公司概况与业务 - 公司是全球政策和市场情报的领先技术提供商，结合人工智能等技术为客户提供服务[11] - 2022年7月29日公司完成业务合并，Old FiscalNote成为DSAC全资子公司[11] - 业务合并按反向资本重组处理，Old FiscalNote为会计收购方[12] - 业务合并后，公司将合并前股权结构按1.187的交换比率进行追溯转换[14] 财务状况 - 截至2023年6月30日，公司总资产4.2296亿美元，较2022年12月31日的4.33157亿美元有所下降[7] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为3726万美元，较2022年12月31日的6038.8万美元减少[7] - 截至2023年6月30日，长期债务净额为2.147亿美元，较2022年12月31日的1.6198亿美元增加[7] - 2023年6月30日公司普通股数量为1.2857513亿股，权益（赤字）为9.372万美元[9] - 2023年6月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为3810.2万美元，2022年同期为2799.5万美元[10] - 公司从交易中获得约6560万美元净现金收益，2023年6月30日现金、现金等价物和受限现金为3810万美元，较2022年12月31日的6120万美元减少[17] - 2023年和2022年上半年净亏损分别为5020万美元和6670万美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日累计亏损分别为7.512亿美元和7.007亿美元[17] - 2023年6月30日约58%的现金和现金等价物存于摩根大通银行[21] - 截至2023年6月30日，应收账款坏账准备为985美元，2023年和2022年上半年来自美国联邦政府的收入分别占总收入的15%和19%[22] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司合同资产分别为1664美元和1464美元[30] - 递延收入余额从2021年12月31日的30,097美元变为2023年6月30日的50,024美元[33] - 截至2023年6月30日，公司有103,303美元因未履行履约义务而未确认收入的剩余合同对价，预计未来五年确认[35] - 截至2023年6月30日，无形资产总值1.71376亿美元，净值1.07467亿美元，预计未来摊销费用总计1.07467亿美元[48] - 2023年上半年资本化软件研发成本总值2412.2万美元，净值1524万美元，利息资本化金额24.7万美元[49] - 截至2023年6月30日，商誉余额2.08077亿美元，其中ESG报告单元商誉全部减值583.7万美元[50][51] - 截至2023年6月30日，公司债务总值2.14768亿美元，较2022年12月31日的1.62048亿美元有所增加[52] - 截至2023年6月30日，公司遵守最低现金余额和资本支出限制要求，年度经常性收入略低于最低要求，8月3日贷款方放弃违约权利并签订修订协议[56] - 截至2023年6月30日，此前发行的四只可转换票据本金和应计PIK余额为13094美元，2023年和2022年第二季度利息费用分别为522美元和451美元，上半年分别为1037美元和892美元[59] - 公司收购Dragonfly发行本金约11050美元的可转换票据，年利率8%，2023年6月30日公允价值为9598美元，第二季度和上半年利息费用分别为226美元和379美元[60] - 公司收购Aicel承担本金1131美元的可转换票据，年利率1%，2023年第二季度和上半年利息费用分别为3美元和6美元[61] - 2020年4月13日公司获8000美元PPP贷款，2022年2月14日7667美元被豁免，截至2023年6月30日，短期债务68美元，长期债务130美元[62][63] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司债务总估计公允价值分别为220751美元和182482美元[64] - 截至2023年6月30日，118700份行使价8.56美元的旧FiscalNote认股权证和80000份行使价0.01美元的认股权证未行使，公允价值分别为68美元和291美元[65][66] - 截至2023年6月30日，公司授权发行18.09亿股，其中A类普通股17亿股，已发行和流通1.20284209亿股；B类普通股900万股，已发行和流通829.0921万股；优先股1亿股，无发行和流通[67][69][70] - 公司股东有权获得最多1919.51万股A类普通股的盈利股份奖励，分五档，触发条件为股价在特定时间达到不同价位[73][74] - 公司尚未支付普通股现金股息，未来是否支付由董事会决定[71] - 公司在交易完成时确认了17,712美元的归属业绩奖励股份支付费用，2023年3月和6月分别确认了257美元和1,381美元[76] - 截至2023年6月30日，有1,234美元与业绩奖励相关的未确认补偿费用，将在约一年半的加权平均期间内确认[76] - 交易完成时，公司承担了8,750,000份公开认股权证和7,000,000份私募认股权证，可兑换总计24,750,000股A类普通股[77] - 截至2023年6月30日，公司有8,358,964份公开认股权证和7,000,000份私募认股权证流通在外，每股公允价值为0.44美元，总公允价值为6,758美元[78] - 2023年上半年，公司发行了401,902份股票期权、25,000份绩效股票期权、5,433,779份受限股票单位和75,000份绩效受限股票单位[86] - 截至2023年6月30日，2022年长期激励计划下有6,181,386股A类普通股可供发行[86] - 2023年3月和6月，公司分别确认了5,091美元和10,360美元的股份支付费用，2022年同期分别为565美元和825美元[86] - 2023年3月和6月，公司分别确认了138美元和276美元与收购业绩奖励相关的股份支付费用[87] - 截至2023年6月30日，员工股票购买计划下已发行102,807股，还有4,396,208股A类普通股可供发行[89] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公共认股权证的估计公允价值分别为3,678美元和10,282美元[96][99] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，私募认股权证的估计公允价值分别为3,080美元和8,610美元[96][100] - 新GPO票据于认购日确认为负债，估计公允价值为36,583美元，确定其公允价值的假设包括普通股股价3.64美元、无风险利率4.1%等[101] - 蜻蜓卖方可转换票据于2023年1月27日收购时确认为负债，公允价值为8,635美元，截至2023年6月30日，估计公允价值为9,598美元[101] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，收购产生的或有负债分别为2,792美元和1,579美元[104] - 2023年第一季度，公司通过发行83,393股额外股份以非现金交易方式结算了部分Curate或有对价和补偿[104] - 2022年5月13日，旧FiscalNote收到争议贷款人的信函，争议贷款人声称在业务合并中应额外获得约440万股A类普通股[106] - 公司业务合并使净现金增加6560万美元，总现金收益3.25亿美元，交易成本4520万美元，累计债务偿还2.107亿美元[111] - 2023年8月3日，公司对信贷协议进行修订，将7月递延费用从173.4万美元增至203.4万美元，并延期至2024年7月29日[108] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司ARR分别为1.202亿美元和1.133亿美元；排除收购后，分别为1.103亿美元和1.035亿美元[120] - 2022年和2023年收购业务截至2023年6月30日和2022年的ARR分别约为990万美元和840万美元[121] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司包含收购业务的Run - Rate Revenue分别约为1.35亿美元和1.267亿美元；排除收购后，分别约为1.23亿美元和1.154亿美元[122] - 2022年和2023年收购业务截至2023年6月30日和2022年的Run - Rate Revenue分别约为1200万美元和980万美元[122] - 公司业务合并后确认3490万美元认股权证负债、2890万美元增量股份支付费用、4530万美元债务清偿损失和3210万美元利息费用[112][113] - 截至2023年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为3810万美元，2022年12月31日为6120万美元；2023年6月30日负营运资金余额（不包括现金）为4670万美元[176] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司累计亏损分别为7.512亿美元和7.007亿美元；2023年和2022年上半年净亏损分别为5020万美元和6670万美元[176] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未偿还本金加实物支付利息分别为2.30301亿美元和1.64291亿美元[178] - 2023年上半年公司支付新高级定期贷款现金利息990万美元，新高级定期贷款对公司资产有优先留置权[180] - 2023年6月30日公司与投资者达成协议，发行初始本金46,794美元的新GPO票据，年利率7.5%，2028年7月3日到期[182] - 截至交易结束日，本金总计1050万美元的四名可转换票据持有人选择不转换为公司股票，票据年利率15%，2025年到期[183] - 2023年上半年和2022年上半年资本支出分别为410万美元和600万美元[189] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为2020.6万美元，较2022年上半年增加190万美元[190] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为910万美元，2022年上半年为600万美元[191] - 2023年上半年融资活动净现金流入为660万美元，2022年上半年为1970万美元[192] 收入与成本 - 2023年第二季度总营收3284.2万美元，2022年同期为2717.4万美元；2023年上半年总营收6437.1万美元，2022年同期为5324.5万美元[8] - 2023年和2022年上半年三个月和六个月的总收入分别为3284.2万美元和2717.4万美元、6437.1万美元和5324.5万美元[27] - 2023年和2022年上半年三个月和六个月，来自北美的收入分别为2674.4万美元和2410.5万美元、5289.6万美元和4730.4万美元[27] - 2023年和2022年上半年三个月和六个月，来自英国的收入分别约占总收入的12%和6%、11%和6%[28] - 2023年和2022年上半年，公司分别资本化获取收入合同成本1,910美元和2,071美元，分别摊销成本1,648美元和1,247美元[34] - 2023年第二季度研发费用为451万美元，2022年同期为379.1万美元；2023年上半年研发费用为963万美元，2022年同期为980.9万美元[8] - 2023年第二季度销售和营销费用为1168.9万美元，2022年同期为1039.5万美元；2023年上半年销售和营销费用为2398.7万美元，2022年同期为1989.2万美元[8] - 2023年上半年商誉减值583.7万美元[8] - 2023年和2022年第二季度租赁费用分别为1,618美元和2,852美元，上半年分别为4,536美元和5,703美元[46] - 2023年和2022年上半年与经营租赁负债相关现金支付分别为6,390美元（含1,682美元终止费）和5,793美元[47] - 2022年第一季度，公司对闲置办公空间租赁确认378美元经营租赁资产减值费用[46] - 2021年4月公司修改一份转租合同，2021年12月31日和2023年3月31日分别支付1,682美元终止费[47] - 2023年Q2订阅收入2950万美元，较2022年同期增加510万美元，增幅21%；上半年订阅收入5790万美元，较2022年同期增加1080万美元，增幅23%[151] - 2023年Q2咨询、广告及其他收入340万美元，较2022年同期增加50万美元，增幅19%；上半年该收入640万美元，较2022年同期增加30万美元，增幅5%[153] - 2023年上半年北美地区收入5289.6万美元，