利率与汇率变动影响 - 10%的利率下降（2021年1月1日发生并持续至12月31日）对公司影响不重大[413] - 10%的不利汇率变动对各期外币计价的现金、应收款和应付款影响不重大[415] 可转换票据相关 - 截至2020年12月31日，可转换票据的公允价值为3.554亿美元[414] - 2020年3月，公司发行2.3亿美元利率为2.625%的2025年到期可转换优先票据[430] - 审计可转换票据时，评估其组件可分离性和无转换特征债务工具估值具有挑战性[430] - 公司2.625%可转换优先票据将于2025年到期[486] - 2020年3月公司发行2.3亿美元可转换优先票据，截至2020年12月31日，其公允价值为3.554亿美元[529] - 可转换债券初始负债成分公允价值为1.695亿美元，借款利率为9.35%，权益成分初始金额为6050万美元，扣除发行成本后为5850万美元[543] - 2020年12月31日，可转换债券未偿还本金为2.3亿美元，2019年为0；2020年长期债务净额为1.72703亿美元，2019年为7995.1万美元[546] - 截至2020年12月31日，可转换债券按转换后价值超过剩余本金9170万美元，2020年第四季度不满足转换条件[546] - 2020年可转换债券相关利息费用总计1354.7万美元，其中合同利息费用489.7万美元，债务折扣和发行成本摊销865万美元[547] 审计意见 - 安永会计师事务所认为公司2020年合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[422] - 安永会计师事务所认为公司截至2020年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[433] 收入确认与合同处理 - 公司合同中仪器销售常包含仪器、耗材和服务，需将交易价格分配至各履约义务[428] - 审计公司收入确认时，测试多履约义务合同会计处理较复杂[429] 投资活动目标 - 公司投资活动主要目标是在不显著增加风险的情况下保全本金并最大化收益[413] 财务数据关键指标变化 - 现金及等价物与短期投资 - 2020年现金及现金等价物为4.11848亿美元，2019年为2903.3万美元[451] - 2020年短期投资为2888.3万美元，2019年为1.27822亿美元[451] - 截至2020年12月31日，短期投资中可供出售债务证券公允价值为2888.3万美元，2019年为11730.4万美元[526] 财务数据关键指标变化 - 营收与成本费用 - 2020年总营收为1.17316亿美元，2019年为1.25568亿美元，2018年为1.06732亿美元[453] - 2020年产品和服务成本为5240.9万美元，2019年为4403.9万美元，2018年为3633.1万美元[453] - 2020年研发费用为6285.7万美元，2019年为6803.5万美元，2018年为6159.9万美元[453] - 2020年销售、一般和行政费用为9009.7万美元，2019年为9619.5万美元，2018年为7819.5万美元[453] - 2020 - 2018年公司总营收分别为1.17316亿美元、1.25568亿美元、1.06732亿美元[515] - 2020 - 2018年美国市场营收分别为7750万美元、8390万美元、7120万美元[516] 财务数据关键指标变化 - 亏损与每股指标 - 2020年净亏损为1.10078亿美元，2019年为4069.6万美元，2018年为7740万美元[453] - 2020年基本和摊薄后每股净亏损为2.82美元，2019年为1.18美元，2018年为2.78美元[453] - 2020年加权平均股数为3908.3万股，2019年为3458.8万股，2018年为2788.3万股[453] - 2020年综合亏损为1.1014亿美元，2019年为4051.1万美元，2018年为7734.1万美元[456] - 2018 - 2020年公司净亏损分别为77,400千美元、40,696千美元、110,078千美元[459][461] - 2020 - 2018年所得税前亏损分别为1.09825亿美元、4042.7万美元、7715.1万美元[585] 财务数据关键指标变化 - 股东权益与股数 - 2018 - 2020年公司普通股股数从25,421增至44,441[459] - 2018 - 2020年公司股东权益从40,109千美元增至306,948千美元[459] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2018 - 2020年公司经营活动净现金使用量分别为54,065千美元、89,421千美元、81,662千美元[461] - 2018 - 2020年公司投资活动净现金分别使用22,925千美元、15,159千美元、提供91,241千美元[461] - 2018 - 2020年公司融资活动净现金分别提供75,081千美元、109,266千美元、373,048千美元[461] - 2018 - 2020年公司现金及现金等价物年末余额分别为24,356千美元、29,033千美元、411,848千美元[461] 财务数据关键指标变化 - 现金支付 - 2018 - 2020年公司现金支付利息分别为6,213千美元、5,683千美元、4,571千美元[463] - 2018 - 2020年公司现金支付税款分别为231千美元、265千美元、357千美元[463] 公司业务展望 - 公司目前营销和销售基于专有技术的两个平台，预计未来仍会亏损[466][467] 客户营收占比 - 客户Lam Research Corporation在2020、2019和2018年分别占公司总营收的4%、13%和17%[476] 存货与保修储备 - 截至2020年和2019年12月31日，公司存货储备分别为500万美元和410万美元[479] - 截至2020年和2019年12月31日，产品保修储备分别为100万美元和70万美元[497] 资产减值处理 - 2019年，公司因出售业务给Veracyte，对账面价值为110万美元的仪器进行减值处理[485] 现金等价物与证券分类 - 公司将到期日三个月以内的高流动性投资视为现金等价物，主要为存款账户资金[470] - 截至2020年12月31日，公司此前持有的所有股权证券已出售[471] - 公司将债务证券分类为可供出售，按估计公允价值报告[472] 租赁相关 - 公司经营租赁和融资租赁负债及相应使用权资产按租赁开始日未来最低租赁付款额现值确认[483] - 公司有四项运营租赁，租赁面积134,296平方英尺，租期从2026年到2030年[523] - 2020年和2019年总租赁成本分别为550.8万美元和600.4万美元，2018年租金费用约490万美元[524] - 2020年和2019年运营租赁的加权平均剩余租期分别为5.8年和6.7年，融资租赁分别为2.4年和无数据[525] - 2020年和2019年运营租赁的加权平均折现率均为7.1%，2020年融资租赁为4.8%[525] 合同负债相关 - 截至2020年和2019年12月31日，合同负债中递延收入分别为700万美元和500万美元[517] - 截至2020年和2019年12月31日，合同负债中客户存款分别为160万美元和640万美元[517] - 2020年合同负债减少270万美元，因确认递延收入和客户存款1490万美元，部分被现金收款1220万美元抵消[517] - 公司客户合同平均付款期限约45天[517] 业务交易相关 - 2019年12月公司与Veracyte交易，获5000万美元对价，含4000万美元现金和价值1000万美元的376732股股票[520] - 公司可能因Veracyte推出额外临床诊断测试获最高1000万美元里程碑付款[520] - 2019年12月31日，公司资产和许可出售业务净收益4890万美元，交易成本110万美元，收盘时收到现金4000万美元[522] 合作协议收入 - 2018年与Lam的合作协议中，Lam最多出资5000万美元，公司2020 - 2018年分别确认相关收入480万美元、1630万美元和1860万美元[558][559] - 2014年与Celgene的合作协议，公司2019 - 2018年分别确认相关收入440万美元和260万美元，收到开发资金110万美元和60万美元[561][563] - 2018年公司与默克协议相关收入为160万美元，获得开发资金110万美元[564] 普通股发行 - 2018年7月，公司完成公开发行460万股普通股，总收益5750万美元，净收益约5380万美元[566] - 2019年3月，公司完成公开发行317.5万股普通股，总收益7300万美元，净收益约6830万美元[567] - 2020年10月，公司完成公开发行575万股普通股，总收益2.3亿美元，净收益2.158亿美元[568] 认股权证与期权 - 截至2020年12月31日，有470,510份普通股认股权证流通，加权平均行使价为每股24.70美元，到期日为2025年[572] - 2020年行使期权的总内在价值为8060万美元，2019年为1990万美元，2018年为220万美元[574] 股票相关费用与股份发行 - 2020 - 2018年归属受限股票单位（RSU）的公允价值分别为1250万美元、1760万美元和100万美元[577] - 2020 - 2018年基于股票的薪酬费用分别为1849万美元、1661.2万美元和1075.4万美元[578] - 2020 - 2018年员工股票购买计划（ESPP）发行的股份分别为89,477股、203,464股和257,132股[582] 退休计划供款 - 2020 - 2018年公司401(k)退休计划的供款分别为170万美元、150万美元和130万美元[583] 所得税相关 - 2020 - 2018年所得税拨备分别为25.3万美元、26.9万美元、24.9万美元[585] - 截至2020年12月31日，公司联邦和州净运营亏损结转总额为5.537亿美元，税收抵免结转额为1020万美元[585] - 2020 - 2019年递延所得税资产净额分别为1707.4万美元、569.3万美元[589] - 2020 - 2019年递延所得税负债分别为1707.4万美元、569.3万美元[589] - 2020 - 2018年递延所得税资产估值备抵年末余额分别为1.14275亿美元、1.06438亿美元、8859.6万美元[590] - 2020 - 2018年未确认的总税收优惠年末余额分别为917.1万美元、421.2万美元、283万美元[590] 采购义务 - 截至2020年12月31日，公司有2140万美元的不可撤销采购义务[592] 摊薄每股净亏损计算排除项 - 2020 - 2018年因具有反摊薄效应而被排除在摊薄每股净亏损计算之外的购买普通股期权分别为337.9万股、461万股、539.5万股[594] - 2020 - 2018年因具有反摊薄效应而被排除在摊薄每股净亏损计算之外的受限股票单位分别为157.4万股、168.1万股、114.7万股[594] 广告费用 - 2020、2019和2018年广告费用分别约为340万美元、570万美元和480万美元[499] 物业和设备相关 - 2020年和2019年12月31日，物业和设备净额分别为2082.8万美元和2018.4万美元[532] - 2020年、2019年和2018年，物业和设备折旧及摊销费用分别约为570万美元、490万美元和400万美元[533] 定期贷款相关 - 2018年定期贷款协议下公司可借款最高1亿美元，利率10.5%，其中3.0%可递延支付，公司借款总计8000万美元[548] - 2020年公司使用可转换债券所得款项8860万美元偿还2018年定期贷款的所有未偿本金、利息和费用[550] - 2020年公司因2018年定期贷款和可转换债券产生利息费用1540万美元，2019年和2018年因2018年定期贷款产生利息费用分别为850万美元和740万美元[551] - 2020年3月公司终止2018年定期贷款协议和2018年循环贷款安排，分别产生66