财务表现 - 公司2023年收入为人民币207.7百万元，较2022年的人民币206.5百万元增加0.6%[5][16] - 母公司拥有人应占亏损由2022年的人民币252.2百万元减少至2023年的人民币142.5百万元，降幅约43.5%[6][16] - 2023年线上自营店铺及唯品会销售额为人民币14.3百万元，较2022年的人民币10.7百万元增加33.6%[9] - 公司2023年总收入为人民币207.7百万元，同比增长0.6%[23] - 自营零售点销售收入为人民币171.3百万元，同比增长1.3%，占总收入82.5%[19] - 向第三方零售商销售收入为人民币10.9百万元，同比下降9.9%，占总收入5.2%[21] - 线上渠道销售收入为人民币25.5百万元，同比增长0.8%，占总收入12.3%[22] - 自有品牌收入为人民币136.1百万元，同比增长15.2%，占总收入65.5%[24] - 销售成本为人民币106.3百万元，同比下降15.1%，主要由于存货拨备减少[25] - 毛利为人民币101.3百万元，同比增长24.4%，毛利率为48.8%，同比增加9.4个百分点[26] - 其他收入及收益为人民币19.9百万元，同比增长68.6%，主要由于特许权使用费收入增加[27] - 销售及分销开支为人民币163.5百万元，同比下降16.6%，主要由于自营零售点数目减少[29] - 行政开支为人民币50.9百万元，同比增长9.9%，主要由于物产、厂房及设备折旧增加[35] - 公司2023年其他开支主要包括商标减值人民币12.3百万元，汇兑亏损人民币2.9百万元，使用权资产减值人民币0.9百万元[37] - 公司2023年财务收入增加至人民币12.3百万元，增幅约为1.05倍[38] - 公司2023年分佔联营企业亏损人民币0.5百万元[39] - 公司2023年除税前亏损减少至人民币113.8百万元，降幅约为44.0%[40] - 公司2023年所得税开支减少至人民币30.3百万元，降幅约为39.9%[41] - 公司2023年年内亏损减少至人民币144.1百万元[43] - 公司2023年母公司拥有人应佔亏损减少至人民币142.5百万元，降幅约为43.5%[44] - 公司2023年存货周转天数减少至541天，应收贸易款项周转天数减少至42天，应付贸易款项周转天数减少至31天[45][46] - 公司2023年流动资产净额减少至人民币723.2百万元，流动比率为4.9倍[47] - 公司2023年现金及现金等价物、结构性银行存款等合计减少至人民币475.2百万元[48] 业务拓展与合作 - 公司成为圣大保罗品牌在中国内地、香港及澳门的总被特许人，并成功开拓箱包、鞋具、眼镜等商品的分授权业务[8] - 公司与中国珠海格力金融投资管理有限公司及珠海信保联合投资有限公司签署《合夥協議》，设立合夥企业以实现投资收益[10] - 公司通过与外部关键意见领袖合作，增加在社交媒體上的营销投放，提升品牌影响力[9] - 公司参与唯品会的Just-in-time配送计划，并积极开拓新的线上第三方零售商[61] - 公司实施多品牌策略，以把握更多细分市场机遇[62] - 公司通过社交媒體如小紅書、抖音、微信及微博提高品牌知名度[63] - 公司与Interasia USA订立独家总特许协议，负责圣大保罗品牌在中国内地、香港及澳门的运营[64] - 公司自行开发的O2O系统销售额由2022年的人民币1220万元增加至2023年的人民币1380万元，增幅约为13.1%[66] - 公司成立珠海格金信保股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“合伙企业2”），出资总额为人民币100,000,000元，其中广东君瑞出资人民币55,000,000元，珠海兴格出资人民币35,000,000元，合伙企业1出资人民币10,000,000元[78] - 合伙企业2将投资于新一代信息技术、新能源、集成电路、智能制造、生物医药与健康、智能家居、设备制造及精细化工领域，优先投资与公司业务产生协同效应的领域[80] 市场环境与经济指标 - 2023年中国国内生产总值增长率由2022年的3.0%增至5.2%，社会消费品零售总额由2022年的减少0.2%增至7.2%[15] 未来计划与战略 - 公司计划在2024年继续加大数字营销和会员营销的投入，提升线上销售和会员销售的比例[12] - 公司计划在2024年拓展品牌授权业务及寻找其它潜在投资机会[12] - 公司计划在2024年开始临港物业的销售[12] - 公司计划在2024年增加品牌在社交媒體（如小紅書、抖音及微信）的曝光，并通过探索直播及网上商城的销售机会，增加电商销售的比例[84] - 公司计划通过利用数字化工具（如O2O系统及客户忠诚度计划），提高MCS、圣大保羅及馬瑞納游艇店铺的店铺平均销售额[84] - 公司计划开发新线上及线下第三方零售商以拓展零售商网络，并清理旧存货的库存[84] - 公司计划完成发展中物业的建设并开始销售该等物业，并发掘品牌授权、团购等新商机[84] 零售网络与渠道 - 公司拥有131个自营专柜，较去年的188个有所减少[57] - 公司拥有3间独立店，较去年的7间有所减少[58] - 第三方零售商经营的零售点数量维持在39个[59] - 公司通过唯品会等线上折扣平台、线上第三方零售商、天猫及京东等主流线上平台的自营网店以及微信商城进行线上销售[60] 人力资源与管理 - 公司将大部分自营零售点的销售人员及德州制造厂的生产工人外包，截至2023年12月31日，约661名导购、店长及生产工人为外包服务公司之雇员，相比2022年12月31日的921名有所减少[81] - 截至2023年12月31日，公司有约208名全职雇员，相比2022年12月31日的273名有所减少，2023年的员工成本（包括董事酬金）为人民币23.1百万元，相比2022年的人民币32.9百万元有所减少[82] 股息与分红 - 公司董事会建议就截至2023年12月31日止年度宣派特别末期股息每股2.0港仙，相比2022年无特别末期股息[85] 风险与挑战 - 公司授权品牌产品的销售占总销售额的约34.5%，依赖特许协议进行品牌服装的设计、生产、市场推广及销售[94] - 公司依赖第三方制造商和供应商分别生产大部分产品和供应原料，若其运营中断可能对公司经营业绩造成不利影响[96] - 公司业务易受气候的意外和反常变化影响，如温暖的冬季可能影响冬装销售额，凉爽的夏季可能影响夏装销售额[97] - 公司面临的主要金融风险为外币风险、信贷风险及流动资金风险，详细讨论及分析载于财务报表附注42[98] - 公司业务易受突发传染病影响，如传染性疾病爆发可能导致零售网点暂时关闭，影响产品销售[99] 企业管治与社会责任 - 公司致力于确保事务按照高道德标准进行，以实现长远目标[120] - 董事会承诺实现高水平的企業管治标准，以保障股东利益、提升企业价值[123] - 公司已采用香港联交所上市规则附录C1所载的企业管治守则作为企业管治常規[124] - 董事会认为公司在截至2023年12月31日止年度内一直遵守企业管治守则的所有守则条文，除守则条文第C.2.1条外[125] - 公司已制定行为守则，规范董事及可能拥有未公开价格敏感消息的雇员进行证券交易，其条款不逊于上市规则附录C3所载的标准守则[126] - 所有董事已确认在截至2023年12月31日止年度内遵守了标准守则及行为守则内的规定标准[127] - 公司未察觉雇员违反行为守则的事项[127] - 董事会由行之有效的董事组成，共同负责指导及监督公司事务以促使公司成功[128] - 公司董事会由7名成员组成，包括3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[130] - 董事会中独立非执行董事占三分之一，符合上市规则要求[133] - 董事会已建立独立性评估机制，确保董事会具备强大的独立元素[135] - 董事会定期审查各董事的贡献及是否投入足够时间履行职责[129] - 董事会主席及行政总裁职务由同一人担任，以确保强有力的领导和决策效率[131] - 所有董事均按三年指定任期获委任，并须至少每三年轮值退任一次[137] - 董事须参与持续专业发展，以更新知识和技能[144] - 董事接受的企业管治、监管发展及其他相关课题的培训记录[147] - 董事会已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，监督特定范畴的事务[148] - 董事可按要求在适当情况下寻求独立专业意见，费用由公司支付[141] - 董事及高級管理層薪酬範圍：零至人民幣1,000,000元有13人，人民幣1,000,001元至人民幣2,000,000元有1人，人民幣3,000,001元至人民幣4,000,000元有1人[156] - 董事會性別比例：女性佔14.3%（1人），男性佔85.7%（6人）[165] - 高級管理層性別比例：女性佔12.5%（1人），男性佔87.5%（7人）[165] - 其他僱員性別比例：女性佔59.9%（118人），男性佔40.1%（79人）[165] - 整體勞動力性別比例：女性佔56.6%（120人），男性佔43.4%（92人）[165] - 審核委員會於年內舉行了三次會議，審閱財務業績及報告[152] - 薪酬委員會於年內舉行了一次會議，審閱薪酬政策及架構[154] - 提名委員會於年內舉行了一次會議，檢討董事會架構及組成[160] - 公司已採納董事會成員多元化政策，並設定性別多元化目標[161][163] - 董事提名政策載列評估候選人是否合適的因素，包括性格、資歷、多元化等[168] - 截至2023年12月31日止年度，董事會組成並無發生變動[170] - 董事會已審閱本公司的企業管治政策及常規、董事及高級管理層的培訓及持續專業發展、本公司在遵守法律及監管規定方面的政策及常規、遵守行為守則以及本公司在遵守企業管治守則的情況及於本企業管治報告內的披露資料[177] - 截至2023年12月31日止年度，核數師酬金為人民幣2,273千元，僅包括審計及審閱服務[185] - 董事會確認其有關風險管理及內部監控制度，以及檢討其成效之責任[185] - 董事會全權負責評估及釐定本公司為達成戰略目標所願承擔的風險性質及程度，並建立及維持適當及有效的風險管理及內部監控制度[186] - 本公司已制定並採用多項風險管理程序及指引，通過關鍵業務流程及辦公職能（包括銷售及營銷、財務申報、人力資源及信息技術）明確授權實施[187] - 本公司風險管理及內部監控系統的主要目標乃管理及減低業務風險，以提高股東投資價值及保障資產[188] - 本公司風險管理及內部監控系統的主要元素包括設立風險登記冊以跟進及記錄已識別之風險、評估及檢討風險、制定及不時更新應對措施，以及持續測試內部監控程序以確保其成效[189] - 所有分部╱部門定期進行內部監控評估，以識別可能影響本集團業務以及主要營運及財務流程、監管合規及信息安全等方面的風險[191] - 內部審計部負責獨立複核風險管理及內部監控系統的充足性及成效[193] - 公司董事会审核了截至2023年12月31日止年度的风险管理及内部监控制度，认为该制度有效及足够[194] - 公司设立了举报程序，方便员工就财务申报、内部监控或其他事项可能出现的不适当行为进行保密举报[195] - 公司制定了披露政策，为董事、高级职员、高级管理层及有关雇员处理保密信息、监察信息披露及回覆询问提供一般指引[196] - 公司实施了监控程序，确保严禁未经授权获得及使用内幕消息[196] - 公司委聘了外部服务供应商卓佳专业商务有限公司及李昕颖女士为公司秘书[198] - 李昕颖女士在截至2023年12月31日止年度遵守了上市规则第3.29条，参加了不少于15个小时的相关专业培训[199] - 自2024年3月22日起，李昕颖女士辞任公司秘书，卓佳专业商务有限公司的关秀妍女士获委任为公司秘书[200