整体财务业绩 - [2023年净利润降至2540万美元，较2022年减少17%，摊薄后每股收益为4.49美元][214] - [2023年净收入为2540万美元，2022年为3070万美元，摊薄后每股净收入分别为4.49美元和5.27美元][229] - [2023年平均资产回报率为0.94%，五年复合增长率为-7%][219] - [2023年平均股权回报率为11.17%，五年复合增长率为2%][219] 各部门收入情况 - [社区银行部门净收入降至2790万美元，较2022年减少12%，主要因其他运营费用增加680万美元和信贷损失拨备增加][215] - [住房抵押贷款部门净收入亏损扩大至250万美元，较2022年下降178%，主要因生产销量减少和保留的抵押贷款增加][215] 净息差相关 - [2023年净息差升至4.14%，高于2022年的3.85%，主要因生息资产平均收益率提高][215] - [2023年净息差为4.14%，五年复合增长率为-2%][219] - [2023年净利息收入为1.033亿美元，2022年为9510万美元，净利息收益率分别为4.14%和3.85%][231] - [净利息收入变化受生息资产和付息负债的收益率、水平和相对组合影响][230] 贷款与存款情况 - [截至2023年12月31日，贷款增至17.9亿美元，较2022年增长19%，存款增至24.9亿美元，较2022年增长4%][215] - [2023年平均贷款余额为16.43943亿美元，平均收益率为6.49%；2022年平均贷款余额为14.15125亿美元，平均收益率为5.71%][233] - [2023年总生息资产平均余额为24.9224亿美元，平均收益率为5.36%；2022年平均余额为24.69383亿美元，平均收益率为4.10%][233] - [2023年总付息负债平均余额为16.65424亿美元，平均成本为1.72%；2022年平均余额为15.58957亿美元，平均成本为0.33%][233] - [贷款规模增长，五年复合增长率达13%，2023年贷款总额为17.89497亿美元，较2022年增长20%，剔除PPP贷款后五年复合增长率同样为13%，2023年为17.86736亿美元，较2022年增长15%][253] - [存款方面，2023年12月31日总存款增至24.9亿美元，较2022年的23.9亿美元增长4%，交易账户余额在2023年和2022年末分别占总存款的87%和92%][269][270] 不良贷款与资产情况 - [2023年末不良贷款降至500万美元，低于2022年末的640万美元，不良分类贷款降至710万美元，低于2022年末的760万美元][215] - [2023年12月31日，公司不良资产净额降至580万美元，较2022年的640万美元有所下降，不良贷款净额占贷款总额的0.28%，较2022年的0.43%有所改善][258] - [2023年潜在问题贷款为190万美元，较2022年的160万美元有所增加，主要因新增四个潜在问题贷款部分被现有贷款偿还抵消][261] 股息与回购情况 - [2023年公司支付的现金股息增至1360万美元，较2022年增长28%，每股现金股息为2.40美元][215] - [2023年公司回购208,673股普通股，平均价格为每股43.34美元][218] - [2023年回购普通股208,673股，加权平均价格为每股43.34美元；2022年回购333,724股，加权平均价格为每股42.42美元][282] - [2023年末之前宣布的股票回购计划下有76,327股可用，2024年1月26日董事会授权额外回购最多110,000股普通股][282] 股东权益与资本比率 - [截至2023年12月31日，股东权益增至2.347亿美元，较上一季度增长4%，较去年同期增长7%][218] - [2023年末一级资本与风险加权资产比率为11.43%，公司保持了较强的监管资本比率][218] - [2023年公司和银行满足“资本充足”机构的所有适用资本充足要求，公司总风险资本比率为12.35%，银行总风险资本比率为10.81%][284][286] 其他财务指标五年复合增长率 - [2023年非利息收入占总收入的20.35%，五年复合增长率为-10%][219] - [2023年股息支付率为53.59%，五年复合增长率为9%][219] - [2023年不良贷款净额为5002千美元，五年复合增长率为-19%][219] - [2023年有效税率为20%，五年复合增长率为3%][219] - [2023年银行办事处数量为20个，五年复合增长率为5%][219] - [2023年员工数量（FTE）为472人，五年复合增长率为2%][219] 每股账面价值 - [2023年每股账面价值为42.57美元，有形账面价值为39.68美元][224] 利息收支情况 - [2023年贷款利息收入较2022年增加2580万美元，利息支出增加2350万美元][231] - [2023年净利息收入增加主要归因于贷款和投资利息增加，部分被存款和借款利息支出增加抵消][231] 信贷损失拨备 - [2023年信贷损失拨备为384.2万美元，2022年为184.6万美元，2021年为 - 409.9万美元][236] - [2023年信贷损失拨备增加主要由于贷款组合和未使用承诺余额增加，以及管理层对提前还款和缩减速度假设的降低][236] 其他营业收入与费用 - [2023年其他营业收入为2.6375亿美元，较2022年减少7702万美元，降幅23%，主要因抵押银行业务收入、关键人物保险收益和商业服务收入减少，部分被购买应收账款收入等增加抵消][238][239] - [2023年抵押银行业务收入为1.2763亿美元，占其他营业收入48%，较2022年减少8809万美元，降幅41%，主要因发放和出售的抵押贷款减少，从2022年的5.855亿美元降至2023年的3.762亿美元][238][240] - [2023年其他营业费用为9418.1万美元，较2022年增加532.9万美元，增幅6%，主要因薪资等人员费用增加，部分被其他房地产拥有（OREO）费用减少抵消][243][244] 所得税拨备 - [2023年所得税拨备为620万美元，较2022年减少150万美元，降幅20%，有效税率从2022年的20.1%降至2023年的19.7%，主要因免税收入和低收入住房税收抵免增加][245] 投资证券组合 - [截至2023年12月31日，投资证券组合为6.878亿美元，较2022年减少3670万美元，降幅5%，主要因投资到期和赎回用于支持贷款组合增长，平均期限从2022年的约3.3年降至2023年的约2.8年][247] - [截至2023年12月31日，可供出售证券占投资组合的93%，可用于满足应急情况下的流动性需求][246] 贷款限额与行业敞口 - [2023年银行法定贷款限额为3450万美元，截至2023年12月31日，公司有两个关系的直接和间接承诺总额超过该限额，但无单个直接关系超过对单一借款人的贷款限制][251] - [截至2023年12月31日，公司对石油和天然气行业的直接贷款敞口为9610万美元，占贷款总额的5%，较2022年的8340万美元（占比6%）有所变化，未偿还承诺分别为3860万美元和5180万美元][255] - [2023年公司在医疗保健、旅游、住宿等行业有贷款集中情况，分别为1.233亿美元（7%）、1.004亿美元（6%）、8420万美元（5%）等][256] 贷款组合结构 - [贷款组合中商业及工业贷款占比23.0%，商业房地产贷款占比49.3%，住宅房地产贷款占比15.0%，其他贷款占比12.7%][253] 信贷损失准备金 - [2023年公司信贷损失准备金为1727万美元，占贷款总额的0.97%，较2022年的0.92%有所上升][258] - [2023年各贷款类别中，商业及工业贷款信贷损失准备金占比24%，商业房地产贷款占比49%，住宅房地产贷款占比15%等][263] - [贷款损失准备金方面，2023年12月31日贷款的ACL增至1730万美元，占贷款组合的0.97%，2022年12月31日为1380万美元][264] 未使用承诺与其他业务 - [未使用承诺的ACL方面，2023年末余额为241.8万美元，年初为197万美元，2022年末为197万美元，年初为109.6万美元][265] - [购买应收账款方面，2023年12月31日余额增至3680万美元，2022年12月31日为2000万美元，2023年和2022年的年初至今平均余额分别为2480万美元和700万美元，收入分别为450万美元和200万美元][266] - [2023年其他房地产拥有（OREO）活动中，年初余额为0，转入贷款27.3万美元，出售收益为107.9万美元，净收益为92.9万美元，年末余额为0][260] 定期存款与无保险存款 - [定期存款方面，2023年增至3.313亿美元，2022年末为1.929亿美元，其中2.685亿美元（81%）将于2024年到期，2023年和2022年25万美元以上的定期存款分别为1.421亿美元和7750万美元][271] - [无保险存款方面，2023年12月31日总计10亿美元，占总存款的41%，2022年为11亿美元，占46%][272] 借款与抵押情况 - [借款方面，2023年末FHLB借款额度为3.48亿美元，未偿还借款为1370万美元，2022年为1410万美元，2023年有平均2180万美元的短期借款，2022年为零][273] - [美联储银行方面，2023年12月31日有6000万美元投资证券作为贴现窗口抵押，无未偿还贴现窗口借款，有2000万美元投资证券作为BTFP抵押，2023年平均未偿还余额为500万美元][274] 次级附属债券 - [次级附属债券方面，2023年利息成本为69.2万美元，利率为7.02%，通过利率互换有效固定利率为3.72%，扣除互换影响后2023年和2022年利息费用均为37.9万美元][276] 流动性和资本资源 - [流动性和资本资源方面，公司预计2024年继续从银行获得股息，有1000万股普通股授权，约550万股已发行和流通，约450万股可发行，有250万股优先股可发行][277] 现金及等价物与综合损失 - [2023年末现金及现金等价物为1.185亿美元，占总资产4%，较2022年末的2.594亿美元（占比10%）减少，主要因贷款增加，存款增加仅部分抵消该减少][279] - [2023年累计其他综合损失（税后）为1640万美元，低于2022年的2910万美元，主要因利率上升导致可供出售证券未实现持有损失][279] 可供出售证券期限 - [2023年末可供出售证券加权平均到期期限为2.8年，2022年末为3.3年；2023年末1.629亿美元证券1年内到期，1.413亿美元2025年到期，1.963亿美元2026年到期][279] 未提供资金承诺 - [2023年末未提供资金的贷款和信用证承诺总额为4.956亿美元，预计不会同时全额提取][279] 现金流量情况 - [2023年经营活动提供净现金3890万美元，2022年为7810万美元；2023年投资活动使用净现金2.551亿美元，2022年为4.056亿美元；2023年融资活动提供现金7530万美元，2022年使用现金5900万美元][281] 信贷损失估计方法 - [公司自2021年1月1日起采用CECL，对11个贷款池中的8个（占2023年末贷款池摊余成本基础的95%）使用贴现现金流法估计预期信贷损失][288][290] - [截至2023年和2022年12月31日，公司使用美国失业率作为所有采用贴现现金流法贷款池的唯一损失驱动因素进行预测][293] - [公司贷款分为1 - 4家庭住宅建设、其他建设与土地开发、农业生产、消费、美国州和政治分区债务、其他等类别，并采用DCF或加权平均剩余寿命法估算信贷损失，同时考虑多种定性因素][300][301][302][303][304][305][306] 失业率对贷款ACL影响 - [截至2023年12月31日，若四季度全国失业率预测约高7%，贷款ACL将增加42万美元，即2%；若约高50%，将增加370万美元，即21%][307] 无形资产减值分析 - [公司每年12月31日对无限期无形资产进行减值分析，2023年定性评估显示积极因素超过消极因素，认为公允价值超过账面价值，无潜在减值][308] 服务权计量 - [公司定期以公允价值计量抵押服务权和商业服务权，公允价值变动计入当期收益，初始和后续计量采用贴现现金流模型][309] 风险与管理 - [公司面临价格和利率风险，由资产负债委员会管理，采用多种措施监控和管理利率风险，包括利率敏感性分析和收入模拟][312][313][314][315] - [公司在住房