首次公开募股及私募 - [2021年2月4日完成首次公开募股，发售2415万个单位，每个单位10美元，总收益2.415亿美元，发行成本约1440万美元，其中递延承销佣金约910万美元，递延法律费用约32万美元][139] - [首次公开募股结束时，完成私募455.3334万份认股权证，每份1.5美元，总收益约680万美元][140] - [首次公开募股和私募结束后，2.415亿美元净收益存入信托账户，直至完成初始业务合并或按规定分配][141] - [首次公开募股同时，公司向发起人私募4553334份私募认股权证，每份1.50美元，产生约680万美元总收益][170] - [首次公开募股承销折扣约480万美元，递延承销佣金约910万美元，承销商支付603,750美元报销相关费用][182] - [首次公开募股发行成本按相对公允价值基础分配，与认股权证负债相关的费用在发生时计入非运营费用][194] 业务合并相关 - [若2023年9月4日前未完成初始业务合并，将停止运营，赎回公众股份，清算和解散][144] - [2023年3月20日，与Braiin及其股东达成业务合并协议，Braiin股东将100%股份换为公司A类普通股，总价值1.9亿美元][145] - [业务合并前，Braiin将收购PowerTec，合并后Braiin成为子公司，公司更名为“Braiin Holdings”][146] - [2023年3月16日，与Braiin和Meteora达成远期购买协议，Meteora最多购买290万股A类普通股][147] - [远期购买协议规定，合并公司将向Meteora支付预付款，金额为每股赎回价格乘以回收股份数量减去预付款短缺额][149] - [与第三方达成协议，完成业务合并需支付成功费241.5万美元][183] 公司管理变更 - [2023年2月9日，Whitney Bower等多名高管和董事辞职，公司任命Aemish Shah等新管理层，并同意更改公司名称][154] - [2023年3月16日，股东大会批准将公司名称从Noble Rock Acquisition Corporation改为Northern Revival Acquisition Corporation，并修改章程允许B类普通股在业务合并前转换为A类普通股][155] 日期延长及股份赎回 - [公司将完成首次业务合并、赎回A类普通股等日期从2023年2月4日延长至2023年9月4日][156] - [就延期修正案征集代理投票权时，21240830股A类普通股股东选择赎回股份，每股赎回价格约10.17美元；就转换提案征集代理投票权时，428699股A类普通股股东选择赎回股份，每股赎回价格约10.33美元][157] - [2023年3月31日和2022年12月31日，分别有2,909,170和24,150,000股A类普通股可能赎回，列为临时权益][189] 财务状况 - [截至2023年5月25日，信托账户共持有约2600万美元][157] - [2023年第一季度，公司净亏损约650062美元，包括衍生认股权证负债公允价值变动约383000美元、一般及行政费用约977000美元、FPA公允价值变动约235000美元，被信托账户投资收入约945000美元抵消][161] - [2022年第一季度，公司净收入约390万美元，包括衍生认股权证负债公允价值变动420万美元、信托账户投资收入约23000美元，被一般及行政费用约30万美元抵消][162] - [截至2023年3月31日，公司运营银行账户有现金约28000美元，营运资金赤字约130万美元][163] - [截至2023年3月31日，发起人向公司预支641821美元用于营运资金，未偿还][175] - [截至2023年3月31日和2022年12月31日，递延法律费用为110万美元][184] - [截至2023年3月31日，远期购买协议衍生负债价值为235,373美元][193] - [截至2023年3月31日，公司无资产负债表外安排和承诺或合同义务][200] 股份及权证相关 - [2020年11月11日，初始股东支付25000美元换取6037500股B类普通股（创始人股份）][167] - [计算摊薄净收入（亏损）时不考虑认股权证影响，因行使取决于未来事件][196] 公司费用及服务协议 - [公司同意自证券在纳斯达克上市起至完成首次业务合并或清算，每月向发起人支付30000美元用于办公空间、行政等服务][178] 会计准则相关 - [公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响][198] - [公司作为“新兴成长型公司”，可延迟采用新的或修订的会计准则，享有多项豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止][201][202]