财务状况概述 - 截至2023年3月31日，公司总资产440,999千美元，较2022年12月31日的433,157千美元有所增长[7] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为46,665千美元，较2022年12月31日的60,388千美元减少[7] - 截至2023年3月31日，公司长期债务净额（扣除当期到期部分）为176,678千美元，较2022年12月31日的161,980千美元增加[7] - 2023年3月31日现金、现金等价物和受限现金为4750万美元，2022年12月31日为6120万美元[10][17] - 2023年3月31日负营运资金余额为4210万美元（不包括现金）[17] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日累计亏损分别为7.202亿美元和7.007亿美元[17] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司合同资产分别为1727美元和1464美元；递延收入分别为49850美元和41602美元[32][35] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无形资产净值分别为111563美元和106096美元，预计2023 - 2027年及以后无形资产摊销费用总计111563美元[49] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，资本化软件开发成本净额分别为14603美元和13946美元，2023年和2022年第一季度资本化利息分别为117美元和40美元[49] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，商誉余额分别为208056美元和194362美元，2023年第一季度确认商誉减值损失5837美元[50][51][52] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司债务总额分别为176678美元和161980美元[54] - 截至2023年3月31日，公司有本金和应计PIK余额为12654美元的可转换票据未偿还，2023年和2022年第一季度相关利息费用分别为515美元和1164美元[58] - 2023年3月31日和2022年12月31日公司债务总估计公允价值分别为175905美元和182482美元[64] - 截至2023年3月31日，公司有118700份行使价为8.56美元的旧FiscalNote认股权证和80000份行使价为0.01美元的与修订案1相关的认股权证未行使，公允价值分别为52美元和178美元[64][65] - 截至2023年3月31日，公司A类普通股发行并流通125576069股，B类普通股发行并流通8290921股，无优先股发行和流通[69] - 截至2023年3月31日，与盈利股份奖励相关的未确认补偿费用为1,631美元，需在约一年半的加权平均期间内确认[74] - 截至2023年3月31日，公司有8,358,964份公开认股权证和700万份私募认股权证流通在外，每份公允价值0.32美元，认股权证负债公允价值4,915美元[76] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公共认股权证的公允价值分别为2675美元和10282美元，非现金收益为7607美元[95] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，私募认股权证的公允价值分别为2240美元和8610美元，非现金收益为6370美元[96] - 蜻蜓卖方可转换票据于2023年1月27日以8635美元的公允价值确认为负债，截至3月31日，其公允价值为8281美元，非现金收益为573美元[97] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，收购产生的或有负债分别为2790美元和1579美元[101] - 2022年12月31日和2023年3月31日，公司预计与有争议贷款人签订新票据的或有损失为1.17万美元[106] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司主要未偿还债务分别为1.82084亿美元和1.64291亿美元，其中新高级定期贷款分别为1.57024亿美元和1.50647亿美元[174] 营收情况 - 2023年第一季度总营收31,529千美元，较2022年同期的26,071千美元增长约20.9%[8] - 2023年和2022年第一季度，公司总营收分别为3.1529亿美元和2.6071亿美元；订阅收入分别为2846.7万美元和2277.9万美元，是主要收入来源[30] - 2023年和2022年第一季度，北美地区营收分别为2615.2万美元和2319.9万美元；英国收入分别约占总收入的10%和7%[30][31] - 2023年和2022年第一季度，来自美国联邦政府的收入分别占总收入的17%和19%；截至2023年3月31日和2022年12月31日，位于美国的资产分别约占总资产的86%和92%[24] - 2023年和2022年第一季度，收购产生的无形资产摊销费用分别减少公司营业收入约220万美元和170万美元[113] - 2023年和2022年第一季度，停止销售的非核心订阅产品分别带来约10万美元和30万美元订阅收入[113] - 约90%的收入来自订阅，公司使用年度经常性收入（ARR）衡量收入趋势和未来收入机会[116] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司ARR分别为1.189亿美元和1.133亿美元[118] - 2023年3月31日和2022年，排除收购影响的ARR分别为1.096亿美元和1亿美元[118] - 2023年3月31日和2022年，收购带来的ARR分别约为930万美元和810万美元[118] - 2023年3月31日和2022年12月31日，包含收购业务的运营率收入分别约为1.336亿美元和1.267亿美元；排除2022年和2023年收购业务后，分别约为1.225亿美元和1.12亿美元[119] - 2023年和2022年收购业务截至2023年3月31日和2022年3月31日的运营率收入分别约为1110万美元和950万美元[119] - 2023年和2022年第一季度的净收入留存率分别为96%和101%[120] - 2023年和2022年第一季度，订阅收入约占总收入的90%[129] - 2023年第一季度总营收3152.9万美元，较2022年同期的2607.1万美元增长20.9%，其中订阅收入2846.7万美元，增长25%，咨询、广告等收入306.2万美元，下降7%[148][150] - 分地区来看，2023年第一季度北美收入2615.2万美元，增长12.7%；欧洲收入410万美元，增长64.1%；澳大利亚收入28.9万美元，增长12%；亚洲收入98.8万美元，有显著增长[151] 成本与费用 - 2023年第一季度运营亏损27,371千美元，2022年同期为12,410千美元[8] - 2023年第一季度净亏损19,273千美元，较2022年同期的28,351千美元有所收窄[8] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股亏损0.14美元，2022年同期为1.06美元[8] - 2023年第一季度研发费用为5,120千美元，较2022年同期的6,018千美元有所减少[8] - 2023年第一季度销售和营销费用为12,298千美元，较2022年同期的9,497千美元增加[8] - 2023年第一季度商誉减值为5,837千美元，2022年同期无此项[8] - 2023年第一季度净亏损1930万美元，2022年同期为2840万美元[10][17] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1283万美元，2022年同期为1020万美元[10] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为688万美元，2022年同期为213万美元[10] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为624万美元，2022年同期为1969万美元[10] - 2023年和2022年第一季度，公司分别资本化1114美元和1141美元的获客成本，分别摊销832美元和554美元至销售和营销费用[35] - 2023年和2022年第一季度租赁费用分别为2918美元和2851美元，2023年和2022年第一季度与经营租赁负债相关的现金支付分别为4797美元（含1682美元租赁终止费）和2873美元[46][47] - 2023年和2022年第一季度，公司分别确认6,404美元和260美元的股份支付费用[84] - 2023年和2022年第一季度，公司交易成本（收益）净额分别为1,408美元和 - 1,045美元[87] - 2023年和2022年第一季度，公司净亏损分别为19,273美元和28,351美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为 - 0.14美元和 - 1.06美元[87][88] - 2023年和2022年第一季度，反摊薄证券分别为31,779,466股和102,039,346股[88] - 2023年第一季度公司税前亏损19243美元，税收拨备30美元，有效税率为-0.16%；2022年同期税前亏损28725美元，税收优惠374美元，有效税率为1.30%[90] - 2023年第一季度公司报告与州税申报立场相关的不确定税务状况总计639美元，2022年同期因研发税收抵免的时效到期，注销89美元递延所得税负债[92] - 2023年第一季度运营亏损2737.1万美元，较2022年同期的1241万美元扩大120.6%；净亏损1927.3万美元，较2022年同期的2835.1万美元收窄32%[148] - 2023年第一季度研发费用512万美元，较2022年同期的601.8万美元下降14.9%[148] - 2023年第一季度销售和营销费用1229.8万美元，较2022年同期的949.7万美元增长29.5%[148] - 2023年第一季度一般及行政费用1822.1万美元，较2022年同期的1055.7万美元增长72.6%[148] - 2023年第一季度商誉减值583.7万美元，2022年同期无此项[148] - 2023年第一季度调整后EBITDA为 - 696.7万美元，调整后EBITDA利润率为 - 22.1%；2022年同期分别为 - 680.5万美元和 - 25.1%[167] - 2022年第一季度诉讼成本总计20美元，2023年第一季度与GPO FN Noteholder LLC拟议条款清单相关的法律成本为168美元[169][170] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1280万美元，较2022年同期增加260万美元；投资活动净现金使用量为690万美元，2022年同期为210万美元；融资活动净现金流入为620万美元，2022年同期为1970万美元[182][183][184] - 2023年和2022年第一季度资本支出分别为190万美元和210万美元[181] 业务合并与收购 - 2022年7月29日，公司与DSAC完成业务合并，老FiscalNote普通股按约1.187的兑换比率转换为新FiscalNote普通股；交易完成后，公司获得总收益3.25亿美元，扣除交易成本后有相应调整[26][29] - 2023年1月27日，公司收购Dragonfly，总收购价2523.6万美元，包括现金、股票和可转换票据；卖方有最高约430万美元的或有付款[37] - 收购Dragonfly获得的净资产公允价值为5578美元，商誉19658美元；识别的无形资产包括客户关系、开发技术和商标，总公允价值9600美元[37] - 2022年7月29日，公司收购Aicel，收购对价8678美元，包括普通股和或有对价；部分卖方有额外或有对价12491股A类普通股[40] - 收购Aicel的总代价公允价值为8678美元，包括A类普通股公允价值8590美元和或有对价公允价值88美元[41] - 2022年12月31日止年度确认合并后补偿费用637美元，其中300美元作为或有负债计提，其余作为权益性补偿记录，2022年12月支付了300美元或有负债[41] - 2022年9月30日收购DT - Global部分资产，总购买价600美元，包括400美元预付现金、100美元购买价暂扣金和100美元或有对价，截至2023年3月31日，或有对价已支付39美元，剩余负债13美元[44] - 业务合并使公司净现金增加6560万美元，总现金收益3.25亿美元，交易成本4520万美元，债务发行成本350万美元，累计债务偿还2.107