贷款情况 - 公司于2023年12月31日的贷款分类中，特别提到了没有被列为“特别提及”、“可疑”或“损失”贷款，但有200,000美元的贷款被列为“次级”[35] - 公司在2023年和2022年没有对处于财务困境的借款人进行贷款修改[36] - 公司于2023年底的非履行贷款占总贷款的比例为0.17%，总不良资产占总资产的比例为0.08%[37] - 公司于2023年底的信贷损失准备金总额为1,176,000美元，占不良贷款的比例为588.00%[38] 投资组合 - 公司于2023年底的可供出售证券投资组合总额为82.1百万美元，占当时总资产的32.0%[40] - 公司在2023年第四季度重新调整了资产负债表，出售了价值约3030万美元的可供出售投资证券，以提高未来收益并提供流动性[40] - 公司于2023年底的投资组合中，最大的部分是由Fannie Mae、Ginnie Mae和Freddie Mac发行的抵押贷款支持证券，金额为3030万美元[40] - 公司的投资政策主要旨在管理资产和负债的利率敏感性，生成有利回报，同时避免不必要的利率和信用风险[40] - 公司在抵押支持证券投资中存在实际提前偿还风险，可能需要调整这些证券的摊销或折价增值，从而改变这些证券的净收益[40] - 公司的投资证券分类包括可供出售、持有到期日和交易中的证券[41] - 可供出售证券按公允价值计量，截至2023年12月31日，可供出售证券组合净未实现损失为1150万美元[42] - 投资证券组合中，抵押支持证券的加权平均收益率为1.93%[43] - 截至2023年12月31日，固定利率证券占可供出售证券组合的大部分，总额为8213.5万美元[44] 存款情况 - 存款、贷款偿还、投资销售收益、现金流等是公司主要的资金来源[45] - 2023年12月31日，存款中60.2%为核心存款，主要来自分行所在地区[45] - 2023年12月31日，存款中证书账户占39.84%，交易账户占60.16%[46] - 存款平均余额为155.86亿美元，平均利息支出率为0.86%[46] - 2023年12月31日，超过FDIC保险限额的定期存款总额为9975万美元，占总存款的20.3%[47] 公司运营情况 - 公司与NSTS Bancorp, Inc.有关行政支持服务的协议，服务总额为120万美元[48] - 公司拥有46名全职员工，成功高度依赖员工，提供核心价值观和招聘策略[49] 监管合规 - NSTS Bancorp, Inc. 采用应计制会计方法进行财务报告[53] - NSTS Bancorp, Inc. 可以从 North Shore Trust and Savings 收到的股息在联邦所得税方面可以免税[53] - North Shore Trust and Savings 受 OCC 和 FDIC 监管，监管机构对其资本、资产质量、管理、流动性、收益等方面进行评级[54] - NSTS Bancorp, Inc. 需要遵守联邦储备委员会的规定和监管[55] - North Shore Trust and Savings 选择使用 CBLR 框架来符合监管资本要求[55] - North Shore Trust and Savings 在2023年底的 CBLR 为24.72%[55] - North Shore Trust and Savings 遵守了贷款给单一借款人的限制[57] - 联邦储备法规限制了联邦储蓄协会与其关联方进行交易的权限[63] - NSTS Bancorp, Inc. 是 North Shore Trust and Savings 的附属机构[64] - North Shore Trust and Savings 在2023年12月31日符合“充足资本”的标准[67] - FDIC 对于未来可能增加保险评估[69] - North Shore Trust and Savings 已建立适当的反洗钱和客户识别计划[70] - North Shore Trust and Savings 有记录现金购买可转让证券的情况[71] 法规合规 - 2022年9月29日，FinCEN完成了CTA中有关有益所有权要求和相关修正案的第一项规则[74] - 第一项规则规定了哪些在美国成立或注册营业的公司将被要求直接向FinCEN报告BOI[74] - 第一项规则自2024年1月1日起生效，要求报告公司在2025年1月1日之前向FinCEN提交初始报告[74] - 2023年12月21日，FinCEN完成了三项提议规则中的第二项，允许FinCEN根据请求向一组政府机构和金融机构披露BOI[74] 公司资本情况 - NSTS Bancorp, Inc.是一个统一的储蓄和贷款控股公司，受联邦储备委员会监管[78] - NSTS Bancorp, Inc.的活动受到法律允许的金融控股公司活动的限制[78] - NSTS Bancorp, Inc.作为一个储蓄和贷款控股公司，其活动受到联邦监管规定的指定活动的限制[78] - NSTS Bancorp, Inc.目前免除合并监管资本要求[78] - NSTS Bancorp, Inc.是一家新兴增长公司，可以选择利用对其他上市公司适用但对“新兴增长公司”不适用的各种报告要求的豁免[83]