收入和利润（同比环比） - 总营收从2020年的6046.9万美元增长至2021年的8960.5万美元，增幅约48%[360] - 公司2021年实现净利润1089.5万美元，相比2020年净亏损468.5万美元大幅扭亏为盈[360] - 服务收入从2020年的5717.7万美元增长至2021年的8583.2万美元，增幅约50%[360] - 特许权使用费收入在2021财年和2020财年分别为37.7万美元和64.1万美元[377] - 2021财年归属于普通股股东的基本每股收益为0.83美元，稀释后每股收益为0.19美元；2020财年基本及稀释后每股亏损均为0.43美元[427] - 公司模拟合并收入在截至2021年9月30日的十二个月为10.4084亿美元，较上年同期的8.1739亿美元增长27.3%[524] - 公司模拟合并净利润在截至2021年9月30日的十二个月为8741万美元，较上年同期的335万美元大幅增长[524] - 服务部门收入在2021财年为858.32百万美元，同比增长50.1%，产品部门收入为37.73百万美元，同比增长14.6%[527] - 服务部门营业利润在2021财年为139.86百万美元，产品部门营业利润为2.02百万美元，公司未分配费用为198.06百万美元，导致整体营业亏损5618万美元[527] 成本和费用（同比环比） - 2021财年研发费用为405美元，较2020财年的617美元有所下降[412] - 2021财年启动成本为1,477美元，较2020财年的333美元大幅增加[413] - 2021财年折旧及摊销费用为626.8万美元，2020财年为407.4万美元[386] - 2021财年总租赁成本为117.0万美元，其中固定经营租赁成本为146.4万美元，融资租赁利息费用为18.4万美元[434] - 2021财年现金利息支付为1267万美元，2020财年为1039万美元[468] - 2021财年基于股票的薪酬支出为1,786美元，2020财年为540美元[478] - 2021财年公司401(k)退休金计划的供款支出为852美元，2020财年为538美元[483] - 资本支出从2020财年的6200万美元增长至2021财年的1.2472亿美元，其中服务部门资本支出从4781万美元增长至1.2241亿美元[527] 资产和负债变化 - 公司总资产从2020年的6159.3万美元大幅增长至2021年的3.2186亿美元，增幅约423%[357] - 现金及现金等价物从2020年的140.6万美元激增至2021年的1.3892亿美元，增幅巨大[357] - 长期债务（扣除当期部分）从2020年的1882.6万美元大幅增加至2021年的1.5421亿美元[357] - 股东权益从2020年的759.6万美元增长至2021年的1.0513亿美元，增幅显著[357] - 商誉从2020年的436.8万美元大幅增加至2021年的5192.7万美元[357] - 应收账款（贸易）从2020年的868.1万美元增加至2021年的2073.4万美元[357] - 合同资产期末余额从2020财年的187.9万美元增至2021财年的619.4万美元，主要因新增698.5万美元[379] - 合同负债期末余额从2020财年的672.6万美元增至2021财年的2661.4万美元，主要因新增2083.77万美元[380] - 坏账准备期末余额在2021年9月30日和2020年9月30日分别为66.8万美元和56.1万美元[383] - 库存跌价准备期末余额在2021财年和2020财年分别为14万美元和17.7万美元[384] - 截至2021年9月30日，不动产、厂房和设备净值为4797.8万美元，较2020年的2872.9万美元增长显著[386] - 截至2021年9月30日，公司持有由第一互联网银行托管的18万美元受限现金[382] - 截至2021年9月30日，公司商誉余额为51,927美元，较2020年9月30日的4,368美元大幅增加，主要源于收购[393] - 截至2021年9月30日，公司无形资产总额为24,233美元，较2020年9月30日的4,261美元显著增长，主要源于收购[393] - 截至2021年9月30日，与可转换票据转换特性相关的长期债务公允价值为54,922美元，其估值使用波动率81.1%、无风险利率1.195%和期限6.04年等参数[405] - 截至2021年9月30日，与BioReliance收购相关的或有对价公允价值为640美元，使用三级输入进行估值[405] - 截至2021年9月30日，债务发行成本为6,458美元，较2020年9月30日的235美元大幅增加[414] - 公司采用新租赁准则(ASU 2016-02)后，于2020年9月30日合并资产负债表确认了融资使用权资产和租赁负债分别为462.8万美元和465.0万美元，以及经营使用权资产和租赁负债分别为458.1万美元和468.7万美元[418] - 截至2021年9月30日，公司存货净额为602万美元，较2020年同期的700万美元下降14.0%，其中存货跌价准备为140万美元[428] - 截至2021年9月30日，公司经营使用权资产净值为835.8万美元，较2020年同期的400.1万美元增长108.9%[432] - 截至2021年9月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期为4.66年，加权平均折现率为4.45%[435] - 截至2021年9月30日，未来五年及以后的最低经营租赁负债总额为84.13百万美元，融资租赁负债总额为0.63百万美元[436] - 截至2021年9月30日，公司长期债务总额为15.4209亿美元，其中可转换优先票据占13.1673亿美元[467] - 公司总可识别资产从2020财年末的6.1593亿美元大幅增长至2021财年末的32.1856亿美元，主要受服务部门资产增长驱动[527] - 商誉净值从2020财年末的4368万美元大幅增长至2021财年末的5192.7万美元[527] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额从2020年的129.0万美元增长至2021年的1074.6万美元[366] - 2021财年支付的债务发行成本为6,223美元，2020财年为127美元[414] - 2021财年与租赁负债相关的经营租赁现金流出为138.9万美元，融资租赁的融资现金流出为28.6万美元[435] 业务线表现 - 服务部门收入在2021财年为858.32百万美元，同比增长50.1%，产品部门收入为37.73百万美元，同比增长14.6%[527] - 服务部门营业利润在2021财年为139.86百万美元，产品部门营业利润为2.02百万美元，公司未分配费用为198.06百万美元，导致整体营业亏损5618万美元[527] - 服务部门资本支出从4781万美元增长至1.2241亿美元[527] 收购活动 - 截至2021年9月30日，公司商誉余额为51,927美元，较2020年9月30日的4,368美元大幅增加，主要源于收购[393] - 截至2021年9月30日，公司无形资产总额为24,233美元，较2020年9月30日的4,261美元显著增长，主要源于收购[393] - 截至2021年9月30日，与BioReliance收购相关的或有对价公允价值为640美元，使用三级输入进行估值[405] - PCRS收购的总对价为5,857美元，2021财年PCRS业务收入为7,770美元，净收入为177美元[486][489] - HistoTox Labs收购的对价为22,389美元现金，2021财年HistoTox Labs与Bolder BioPATH合并收入为11,343美元，合并净收入为2,017美元[490][492] - 对Bolder BioPATH的收购总对价初步为现金1753万美元、公司普通股158.8万股（价值3445.2万美元）及本金150万美元的票据，合计约5348.2万美元[500] - Bolder BioPATH收购产生的商誉初步估值为3622.3万美元，占收购总对价的约67.7%[505] - Bolder BioPATH收购中确认的递延所得税负债为486.7万美元，并因此冲回部分估值备抵，在2021财年确认约486.7万美元的所得税收益[502][505] - 在2021财年第四季度，公司就Bolder BioPATH收购调减了商誉和总对价各97万美元[503] - 对Gateway Laboratories的收购对价为现金167.1万美元及公司普通股45323股（价值118.2万美元），合计约285.3万美元[510] - Gateway Laboratories收购产生的商誉初步估值为220.7万美元，占收购总对价的约77.4%[515] - Gateway Laboratories收购中确认的递延所得税负债为11.8万美元，并因此冲回部分估值备抵，在2021财年确认约11.8万美元的所得税收益[512][515] - 对BioReliance的资产收购对价为现金17.5万美元及基于未来销售额的或有对价（估值640万美元），合计约815万美元[518][521] - 截至2021年9月30日，所有收购的资产和负债估值及购买价格分配均为初步结果，可能发生变动[493][503][513][520] - 公司为Bolder BioPATH和Gateway收购分别确认了58.4万美元和9.3万美元的交易成本，计入当期管理费用[501][511] - 公司于2021年11月5日完成对Envigo的收购，总对价包括20.52亿美元基础现金、约1.3亿美元净营运资本调整现金及824.5918万股公司普通股[543] - 与Envigo收购相关的交易成本在截至2021年9月30日的财年为4124万美元[544] - 公司于2021年10月4日完成对Plato BioPharma的收购，交易对价总计1.5亿美元，包括1亿美元现金、价值2000万美元的57587股普通股及3000万美元无担保本票[536] 债务与融资 - 长期债务（扣除当期部分）从2020年的1882.6万美元大幅增加至2021年的1.5421亿美元[357] - 截至2021年9月30日，与可转换票据转换特性相关的长期债务公允价值为54,922美元，其估值使用波动率81.1%、无风险利率1.195%和期限6.04年等参数[405] - 截至2021年9月30日，债务发行成本为6,458美元，较2020年9月30日的235美元大幅增加[414] - 2021财年支付的债务发行成本为6,223美元，2020财年为127美元[414] - 公司需遵守的财务契约包括：截至2021年9月30日，高级有息债务与调整后EBITDA比率不高于4.75:1，并将在后续季度逐步收紧至2022年9月30日及以后的3.50:1[438] - 公司需遵守的固定费用保障比率契约为：自2021年9月30日起不低于1.20:1，自2022年9月30日起提升至不低于1.25:1[439] - 设备贷款额度最高为3.0百万美元，截至2022年4月30日前的固定年利率为4.00%[441] - 循环信贷额度最高为5.0百万美元，利率为4.00%或基准利率中较高者，截至2021年9月30日未使用[441] - 12笔定期贷款总额约为38.47百万美元，利率范围从3.85%至5.20%，各笔贷款用途包括收购融资、资本支出及再融资等[442] - 根据协议，公司需自2021财年起，将每年超额现金流的50%用于按比例提前偿还定期贷款9和10[443] - 公司获准通过发行票据新增最多150.0百万美元债务，其中18.0百万美元需存入限制性账户，其余资金用于Envigo收购[446] - 与收购相关的次级票据包括：Smithers Avanza收购产生的0.81百万美元票据（年利率6.5%），PCRS收购产生的0.80百万美元票据（年利率4.5%），以及Boulder BioPATH收购产生的1.50百万美元票据（年利率4.5%）[449][450][451] - 公司一笔5.051百万美元的PPP贷款已获全额减免4.851百万美元，该收益计入2021财年其他收入[453][455] - 公司于2021年9月27日发行了本金总额为14亿美元、利率3.25%、2027年到期的可转换优先票据，其中初始购买者全额行使期权购买了额外1.5亿美元本金[456] - 该票据在2021年9月30日合并资产负债表上记录的长期债务为13.1673亿美元，其中包含与转换权公允价值相关的5.4922亿美元[456] - 票据初始转换价格为每股约46.05美元，初始转换率为每1000美元本金可转换1.7162股普通股[458] - 截至2021年9月30日，公司长期债务总额为15.4209亿美元，其中可转换优先票据占13.1673亿美元[467] - 公司偿还了与FIB信贷安排相关的所有债务[548] - 公司签订了新的信贷协议，获得1.65亿美元定期贷款额度[549] - 新信贷协议包含3500万美元的延迟提款定期贷款额度，可在18个月内提取[549] - 新信贷协议包含1500万美元的循环贷款额度[549] - 新信贷协议允许循环贷款和定期贷款额度合计增加最多2.5万美元[549] - 公司已全额提取了1.65亿美元的定期贷款[549] - 公司未提取任何延迟提款定期贷款额度[549] - 公司未提取任何循环贷款额度[549] 税务相关 - 公司2021财年所得税费用为-4776万美元，有效所得税率为-78.0%，与21.0%的联邦法定税率差异显著[470][471] - 公司2021财年递延所得税资产净额为607万美元，但计提了951万美元的估值备抵，导致净递延所得税负债为344万美元[470] - 公司2021财年国内经营净营业亏损结转递延所得税资产为5277万美元，较2020财年的3580万美元有所增加[470] - 截至2021年9月30日，公司国内联邦税收净经营亏损结转额为18,637美元，其中约6,561美元可无限期结转[472] - 截至2021年9月30日，公司州和地方税收亏损结转总额约为28,512美元，其中约2,180美元可无限期结转[472] 其他财务数据 - 库存跌价准备在2021财年计提10万美元，冲销47万美元[384] - 2021财年因可转换票据公允价值重估，公司确认了8,362美元的收益，计入其他收入[405][410] - 未来五年（2022-2026年）无形资产摊销费用预计总计为16,760美元（3,455+3,417+3,370+3,360+3,158）[393] - 2021财年用于计算稀释每股收益的加权平均普通股股数为1386.5万股，较基本每股收益的加权平均股数1319.1万股增加了5.1%[427] - 2021财年，公司确认可变租赁付款为17.6万美元，2020财年为12.6万美元[434] - 公司于2011年5月发行的5506股A系列优先股已全部转换为315.6608万股普通股，并已发行21.7366万股普通股用于支付季度优先股股息[424] - 公司2021财年因可转换优先票据公允价值重计量确认了836.2万美元的收益，计入其他收入[464] - 截至2021年9月30日，用于计算票据公允价值的加权平均假设为：无风险利率1.20%，股息收益率0%，普通股预期市价波动率81.10%，剩余期限6.04年[465] 管理层讨论和指引 - 公司服务业务报告单元在2021年9月30日的年度商誉减值测试中未显示减值迹象[390] 股权激励 - 2021财年授予员工和独立董事的期权为336,900份，加权平均公允价值为每份13.90美元[479][480] - 截至2021年9月30日，未行权期权的加权平均行权价为9.82美元，总内在价值为17,058美元[480] - 截至2021年9月30日，与未归属股票期权相关的未确认薪酬成本为3,813美元，预计在2.5年的加权平均服务期内确认[480] - 2021财年授予的限制性股票为150,150股，授予日加权平均公允价值为10.50美元，总公允价值为1,576美元[481]