现金与现金流情况 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物总额为2.041亿美元，受限现金为1170万美元[218] - 2023年公司经营活动产生的净现金为1.894亿美元，较2022年增加1680万美元[222][223] - 2023年公司投资活动使用的净现金为4.471亿美元，较2022年增加4.33亿美元[222][225] - 2023年公司融资活动提供的净现金为3.07亿美元，2022年使用的净现金为3510万美元[222][226] 借款与资本情况 - 截至2023年12月31日和2022年，公司总借款分别为17.878亿美元和12.992亿美元[228] - 2023年公司合伙人资本总额为11.749亿美元，较2022年增加5.365亿美元[220] 收购与融资安排 - 2023年11月13日，公司签订协议以31.3亿美元收购11艘新建LNG/C船[221] - 2024年1月2日，公司承担1.9亿美元银团信贷安排，用于部分融资收购LNG/C Axios II[229] - 2023年12月22日，LNG/C Assos船东公司签订最高2.4亿美元售后回租协议[230] - 2023年12月21日，公司承担1.963亿美元售后回租交易，用于部分融资收购LNG/C Amore Mio I[231] - 2020年1月20日，公司与CMBFL签订两艘船只售后回租协议，每艘3850万美元，租期5年，期满可按2250万美元购回，若不执行需支付750万美元[236] - 2020年5月，公司与ICBCFL签订三艘船只售后回租协议，总价1.554亿美元，2021年出售两艘还款9620万美元，2024年处置剩余一艘还清3830万美元[237] - 2021年1月22日，公司与CMBFL签订三艘船只售后回租协议，每艘1000万美元，租期5年，2023年3月14日还清2340万美元[238] - 2021年10月20日和2022年7月22日，公司子公司CPLP PLC分别在希腊发行1.5亿欧元和1亿欧元高级无抵押债券，票面利率分别为2.65%和4.40%[245] - 截至2023年12月31日，公司后续需支付的融资安排款项总计17.878亿美元，各年度分别为2024年1.059亿美元、2025年1.452亿美元等[245] - 公司签订多笔交叉货币互换协议，如与Piraeus Bank SA交换1.2亿欧元与1.397亿美元，固定年利率3.66%等[245] 融资契约与合规 - 融资安排包含多项财务契约，如维持每艘抵押船只至少50万美元的最低自由合并流动性等[246] - 除债券外的融资安排要求维持110% - 125%的最低安全覆盖率等[247] - 截至2023年12月31日，公司遵守所有融资安排下的财务债务契约[248] - 船只公允价值下降10%不会导致融资安排中债务与市场价值契约的违约[249] 船只账面价值与减值 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司船只账面价值分别为24.919亿美元和17.579亿美元[253] - 2023年和2022年12月31日，部分船只账面价值分别超出基本无租约市场价值510万美元和560万美元[253] - 公司进行减值分析时采用99.4%的利用率，该数据基于船队历史表现[253] - 2023年和2022年，LNG/C船型从十年历史平均期租费率下降70.1%、好望角型船下降32.3%时将开始记录减值[256] 船只折旧计算 - 公司集装箱和散货船折旧按25年使用寿命计算，LNG/C船按35年计算[255] 公司管理层任职情况 - 基思·福尔曼自2007年4月3日起担任公司董事会主席[259] - 杰拉西莫斯·卡洛吉拉托斯于2015年6月被任命为普通合伙人首席执行官[260] - 尼古拉奥斯·卡拉波塔拉克奥斯于2018年2月28日被任命为普通合伙人首席财务官[262] - 斯皮里东·莱乌西斯于2022年1月24日被任命为普通合伙人首席商务官[263] - 阿苏诺里·小关于2023年10月2日加入公司董事会[266] 公司费用与会议情况 - 2023年公司向普通合伙人报销费用为0.1百万美元，支付服务补偿240万美元，向董事支付现金补偿0.8百万美元[272][274][275] - 2023年董事会召开17次会议，独立董事召开3次执行会议，审计委员会召开4次会议，冲突委员会召开7次会议，薪酬委员会召开1次会议[277][278] 合伙人资本与股份情况 - 截至2023年12月31日，公司合伙人资本包括55,039,143个普通股单位，其中公众持有人持有24,076,416个，无次级单位，普通合伙人持有348,570个，库存股870,522个[280] - 2021年1月25日和2023年1月26日，董事会分别批准回购计划，授权回购最高3000万美元普通股单位，截至年报日期，共回购1,076,495个普通股单位[281][282] - 截至2024年1月，董事会修订并重新制定激励补偿计划，预留发行最多330万个受限普通股单位，1月25日已发行110万个[281] - 截至年报日期，受限普通股单位预留总数为1,551,061个[281] - 截至2023年12月31日，董事会成员无人持有超过1.0%的流通普通股单位[280] - 截至2024年3月18日，有两个有美国邮寄地址的普通股单位记录持有人，CEDE & Co.持有约32.3%的流通普通股单位[283] - 截至年报日期，Marinakis家族通过相关公司合计拥有公司56.7%的权益[283] - 主要受益人中，Capital Maritime持有29,808,881个普通股单位，占比54.3%；Capital Gas持有1,153,846个，占比2.1%；Yoda PLC持有14,166,739个，占比25.8%[284] 公司运营与关联交易 - 公司目前无自有高管和员工，依靠普通合伙人的高管和经理人的员工开展日常活动[279] - 2022年修订与普通合伙人的高管服务协议，费用为每年240万美元[287] - 2023年11月13日与Capital Maritime和普通合伙人签订总协议，以31.3亿美元收购11艘新造LNG/C船，其中20.238亿美元支付给Capital Maritime，预计2023 - 2027年交付[288] - 为新造船部分购买价格融资，Capital Maritime以配股价格购买34,641,731个普通股单位，并提供最高2.2亿美元无担保卖方信贷[289] - 2023年12月21日接收第一艘新造船LNG/C Amore Mio I，承担1.963亿美元债务，2033年10月租赁到期有9820万美元购买义务[289] - 2024年1月2日完成Axios II船只收购，部分通过1.9亿美元新高级担保贷款和9260万美元卖方信贷融资[289] - 2023年1月10日以1.225亿美元收购M/V Itajai Express；2月17日以2.3亿美元收购LNG/C Asterix I；6月20日以1.225亿美元收购M/V Buenaventura Express[289] - 2022年6月6日与Capital Maritime签订主船只收购协议，以5.966亿美元收购一艘174,000 CBM LNG/C船和三艘13,312 TEU集装箱船[291] - 2022年10月12日以1.216亿美元收购M/V Manzanillo Express[291] - 2021年8月31日以5.998亿美元从CGC Operating收购三家拥有LNG/C船的公司股份，包括承担4.274亿美元债务和发行价值1530万美元新普通股单位等[292] - 2021年11月4日公司行使期权，以6.23亿美元收购拥有三艘X - DF LNG姐妹船公司的股份，其中现金支付1.84亿美元，承担4.39亿美元有担保债务[293] - 2022年3月30日，CGC Operating将1153846个普通股单位无偿转让给Capital Gas，Capital Gas向美国金融赞助商支付9029877.39美元以换取其在这些普通股单位中的权益[293] - 2021年1月27日，公司与Capital Maritime签订三份股份购买协议，以每艘1350万美元的价格收购拥有三艘5100 TEU集装箱船公司的股份，船只于2月25日交付[293] - 为收购上述三艘船，公司与Capital Maritime签订卖方信贷协议，可将600万美元的购买价格延期支付长达五年，年利率为5%[293] 利益冲突与相关规定 - 公司普通合伙人与Capital Maritime之间的关系可能导致利益冲突，普通合伙人及其董事会在解决冲突时需满足一定条件才不构成违约[294][295] - 董事会的决策会影响可分配给单位持有人的现金金额，包括资产买卖、现金支出、借款等方面的决策[297] - 公司和子公司可向普通合伙人及其关联方借款，普通合伙人及其关联方不得向公司或子公司借款[298] - 公司普通合伙人的首席执行官、首席财务官和首席商务官同时也是Capital Maritime等公司的高管或员工，可能存在时间和精力竞争[301] - 公司普通合伙人可代表公司与关联方签订额外合同安排，普通合伙人拥有有限回购权[305][306] - 除合伙协议和综合协议规定外，普通合伙人的关联方不被禁止从事与公司直接竞争的业务[308] - 公司合伙协议包含条款，免除或同意普通合伙人及其关联方和董事可能违反马绍尔群岛法律下信托义务的行为[311] - 普通合伙人以普通合伙人身份行事时需“善意”行事，以个人身份行事时无信托义务[311] - 关联交易和利益冲突解决方案若未经单位持有人投票且未获冲突委员会批准，需满足特定标准[311] - 若董事会未寻求冲突委员会批准，且认定解决方案符合标准，则推定其决策出于善意[312] - 合伙协议降低了普通合伙人及董事会原本需承担的义务[311][313] - 普通合伙人、其官员及董事除非被法院判定恶意、欺诈、故意不当行为或明知违法，否则不对公司货币损失负责[313] 单位持有人权利与赔偿规定 - 马绍尔群岛有限合伙法类似特拉华州有限合伙法，允许合伙协议规定单位持有人权利[314] - 单位持有人权利由合伙协议条款规定，有限合伙人或受让人可代表有限合伙在高等法院提起诉讼[314] - 普通单位持有人成为有限合伙人需受合伙协议约束，未签署不影响协议可执行性[315] - 公司须在法律允许范围内对普通合伙人、其官员及董事进行赔偿，证券交易委员会认为对证券法下责任的赔偿不可执行[315]