首次公开募股相关 - 2020年11月2日公司完成首次公开募股，发售1750万股，每股10美元，总收益1.75亿美元，发行成本约1010万美元，其中递延承销佣金约610万美元[243] - 承销商获45天超额配售选择权，可按每股10美元购买最多262.5万股，若未全额行使，发起人同意无偿交出最多65.625万股B类普通股，11月30日已交出[243] - 首次公开募股同时完成私募，向发起人发售550万份认股权证，每份1美元，总收益550万美元[244] - 首次公开募股和私募完成后，1.75亿美元净收益存入信托账户，直至完成业务合并或按规定分配[245] 财务盈亏情况 - 2020年8月28日至12月31日，公司净亏损约64.1万美元，包括约67.2万美元的一般及行政费用，信托账户利息收入约3.1万美元抵消部分亏损[249] 资金与账户情况 - 截至2020年12月31日，公司信托账户外无现金，营运资金约84.2万美元[250] - 公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元、贷款约17.6万美元、首次公开募股和私募净收益200万美元满足，后续关联方又支付约160万美元费用[251] - 截至2020年12月31日，公司应收关联方200万美元，应付关联方约160万美元[258] 股份与股东情况 - 2020年8月31日，初始股东支付2.5万美元获503.125万股B类普通股，发起人转让部分股份给独立董事，若超额配售选择权未全额行使，发起人将交出最多65.625万股[256] - 截至2020年12月31日，16474748股A类普通股可能赎回，作为临时权益列报[263] 贷款与佣金情况 - 2020年8月28日，发起人同意提供最高25万美元无息无担保贷款用于首次公开募股，截至12月31日，公司借款约17.6万美元[259] - 营运资金贷款最高150万美元可按每股1美元转换为业务合并后实体的认股权证[260] - 承销商有权获得递延承销佣金，每单位0.35美元，总计约610万美元[261] - 截至2020年12月31日，公司无营运资金贷款借款[260] 每股亏损计算 - 计算每股基本亏损时，排除2020年12月31日可能赎回的16474748股A类普通股[264] - 首次公开发行和私募出售的认股权证可购买总计14250000股A类普通股，计算稀释每股亏损时未考虑其影响[264] 公司合规与豁免情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可延迟采用新的或修订的会计准则[267] - 若选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，公司在某些方面可获豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[268] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[269] 表外安排情况 - 截至2020年12月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[266]