改革提供临时可选指导，公司评估其对LIBOR贷款影响[52] - 2020年12月15日后财年，ASU 2018 - 14生效，公司预计对合并财务报表无重大影响[53] 贷款组合数据关键指标变化 - 2021年6月30日贷款组合（不含待售贷款）净额8.05194亿美元，2020年12月31日为7.68799亿美元[55] - 2020年12月31日贷款损失准备金余额为8481万美元，2021年6月30日为8077万美元[68] - 2020年12月31日至2021年6月30日，贷款冲销额为586万美元，回收额为128万美元，贷款损失准备金拨备为54万美元[68] - 2019年12月31日贷款损失准备金余额为6863万美元，2020年6月30日为8308万美元[69] - 2019年12月31日至2020年6月30日，贷款冲销额为540万美元，回收额为154万美元，贷款损失准备金拨备为1831万美元[69] - 2019年12月31日至2020年12月31日，贷款冲销额为720万美元，回收额为347万美元，贷款损失准备金拨备为1991万美元[71] - 2021年6月30日贷款总额为807206万美元，2020年12月31日为770027万美元[72] - 截至2021年6月30日、2020年6月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为1.00%、1.05%和1.10%[73] - 剔除PPP贷款后，上述比率分别为1.04%、1.13%和1.16%[73] - 净冲销与平均贷款净额的比率在2021年6月30日、2020年6月30日和2020年12月31日分别为0.12%、0.10%和0.05%[73] - 净冲销按年化计算[74] 不良资产与逾期贷款情况 - 截至2021年6月30日，公司不良资产总额为4829美元，不良资产与贷款的比率为0.60%，贷款损失准备金与不良贷款的比率为211.33%[76] - 截至2021年6月30日，90天以上逾期仍计息贷款为28美元，占贷款净额的比率为0.00%；应计重组贷款为3011美元[78] - 截至2021年6月30日，受损贷款总额为6774美元，平均记录投资为6796美元，指定为受损后确认的利息收入为105美元[78] - 2021年6月30日，投资者拥有的住宅房地产受损贷款本金余额为192美元，记录投资为192美元[81] - 2021年6月30日，商业房地产（业主自用）受损贷款本金余额为3485美元，记录投资为2887美元[81] - 2021年6月30日，商业房地产（其他）受损贷款本金余额为3378美元，记录投资为3378美元[81] - 2021年上半年，投资者拥有的住宅房地产受损贷款平均记录投资为193美元，确认的利息收入为6美元[87] - 2021年上半年，商业房地产（业主自用）受损贷款平均记录投资为2890美元，确认的利息收入为7美元[87] - 2021年上半年，商业房地产（其他）受损贷款平均记录投资为3378美元，确认的利息收入为84美元[87] - 截至2021年6月30日，30 - 89天逾期且计息贷款总额为1099美元，90天以上逾期贷款总额为1136美元，非应计贷款总额为3822美元[95] - 2020年12月31日，逾期和非应计贷款总计1497美元、1331美元、17美元和3685美元[97] 集体评估贷款信用质量指标情况 - 2021年6月30日，集体评估贷款按信用质量指标分类，通过、特别提及和分类的总额分别为794538美元、5276美元和618美元[101] - 2020年12月31日，集体评估贷款按信用质量指标分类，通过、特别提及和分类的总额分别为756616美元、8035美元和473美元[104] 债务重组情况 - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，公司总债务重组金额分别为6120美元、4249美元和4340美元[106] - 2021年第二季度，公司指定两笔贷款为债务重组，重组后本金余额为2724美元[107][109] - 2021年上半年，公司指定三笔贷款为债务重组，重组后本金余额为2826美元[110][112] - 公司在2021年6月30日和2020年6月30日的债务重组贷款中，无在违约前12个月内进行修改的违约贷款[114] 可供出售证券情况 - 2021年6月30日，可供出售证券的摊销成本、总未实现收益、总未实现损失和公允价值分别为607517美元、14191美元、3952美元和617756美元[116] - 2020年12月31日，可供出售证券的摊销成本、总未实现收益、总未实现损失和公允价值分别为530075美元、17170美元、503美元和546742美元[117] - 2021年6月30日，按合同到期日划分，可供出售证券的摊销成本和公允价值分别为1377美元和1396美元（一年以内到期）、5431美元和5550美元（一年至五年到期）、229995美元和232759美元（五年至十年到期）、370714美元和378051美元（十年以上到期）[118] - 截至2021年6月30日，公司有145只公允价值为167,081美元的证券暂时受损，未实现损失为3,952美元；其中8只公允价值为12,896美元的证券连续亏损超12个月，未实现损失为311美元[120] - 2021年6月30日和2020年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为617,756美元和546,742美元，均采用Level 2输入值估值[133] - 2021年6月30日，美国政府机构和企业证券公允价值为183,636美元，州和政治分区证券为201,814美元，抵押贷款支持证券为229,999美元，公司债务证券为2,307美元[133] - 2020年12月31日，美国政府机构和企业证券公允价值为91,163美元，州和政治分区证券为203,961美元，抵押贷款支持证券为249,175美元，公司债务证券为2,443美元[133] - 州和政治分区证券未实现损失190美元，源于5只公允价值为7,709美元的证券；抵押贷款支持证券未实现损失121美元，源于3只公允价值为5,187美元的证券[121][122] 公司其他资产与负债情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司持有的受限股分别为845美元和1,279美元[123] - 截至2021年6月30日，公司以FHLB的资本股票投资和合格房地产抵押贷款共计574,203美元为抵押，有资格从FHLB借款[124] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，养老金净定期福利成本分别为195美元和205美元；六个月分别为390美元和410美元[126][128] - 截至2021年6月30日，公司未向设定受益计划缴款[128] - 2021年6月30日，利率贷款合同公允价值为1美元，远期合同为 - 3美元；2020年12月31日，利率贷款合同公允价值为1美元，远期合同为 - 11美元[138] - 2021年6月30日，利率贷款合同和远期合同的拉通率范围为71.90% - 85.00%（加权平均78.60%），当前参考价格范围为1.01% - 1.03%（加权平均1.02%）；2020年12月31日，利率贷款合同和远期合同的拉通率为87.02%，当前参考价格范围为101.91% - 103.19%（加权平均102.55% - 102.67%）[138] - 2020年12月31日，公司减值贷款账面价值为970，均为Level 3输入值，使用现金流现值法估值，折现率范围为5.50% - 6.50%（加权平均5.78%）[147][148] - 2021年6月30日，公司其他房地产拥有（OREO）账面价值为1007美元，均为Level 3输入值；2020年12月31日，OREO账面价值为1553美元，均为Level 3输入值[151] - 2021年6月30日，OREO的销售成本折扣范围为6.00% - 6.20%（加权平均6.19%），缺乏市场性和评估报告时效性折扣范围为0.00% - 33.76%（加权平均2.54%）；2020年12月31日，销售成本折扣范围为4.00% - 9.23%（加权平均4.54%），缺乏市场性和评估报告时效性折扣范围为0.00% - 7.66%（加权平均0.62%）[152] - 贷款持有待售按成本与公允价值孰低计量，2021年6月30日和2020年12月31日未记录非经常性公允价值调整[141] - 减值贷款按非经常性公允价值计量，若贷款余额超过公允价值，超额部分计入贷款损失准备[142] - 减值贷款公允价值可通过三种方法计量，分别对应不同的公允价值层级[143] - 其他房地产拥有按公允价值