Nubia Brand International (NUBI) - 2022 Q2 - Quarterly Report

首次公开募股及私募发售情况 - 2022年3月15日,公司完成首次公开募股,发售1100万股,单价10美元,行使超额配售权后额外发售135万股,总收益1.235亿美元;同时私募发售540.5万份认股权证,单价1美元,收益540.5万美元[107] 财务数据关键指标(现金、营运资金、信托账户投资等) - 截至2022年6月30日,公司现金为662,748美元,营运资金为664,214美元[103] - 截至2022年6月30日,信托账户投资为1.26148752亿美元,主要投资于美国国债[113] 净亏损情况 - 2022年第二季度,公司净亏损21,393美元,包括信托账户现金和资金利息收入170,309美元、超额配售负债收益15,720美元、运营费用190,581美元,所得税拨备16,841美元[105] - 2022年上半年,公司净亏损133,392美元,包括信托账户现金和资金利息收入178,964美元、超额配售负债收益19,432美元、运营费用314,947美元,所得税拨备16,841美元[106] 现金流量情况 - 2022年上半年,经营活动使用现金608,009美元,投资活动使用现金1.2597亿美元,融资活动提供现金1.27240757亿美元[109][110][111] 本票相关情况 - 公司与保荐人修订并重述本票,将到期日延长至公司首次业务合并完成或清算较早者,并允许持有人将未偿还本金转换为认股权证,截至2022年6月30日,本票未偿还金额为125,341美元[120] 行政支持协议情况 - 公司与保荐人关联方签订行政支持协议,每月支付10,000美元用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务,首次业务合并完成或公司清算较早者停止支付[123] 承销商费用情况 - 首次业务合并完成后,公司将按公开发行总收益的3.5%向承销商支付现金费用,若未完成则无需支付[124] 认股权证及每股亏损情况 - 截至2022年6月30日,认股权证可购买1158万股A类普通股,稀释后普通股每股亏损与基本每股亏损相同[128] 普通股核算准则情况 - 公司根据ASC 480准则核算可能赎回的A类普通股,强制赎回的普通股分类为负债工具,有条件赎回的普通股分类为临时权益,其他情况分类为股东权益[129] 公允价值相关情况 - 公允价值是指在计量日市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债的价格,美国公认会计准则建立了三级公允价值层次[130] 金融工具核算及衍生工具分类情况 - 公司根据ASC Topic 815评估金融工具是否为衍生品或包含嵌入式衍生品特征,作为负债核算的衍生金融工具按公允价值初始计量并在各报告日重新估值[131] - 衍生工具的分类在每个报告期末评估,衍生负债根据是否可能在资产负债表日后12个月内净现金结算或转换分类为流动或非流动[131] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用,不会对公司资产负债表产生重大影响[132] 市场风险披露情况 - 因公司是较小报告公司,关于市场风险的定量和定性披露项目不适用[133]

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