首次公开募股相关 - 2021年6月18日公司完成首次公开募股，发行3450万单位，每单位10美元，总收益3.45亿美元，发行成本约1910万美元[114] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募1090万认股权证，每只1美元，收益1090万美元[115] - 首次公开募股和私募完成后，3.45026亿美元净收益存入信托账户[118] - 2021年6月18日，公司完成首次公开募股，发售3450万单位，每单位售价10美元，总收益3.45亿美元[167] - 首次公开募股时，3450万股A类普通股可能按赎回金额赎回，作为临时权益列示[151] 业务合并相关规定 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户净资产的80%[121] - 业务合并完成后，公众股东有权赎回全部或部分公众股份，每股赎回价格最初为10美元加相应利息[122] - 若公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，将在2023年6月18日停止运营并赎回公众股份[123] - 2022年12月13日公司签订原始业务合并协议，2023年4月23日签订第一修正案[125] - 业务合并协议规定，RONI将变更注册地为特拉华州并更名，其A类和B类普通股及认股权证将按1:1转换[127] - 业务合并协议规定，Opco将变更注册地为特拉华州并更名，其A类和B类单位将按1:1转换[127] - 业务合并完成后，NET Power的所有股权将转换为1.37192563亿个Opco的A类单位和同等数量的B类普通股[127] 业务合并前认购情况 - 2022年PIPE投资者将在业务合并完成前认购2254.5万股A类普通股，总价2.2545亿美元[132] - 2023年4月23日，OXY将认购2500万股A类普通股，总价2.5亿美元；还将以1000万美元购买31328个NET Power单位，最终转换为100万个Opco A类单位和等量RONI B类普通股[133] - 2023年4月23日，Rice家族的四个信托将认购250万股A类普通股，总价250万美元[134] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户约有80万美元，营运资金赤字约480万美元[135] - 2023年第一季度，公司净亏损约230万美元，其中非运营亏损约440万美元，一般及行政费用约163万美元，信托账户投资利息收入约370万美元[142] - 2022年第一季度，公司净收入约1760万美元，其中非运营收益约1790万美元，信托账户投资利息收入约3万美元，一般及行政费用约35.3万美元[143][144] 其他财务事项 - 2021年2月10日，发起人同意提供最高30万美元贷款用于首次公开募股，截至2021年6月16日，公司借款约16.7万美元，2021年12月14日已全额偿还[145] - 自2021年6月15日起，公司每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务，2023年和2022年第一季度费用均为3万美元[146] 会计准则及财务报告相关 - FASB于2022年6月发布的ASU 2022 - 03将于2023年12月15日后的财年生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[155] - 截至2023年3月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[157] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择推迟采用新的或修订的会计准则，相关财务报表可能与非新兴成长公司无可比性[158] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，部分报告要求可获减免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[159] - 截至2023年3月31日财季末，公司披露控制和程序有效[161] - 2023年第一财季，公司财务报告内部控制无重大变化[163] 公司面临风险 - 公司面临无法在规定时间内完成首次业务合并、目标业务表现不及预期等风险[165]