财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为15.91902亿美元，较2022年12月31日的16.77551亿美元有所下降[8] - 截至2023年9月30日，公司总存款为14.65亿美元，较2022年12月31日的15.42725亿美元有所下降[8] - 2023年9月30日公司总权益为116,113千美元，2022年9月30日为112,187千美元[21][23] - 2023年前九个月净收入为11,506千美元，2022年同期为16,622千美元[25] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为13,332千美元，2022年同期为18,271千美元[25] - 2023年前九个月投资活动提供的净现金为56,595千美元，2022年同期使用134,656千美元[25] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为87,914千美元，2022年同期提供68,019千美元[25] - 2023年9月30日现金及银行存款期末余额为53,442千美元，2022年同期为90,423千美元[26] - 与2022年12月31日相比，2023年9月30日有息存款为40353美元，下降31.64%；可供出售证券公允价值为591552美元，下降9.94%；贷款净额为838794美元，下降0.68%；总资产为1591902美元，下降5.11%；存款为1465000美元，下降5.04%[201] - 2023年第三季度日均有息存款为31435美元，较2022年下降64.67%；可供出售证券公允价值为627908美元，下降8.09%；贷款净额为839764美元，增长1.78%；总资产为1614757美元，下降5.33%[202] - 2023年第三季度日均无息活期存款为302568美元，较2022年下降10.55%；有息活期存款为834575美元，下降8.39%；储蓄存款为200170美元，下降7.51%；定期存款为131398美元，增长69.14%；股东权益为126792美元，下降12.94%[202] 收入与利润情况 - 2023年第三季度，公司净利息收入为864万美元，较2022年同期的1240.2万美元减少[11] - 2023年前三季度，公司净利息收入为2880.3万美元，较2022年同期的3407.2万美元减少[16] - 2023年第三季度，公司净利润为307.4万美元，较2022年同期的616.2万美元减少[11] - 2023年前三季度，公司净利润为1150.6万美元，较2022年同期的1662.2万美元减少[16] - 2023年前三季度，公司基本每股净收益为1.95美元，较2022年同期的2.77美元减少[16] - 2023年前三季度，公司宣布的普通股每股股息为1.73美元，较2022年同期的0.72美元增加[16] - 2023年第三季度，公司综合损失为1234.7万美元，较2022年同期的2326.2万美元减少[13] - 2023年前三季度，公司综合收入为560.8万美元，而2022年同期为综合损失7152.1万美元[18] - 2023年前三季度非利息收入为7105000美元，2022年同期为6543000美元；2023年第三季度非利息收入为2115000美元，2022年同期为2140000美元[124][125] - 2023年第三季度年化净利润（GAAP）为3074美元，2022年为6162美元；前九个月2023年为11506美元，2022年为16622美元[152] - 2023年第三季度调整后平均资产回报率（非GAAP）为0.71%，2022年为1.41%；前九个月2023年为0.94%，2022年为1.29%[152] - 2023年第三季度调整后平均股权回报率（非GAAP）为8.89%，2022年为17.61%；前九个月2023年为11.97%，2022年为14.04%[152] - 2023年第三季度净利息收入（FTE，非GAAP）为8869美元，2022年为12634美元；前九个月2023年为29451美元，2022年为34761美元[155] - 2023年第三季度净利息收益率为2.23%，2022年为2.95%；前九个月2023年为2.45%，2022年为2.79%[155] - 2023年第三季度净收入为3074美元，2022年同期为6162美元；2023年前九个月净收入为11506美元，2022年同期为16622美元[160] - 2023年第三季度效率比率为67.96%，2022年同期为45.59%；2023年前九个月效率比率为61.09%，2022年同期为47.60%[160] - 2023年第三季度平均资产回报率为0.77%，2022年同期为1.41%；2023年前九个月平均资产回报率为0.95%，2022年同期为1.29%[160] - 2023年第三季度净利息收入为8869美元，2022年同期为12634美元；2023年前九个月净利息收入为29451美元，2022年同期为34761美元[160][164] - 2023年第三季度净利息收益率为2.23%，2022年同期为2.95%；2023年前九个月净利息收益率为2.45%，2022年同期为2.79%[160][164] - 2023年第三季度非利息收入为21.15亿美元，较2022年同期的21.4亿美元下降1.17%；前九个月非利息收入为71.05亿美元，较2022年同期的65.43亿美元增长8.59%[168] - 2023年第三季度非利息支出为74.65亿美元，较2022年同期的67.36亿美元增长10.82%；前九个月非利息支出为226.86亿美元，较2022年同期的196.6亿美元增长15.39%[172][174] - 2023年和2022年前三季度有效税率分别为15.47%和17.95%，低于21%的法定税率[176] 风险与政策影响 - 公司密切关注高通胀及美国货币政策对业务的影响，这些风险可能对公司多方面产生不利影响[30] - 公司预计采用ASU 2023 - 06和ASU 2023 - 03不会对合并财务报表产生重大影响[31][32] - 公司有少量参考LIBOR的参与贷款，正与主要银行确定适当行动[34] - ASU 2022 - 06延长了编制者利用参考利率改革救济指导的时间[35] - 公司评估ASU 2022 - 06对贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响[36] - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，以累计效应调整2014美元（税后）至留存收益[37][39] - 采用ASU 2016 - 13后，贷款信用损失准备金从8225美元增至10567美元，未使用承诺的信用损失准备金从35美元增至242美元[39] - 2023年1月1日公司同时采用ASU 2022 - 02，消除了采用CECL模型的债权人对不良债务重组的会计指引[52] 贷款相关情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为849417美元和853193美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，扣除未实现收入和递延费用及成本后的贷款净额分别为848975美元和852744美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金分别为10181美元和8225美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为2760美元和2516美元[55] - 公司以集体（池）基础计量具有相似风险特征贷款的预期信用损失，不具有相似风险特征的贷款单独评估[43][47] - 公司指定全国失业率为预测变量，通常预测期为一年且不超过两年，之后损失率在最长三年的时间内回归长期历史损失经验[45] - 截至2023年9月30日，公司贷款总额为849,417美元，其中应计贷款845,233美元，非应计贷款2,981美元，逾期90天以上仍应计贷款31美元，逾期90天以上非应计贷款588美元[57] - 截至2022年12月31日，公司贷款总额为853,193美元，其中应计贷款848,950美元，非应计贷款2,847美元，逾期90天以上仍应计贷款8美元，逾期90天以上非应计贷款351美元[58] - 2023年9月30日，非应计贷款中，消费者房地产（住宅封闭式第一留置权）为85美元，商业房地产（商业房地产业主自用）为2,429美元，商业非房地产（商业和工业）为467美元，总计2,981美元；2022年12月31日对应数据分别为91美元、2,493美元、263美元，总计2,847美元[58] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款逾期90天以上仍应计与净贷款（扣除未赚取收入、递延费用和成本）的比率分别为0.00%、0.01%、0.00%[60] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，ACLL与非应计贷款的比率分别为341.53%、284.18%、288.90%[60] - 2023年9月30日止九个月，贷款信用损失准备金（ACLL）期初余额为8,225美元，因采用ASU 2016 - 13增加2,342美元，冲销232美元，回收235美元，计提（回收）信用损失 - 389美元，期末余额为10,181美元[61] - 2022年12月31日贷款损失准备金余额为8225美元，2023年9月30日为10181美元[62][64] - 2022年12月31日贷款总额为853193美元，2023年9月30日为849417美元[65] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，ACLL与期末贷款的比率分别为1.20%和0.96%[66] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，净冲销与平均贷款的年化比率分别为0.00%和0.02%[66] - 2022年12月31日单独评估贷款总额为3032美元[65][68] - 2022年前九个月单独评估贷款的平均记录投资为3067美元，确认利息收入为13美元[70] - 截至2023年9月30日，公司有一笔单独评估贷款被视为抵押依赖贷款[71] - 2022年冲销额为367美元，回收额为212美元，贷款损失准备金为706美元[62] - 2022年9月30日冲销额为316美元，回收额为153美元，贷款损失准备金为696美元[62] - 公司根据CECL识别单独评估贷款，此前根据GAAP通过多种方式识别潜在减值贷款[67] - 截至2023年9月30日，所有抵押品贷款均以房地产作抵押，住宅封闭式第一留置权贷款余额为7美元[72] - 截至2023年9月30日，贷款组合摊销成本基础总计849,417美元，年初至今总冲销额为232美元[77] - 2022年12月31日，记录投资总计848,768美元，分类贷款为1,393美元[78] - 2023年1 - 9月，公司对一名财务困难借款人修改了一笔贷款，金额为6,396美元，占投资组合的5.38% [79][81] - 截至2023年9月30日，修改的贷款中无在违约前12个月内修改的情况[82] - 截至2023年9月30日，未履行承诺的信贷损失准备金余额为263美元[83] - 截至2023年9月30日，非应计贷款为29.81亿美元，较2022年9月30日的28.88亿美元和12月31日的28.47亿美元有所增加[178] - 截至2023年9月30日，90天以上逾期仍计息贷款为3100万美元，低于2022年9月30日的4800万美元和12月31日的800万美元[178] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备（ACLL）为101.81亿美元，占贷款净额的1.20%，高于2022年12月31日的82.25亿美元和0.96%[178][179] - 截至2023年9月30日，单独评估贷款为106.58亿美元，较2022年12月31日的30.32亿美元增加[180] - 截至2023年9月30日，集体评估贷款总计