公司重大事件 - 2022年1月18日公司成为北岸信托储蓄银行的控股公司，出售529万股普通股，每股10美元，总收益5290万美元[121] - 2022年1月19日公司普通股在纳斯达克资本市场开始交易，交易代码为“NSTS”[121] - 2023年第三季度，公司在伊利诺伊州奥罗拉和普莱恩菲尔德增设贷款生产办公室[124][126] - 2023年1月1日，公司采用新的CECL会计方法，要求估计和确认按摊余成本计量的贷款和其他金融资产的预期信用损失[129] 经营成果影响因素 - 公司的经营成果在很大程度上取决于净利息收入，净利息收入受净息差、生息资产和付息负债的相对数量影响[132] - 公司的非利息费用主要包括薪酬、办公场地和设备费用、数据处理、广告和业务推广等费用，预计会随业务增长而增加[132] - 公司的经营成果和财务状况受宏观经济和竞争环境、利率变化、会计指引变化、政府政策和监管机构行动的显著影响[132] 净利润情况 - 2023年第三季度公司净亏损23.2万美元，2022年同期净利润为11.8万美元；2023年前九个月净亏损18.8万美元，2022年同期净亏损1.2万美元[138] 净利息收入及相关指标 - 2023年第三季度净利息收入增加2万美元至151.6万美元，利率差从2.22%增至2.24%，净息差从2.36%增至2.59%[139] - 2023年前九个月净利息收入增加81.6万美元至470万美元，利率差从1.83%增至2.42%，净息差从1.97%增至2.67%[140] 生息资产情况 - 2023年第三季度平均生息资产为2.343亿美元，较2022年减少1940万美元；前九个月平均生息资产为2.359亿美元，较2022年减少2920万美元[139][141] 贷款情况 - 2023年第三季度贷款净额平均未偿还余额增至1.062亿美元，增加940万美元；前九个月增至1.051亿美元，增加840万美元[139][141] - 2023年前九个月贷款平均收益率增至3.96%，增加37个基点，预计2023年第四季度和2024年将继续上升[141] - 截至2023年9月30日，贷款净额为1.068亿美元，较2022年12月31日增加350万美元；前九个月新增贷款1260万美元，贷款本金还款和偿还总计870万美元[160] 可供出售证券利息收入 - 2023年前九个月可供出售证券利息收入增加58.7万美元，因平均余额达1.183亿美元且平均收益率为2.51%[141] 计息存款成本 - 2023年第三季度计息存款成本增至0.94%，增加50个基点；前九个月增加28个基点[142] 借款及利息支出 - 2023年公司从FHLB芝加哥借款500万美元，利率4.78%，第三季度和前九个月利息支出分别为6.1万美元和6.8万美元[143] - 2023年前九个月，公司从芝加哥联邦住房贷款银行借款500万美元，期限24个月，利率4.78%；截至2023年9月30日，已回购152681股，总价值140万美元[164][165] 生息资产平均收益率 - 2023年第三季度生息资产平均收益率为3.31%，增加65个基点；前九个月为3.19%[139][141] 新准则影响 - 2023年1月1日采用新准则，公司留存收益减少约27.9万美元，递延所得税资产影响为11万美元[144] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，采用时留存收益减少约27.9万美元，贷款信用损失准备金增加38.4万美元，表外信用风险敞口的信用损失准备金增加5000美元[182] 信用损失拨备 - 2023年第三季度信用损失拨备为5万美元，由贷款信用损失拨备5.1万美元和未使用承诺信用损失转回1000美元组成；前九个月信用损失拨备为5.2万美元，由贷款信用损失拨备5.3万美元和未使用承诺信用损失转回1000美元组成[145] 非利息收入 - 截至2023年9月30日的三个月，非利息收入为15万美元，较2022年同期减少3.5万美元；前九个月非利息收入为44.4万美元，较2022年同期减少61.8万美元[147] 非利息支出 - 截至2023年9月30日的三个月，非利息支出为195.3万美元，较2022年同期增加27.5万美元；前九个月非利息支出为541万美元，较2022年同期增加25.3万美元，薪资和员工福利增加8.9%[149][150] 所得税情况 - 2023年前九个月，公司记录所得税收益9.8万美元，包括当期税收收益19.8万美元和估值备抵变动10万美元；预计2023年全年应税净亏损[152] 联邦净营业亏损 - 截至2023年9月30日，联邦净营业亏损估计为400万美元，其中130万美元将在五年内到期；已记录估值备抵50.5万美元[153][154] 资产、存款及权益情况 - 截至2023年9月30日，总资产为2.518亿美元，较2022年12月31日减少1240万美元；总存款为1.653亿美元，较2022年12月31日减少1340万美元，降幅7.5%；总权益为7720万美元，较2022年12月31日减少340万美元[155][163][165] 现金及等价物等资产情况 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为1070万美元，较2022年12月31日减少250万美元；有出售金融机构定期存款为170万美元，较2022年12月31日减少280万美元；可供出售证券为1.095亿美元，较2022年12月31日减少1170万美元[155][156][157][158] 不良贷款及资产情况 - 截至2023年9月30日，非应计贷款为13.9万美元，较2022年12月31日的15.4万美元减少；不良贷款总额为20.3万美元，高于2022年12月31日的15.4万美元；不良资产总额为20.3万美元，高于2022年12月31日的15.4万美元[168] - 2023年9月30日，非应计贷款占未偿还贷款总额的比例为0.13%，低于2022年12月31日的0.15%；不良资产占总资产的比例为0.08%，高于2022年12月31日的0.06%；贷款信用损失准备金占未偿还贷款总额的比例为0.99%，高于2022年12月31日的0.61%；贷款信用损失准备金占不良贷款的比例为522.66%，高于2022年12月31日的405.19%；净冲销（回收）与平均应收账款的比例为0%，2022年为 -0.08%[168] 借款能力及信贷额度 - 截至2023年9月30日，公司有一笔来自芝加哥联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还预付款，总计500万美元，还有约6430万美元的额外借款能力；与BMO Harris Bank的1000万美元无担保联邦基金信贷额度无未偿还余额[171] 现金流量情况 - 2023年和2022年前九个月，经营活动提供的净现金分别为36.3万美元和340万美元；投资活动提供（使用）的净现金分别为740万美元和 -4440万美元；融资活动使用的净现金分别为1020万美元和6250万美元[173] 定期存款情况 - 截至2023年9月30日，公司计划在一年内到期的定期存款总计3950万美元[174] 一级资本与平均资产比率 - 截至2023年9月30日，公司一级资本与平均资产的比率为25.81%，高于2022年12月31日的24.81%[175] 未偿还承诺及额度 - 截至2023年9月30日，公司未偿还的贷款发放承诺为280万美元，信用证和未使用信贷额度总计420万美元[176] 合同现金义务 - 截至2023年9月30日，公司的合同现金义务总计6556.1万美元，其中一年内到期的为3953.5万美元，1 - 3年到期的为2025.4万美元，4 - 5年到期的为577.2万美元[179] 公司控制及诉讼情况 - 截至2023年9月30日，公司的披露控制和程序有效；该季度公司财务报告内部控制无重大变化；公司目前无重大法律诉讼[185][186][187]