公司整体财务状况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为16.54277亿美元，较2022年12月31日的16.77551亿美元有所下降[4] - 截至2023年3月31日，股东权益为131043美元，较2022年12月31日增加8356美元，增幅6.81%，主要因净收入、特别股息支付和可供出售证券未实现损失改善[105] - 截至2023年3月31日，公司总资产为1625041美元，较2022年末的16.77551亿美元有所下降[99] 收入与收益情况 - 2023年第一季度净利息收入为1094.6万美元，高于2022年同期的1039.5万美元[5] - 2023年第一季度净收入为453.1万美元，低于2022年同期的488.6万美元[5] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股净收入为0.77美元，低于2022年同期的0.81美元[5] - 2023年第一季度宣布每股普通股股息为1.00美元，2022年同期无股息[5] - 2023年第一季度总综合收益为1626万美元，2022年同期为亏损2894万美元[6] - 2023年第一季度，符合Topic 606范围的非利息收入为1842千美元，较2022年同期的1708千美元增长约7.84%；不符合范围的为357千美元，较2022年同期的583千美元下降约38.76%；总非利息收入为2199千美元，较2022年同期的2291千美元下降约4.02%[57] - 2023年第一季度GAAP净收入为4531美元，2022年同期为4886美元[73][77] - 2023年第一季度GAAP平均资产回报率为1.13%，2022年同期为1.16%[73][77] - 2023年第一季度GAAP平均股权回报率为14.82%，2022年同期为10.69%[73][77] - 2023年第一季度净利息收益率为2.88%，2022年同期为2.81%[75] - 2023年第一季度效率比率为54.99%，2022年同期为52.71%[76][77] - 2023年第一季度净利息收入为11155美元，利率差为2.51%；2022年同期分别为10622美元和2.59%[94] - 2023年第一季度非利息收入为2199美元，较2022年同期的2291美元下降4.02%[95] - 2023年第一季度非利息支出为7664美元，较2022年同期的6613美元增长15.89%[96] - 2023年第一季度所得税费用为948美元，2022年同期为1053美元，有效税率从2022年的17.73%降至2023年的17.30%[98] 现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为433.3万美元，低于2022年同期的668.5万美元[8] - 2023年第一季度投资活动提供的净现金为1606.2万美元，2022年同期使用7284.3万美元[8] - 2023年第一季度融资活动使用的净现金为3716.3万美元，2022年同期提供4764.4万美元[8] 风险关注与应对 - 公司密切关注高通胀及美国货币政策调整带来的风险，这些风险可能影响客户对银行服务的需求和贷款偿还能力[11] - 公司密切关注高通胀及美国货币政策调整带来的风险，这些风险可能对公司业务、财务状况等产生不利影响[11] 会计准则采用情况 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，对贷款信用损失准备金从8225增加到10567，未使用承诺的信用损失准备金从35增加到242，对留存收益进行2014的税后累计影响调整[14] - 2023年1月1日公司同时采用ASU 2022 - 02，消除采用CECL模型的债权人对问题债务重组的会计指导，增强对贷款再融资和重组的披露要求[20] - 公司正在评估ASU 2022 - 06及其对公司从LIBOR过渡的影响[12] - 公司预计采用ASU 2022 - 03不会对其合并财务报表产生重大影响[13] 贷款相关情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款组合（不包括待售抵押贷款）分别为856965和852744，贷款信用损失准备金分别为10650和8225[21] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款应计利息应收款分别为2558和2516，不计入贷款摊余成本[21] - 截至2023年3月31日，贷款总额为8.57396亿美元，较2022年12月31日的8.53193亿美元有所增加[22][23] - 2023年3月31日非应计贷款总额为2814万美元，低于2022年12月31日的2847万美元[23] - 2023年3月31日ACLL与非应计贷款的比率为378.46%，高于2022年12月31日的272.12%和288.90%[24] - 截至2023年3月31日，90天以上逾期仍应计贷款与净贷款的比率为0.00%，低于2022年的0.05%和0.00%[24] - 2023年3月31日贷款信用损失准备金余额为1.065亿美元，高于2022年12月31日的8225万美元[24] - 2023年3月31日ACLL与期末净贷款的比率为1.24%，高于2022年3月31日的0.95%和2022年12月31日的0.96%[25] - 2023年3月31日净冲销（回收）与平均净贷款的年化比率为 - 0.04%，低于2022年的0.01%和0.02%[25] - 截至2023年3月31日，单独评估贷款总额为4130万美元，集体评估贷款总额为8.53266亿美元[25] - 截至2022年12月31日，单独评估贷款总额为3032万美元，集体评估贷款总额为8.50161亿美元[25] - 截至2023年3月31日，公司单独评估的贷款均不被视为抵押依赖贷款[28] - 截至2023年3月31日，贷款总额为857,396美元，其中合格贷款为853,266美元，分类贷款为4,130美元，年初至今总冲销为92美元[30] - 截至2022年12月31日，记录投资总额为850,161美元，其中合格贷款为848,768美元，特别提及贷款为0美元，分类贷款为1,393美元[31] - 截至2023年3月31日，未使用承诺的信用损失准备金余额为242美元，较2022年12月31日的35美元因采用ASU 2016 - 13增加了207美元[32] - 2023年第一季度为竞争原因对总计30508美元的贷款进行201次修改，2022年同期对总计39182美元的贷款进行235次修改[92] - 贷款较2022年12月31日略有增加，房地产建设贷款下降0.97%，消费房地产贷款增长1.08%，商业房地产贷款增长0.22%，商业非房地产贷款增长4.97%[101] 可供出售证券情况 - 截至2023年3月31日，可供出售证券的摊销成本为739,265美元，公允价值为651,047美元，未实现总损失为88,221美元；2022年12月31日摊销成本为759,917美元，公允价值为656,852美元，未实现总损失为103,152美元[33] - 截至2023年3月31日，可供出售证券净未实现损失的递延所得税资产为18,526美元，2022年12月31日为21,644美元[34] - 截至2023年3月31日，按合同期限划分，一年及以内到期的可供出售证券摊销成本为3,229美元，公允价值为3,172美元；1 - 5年到期的摊销成本为148,141美元，公允价值为138,200美元；5 - 10年到期的摊销成本为316,859美元，公允价值为273,664美元；10年以上到期的摊销成本为271,036美元，公允价值为236,011美元[34] - 截至2023年3月31日，处于未实现损失状态且持续时间少于12个月的可供出售证券公允价值为79,750美元，未实现损失为3,615美元；持续12个月及以上的公允价值为570,128美元，未实现损失为84,606美元；2022年12月31日，处于未实现损失状态且持续时间少于12个月的可供出售证券公允价值为389,208美元，未实现损失为39,109美元；持续12个月及以上的公允价值为259,070美元，未实现损失为64,043美元[35] - 截至2023年3月31日，公司有602只公允价值为649,878美元的可供出售证券处于未实现损失状态，公司无意出售这些证券并认为很可能在成本恢复前无需出售[35] - 2023年第一季度，公司出售摊销成本为17987美元的证券，实现净证券收益12美元[37] - 截至2023年3月31日，可供出售证券的公允价值总额为651047美元，2022年12月31日为656852美元[43] - 截至2023年3月31日，可供出售证券较2022年12月31日下降0.88%[79] - 截至2023年3月31日，可供出售证券为645097美元，下降5.57%[99] - 2023年第一季度，可供出售证券摊余成本较2022年12月31日减少20652美元，未实现损失部分转回使公允价值增加，出售摊余成本为17987美元的证券实现净收益12美元[100] 其他资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司持有限制性股票929美元，2022年12月31日为941美元[36] - 2023年第一季度，公司净定期福利成本的服务成本为203美元，2022年同期为324美元[38] - 截至2023年3月31日，利率贷款合同余额为2美元，远期合同余额为 - 2美元[45] - 利率贷款合同和远期合同的拉通率为81.30%，当前参考价格范围为100.83% - 102.22%（加权平均101.24%）[45] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，待售贷款均未记录非经常性公允价值调整[46] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司持有的其他房地产净值均为662美元[49] - 2023年3月31日和2022年12月31日，其他房地产的销售成本折扣为7.00%，缺乏市场流通性折扣为34.72%[49] - 截至2023年3月31日，贷款净额为846315美元，其中80330美元采用三级输入估值[50] - 截至2022年12月31日，金融资产中现金及银行存款为12403千美元，生息存款为59026千美元，可供出售证券为656852千美元等；金融负债中存款为1542725千美元[51] - 2023年3月31日累计其他综合损失为72037千美元，较2022年12月31日的83766千美元有所减少[51] - 截至2023年3月31日，租赁负债为1365千美元，使用权资产为1336千美元，加权平均剩余租赁期限为4.95年，加权平均折现率为3.29%[62] - 2023年第一季度，经营租赁费用为92千美元，短期租赁费用为1千美元，总租赁费用为93千美元，较2022年同期的77千美元增长约20.78%[62] - 截至2023年3月31日，未折现现金流量总计1481千美元，扣除折现116千美元后，租赁负债为1365千美元[63] - 截至2023年3月31日，计息存款较2022年12月31日下降27.21%[79] - 截至2023年3月31日，贷款净额较2022年12月31日增长0.21%[79] - 截至2023年3月31日，存款较2022年12月31日下降2.03%[79] - 2023年3月31日非应计贷款为2814美元，90天以上逾期仍应计贷款为33美元，其他不动产为662美元[80] - 2023年3月31日ACLL为10650美元，占贷款净额的1.24%，较2022年12月31日的8225美元（占比0.96%）有所增加[80] - 2023年3月31日单独评估贷款为4130美元，较2022年12月31日的3032美元增加[81] - 2023年3月31日集体评估贷款总计853266美元，ACLL为10216美元；2022年12月31日分别为850161美元和8225美元[82] - 2023年第一季度信用损失拨备为2美元，2022年同期为134美元[89][90] - 截至2023年3月31