贷款质量与逾期情况 - 截至2022年12月31日，无“可疑”或“损失”类贷款，“次级”类贷款18.8万美元，“特别关注”类贷款4.3万美元[35] - 2022年有一笔分类为问题债务重组（TDR）的贷款因逾期付款转为非应计状态，截至2022年12月31日，处于应计状态且逾期不超过90天的TDR贷款为68.5万美元[36] - 截至2022年12月31日，贷款逾期31 - 89天且应计的为2.8万美元，逾期90天及以上且非应计的为15.4万美元，总计逾期18.2万美元，贷款总额为1.02991亿美元；2021年对应数据分别为0、4.1万美元、10.2万美元、14.3万美元和9650.1万美元[36] - 截至2022年和2021年12月31日，非应计贷款分别为15.4万美元和10.2万美元，逾期90天及以上的应计贷款分别为0和4.1万美元，非不良资产分别为15.4万美元和14.3万美元，不良资产与执行TDR贷款总计分别为83.9万美元和117.8万美元[37] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年和2021年12月31日，贷款损失准备金分别为62.4万美元和77.9万美元，占非不良贷款的比例分别为405.19%和544.76%，占贷款总额的比例分别为0.61%和0.81%，占非应计贷款的比例分别为405.19%和763.73%[37] - 截至2022年和2021年12月31日，1 - 4户家庭住宅贷款损失准备金分别为58.1万美元和67.5万美元，占准备金总额的比例分别为93.11%和86.65%，占该类贷款的比例分别为92.81%和91.22%[40] 净（回收）冲销比率 - 2022年和2021年净（回收）冲销与当期平均未偿还贷款的比率分别为 - 0.08%和0.07%[38] 可供出售证券与投资情况 - 截至2022年12月31日，可供出售证券组合总计1.212亿美元，占总资产的45.9%[41] - 截至2022年12月31日，投资最大的是抵押债务证券，为3720万美元，其次是过手抵押支持证券，为3570万美元，美国政府和联邦机构债务投资为2140万美元，市政债务投资为1960万美元[41] - 2022年公司投资短期美国国债，截至12月31日金额为730万美元[41] - 2022年12月31日，可供出售证券投资组合净未实现亏损为1560万美元[43] - 截至2022年12月31日，投资证券总额为12.1205亿美元，其中美国国债7288万美元、美国政府及机构债务2.139亿美元等[44][45] 存款情况 - 2022年和2021年12月31日，存款超过FDIC保险限额25万美元的金额分别为4360万美元（占总存款24.4%）和4250万美元（占总存款14.9%）[46][49] - 截至2022年12月31日，核心存款占公司存款的69.0%[47] - 2022年和2021年12月31日，总存款分别为1.78714亿美元和2.85621亿美元[48] - 2022年和2021年，总付息存款平均利率分别为0.44%和0.53%，总存款平均利率分别为0.40%和0.46%[48] - 2022年12月31日，超过FDIC保险限额的定期存款总额为880.1万美元，加权平均利率为1.46%[49] FHLB预付款偿还情况 - 2022年5月12日，公司偿还了到期的500万美元0%利率FHLB预付款；2021年5月21日，偿还了400万美元无息FHLB预付款[49] 行政支持服务费用 - 2022年，公司为NSTS Bancorp, Inc.提供行政支持服务的费用为41.1万美元[50] 员工情况 - 截至2022年12月31日，公司有35名全职等效员工[51] 税务申报与股息排除 - 2022年起NSTS Bancorp, Inc.与North Shore Trust and Savings合并提交联邦所得税申报表[55] - NSTS Bancorp, Inc.可从联邦所得税收入中排除100%从North Shore Trust and Savings收到的股息[56] 资本标准与监管要求 - 联邦储蓄协会需满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%[59] - 资产少于100亿美元的机构社区银行杠杆率为9%，North Shore Trust and Savings已选择使用该框架[59][60] - 截至2022年12月31日，North Shore Trust and Savings的资本超过所有适用要求，包括适用的保护缓冲[62] - 联邦储蓄协会对单一或相关借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，若有易变现抵押品可额外贷款未受损资本和盈余的10%，截至2022年12月31日，North Shore Trust and Savings符合该限制[62] - 联邦储蓄协会进行资本分配若满足特定条件需向OCC提交申请[62] - 储蓄协会作为储蓄贷款控股公司子公司，董事会宣布股息或批准资本分配前至少30天需向美联储提交通知[63] - 机构被认定为“资本状况良好”需满足总风险资本比率10.0%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、杠杆比率5.0%或更高、普通股一级资本比率6.5%或更高[68] - 机构被认定为“资本充足”需满足总风险资本比率8.0%或更高、一级风险资本比率6.0%或更高、杠杆比率4.0%或更高、普通股一级资本比率4.5%或更高[68] - 机构被认定为“资本不足”需满足总风险资本比率低于8.0%、一级风险资本比率低于6.0%、杠杆比率低于4.0%或普通股一级资本比率低于4.5%[68] - 机构被认定为“严重资本不足”需满足总风险资本比率低于6.0%、一级风险资本比率低于4.0%、杠杆比率低于3.0%或普通股一级资本比率低于3.0%[68] - 截至2022年12月31日，公司符合“资本充足”标准[69] 社区再投资法案评级 - North Shore Trust and Savings在最近一次联邦检查中获得“杰出”的社区再投资法案评级[65] 违规罚款情况 - OCC对违规行为的民事罚款最高可达每天25000美元，若认定为鲁莽无视，罚款可能高达每天100万美元[67] 存款保险与现金交易报告 - 联邦存款保险公司为公司存款账户提供保险，每位独立储户最高保额为25万美元[69] - 公司需对超过1万美元（每日累计金额）的现金交易进行报告[72] 反洗钱与实益所有权信息报告 - 若举报人提供原始信息成功检举反洗钱法违规行为，且导致超过100万美元的货币制裁，举报人将获得不超过30%的货币制裁款项[73] - 2024年1月1日起，符合条件的企业实体需向金融犯罪执法网络报告实益所有权信息[73] 联邦住房贷款银行资本股票持有情况 - 公司作为联邦住房贷款银行系统成员，截至2022年12月31日持有芝加哥联邦住房贷款银行55万美元的资本股票[77] 控股公司股份收购限制 - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经美联储书面批准直接或间接收购超过另一家储蓄机构或储蓄贷款控股公司5%的股份[78] - 若控股公司涉及的股票根据1934年《证券交易法》注册，收购某类有表决权股票的10%或以上会产生控制权推定[80] - 联邦法律规定，拥有、控制或持有代表超过任何类别有表决权股票25%的不可撤销委托书等情况被视为拥有“控制权”[80] 储蓄贷款控股公司监管豁免 - 公司作为合并资产少于30亿美元的储蓄贷款控股公司，目前可免予合并监管资本要求[78] 新兴成长型公司相关情况 - 公司作为新兴成长型公司，最多可保持该状态五年，或直至年度总收入超过10.7亿美元[83] - 若公司非关联方持有的普通股市值在最近完成的第二个财季的最后一个工作日超过7亿美元，将成为“大型加速申报公司”[83] - 若公司在前三年度内发行超过10亿美元的不可转换债务，将不再是新兴成长型公司[83] - 公司可选择利用新兴成长型公司的豁免权，如减少高管薪酬披露义务等[83] 证券交易法相关要求 - 公司普通股在SEC注册，需遵守《证券交易法》下的信息披露、代理征集、内幕交易限制等要求[81] 公司子公司情况 - 公司唯一子公司是北岸信托储蓄银行，该银行没有子公司[85]