报告基本信息 - 公司2023年年度报告发布于2024年4月25日[1] - 公司负责人臧志成、主管会计工作负责人邓小青及会计机构负责人唐宇宽保证财务报告真实、准确、完整[2] - 所有董事均出席审议本报告的董事会会议[2] 利润分配计划 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 基于2023年末母公司可分配利润为负，公司拟定2023年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本[140][141] 公司风险情况 - 公司近期无严重不利影响的重大风险因素，风险详见报告“第三节 管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”[2] - 公司面临经济周期波动、行业政策变化、客户集中等风险[90] 整体财务关键指标变化 - 2023年营业收入为10.42亿元，较2022年的6.21亿元增长67.91%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为936.15万元，较2022年的 - 2.74亿元增长103.41%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为5122.80万元，较2022年的 - 2.16亿元增长123.67%[9] - 2023年末资产总额为17.04亿元，较2022年末的15.53亿元增长9.75%[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为8.12亿元，较2022年末的7.92亿元增长2.61%[9] - 2023年营业收入扣除金额为4051.66万元，2022年为2181.27万元[9] - 2023年营业收入扣除后金额为10.02亿元，2022年为5.99亿元[9] - 2023年非经常性损益合计14,584,501.74元，2022年为22,412,358.71元，2021年为31,792,470.32元[12] - 2023年计入当期损益的政府补助（特定除外）为10,647,809.83元，2022年为17,866,418.46元，2021年为11,599,464.23元[12] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债相关损益为 -2,066,726.17元，2022年为 -37,158,918.08元，2021年为19,342,338.09元[12] - 2023年销售费用3532.27万元，同比增长16.23%；管理费用7450.89万元，同比增长19.77%；财务费用1225.65万元，同比增长25.12%；研发费用6300.72万元，同比减少35.68%[43] - 2023年研发人员数量163人，较2022年的192人减少15.10%；研发人员数量占比14.53%，较2022年的19.24%降低4.71%[46] - 2023年研发投入金额63,007,209.77元，较2022年的97,963,851.69元减少；研发投入占营业收入比例6.04%，较2022年的15.78%降低[46] - 2023年经营活动现金流入小计917,651,865.20元，较2022年的703,346,813.82元增长30.47%[47] - 2023年经营活动现金流出小计866,423,858.05元，较2022年的919,769,568.54元减少5.80%[47] - 2023年经营活动产生的现金流量净额51,228,007.15元，较2022年的 - 216,422,754.72元增长123.67%[47] - 2023年投资活动现金流入小计35,627,715.60元，较2022年的145,519,033.59元减少75.52%[47] - 2023年投资活动现金流出小计35,106,782.43元，较2022年的132,531,546.33元减少73.51%[47] - 2023年投资活动产生的现金流量净额520,933.17元，较2022年的12,987,487.26元减少95.99%[47] - 2023年筹资活动现金流入小计409,587,955.04元，较2022年的344,010,000.00元增长19.06%[47] - 2023年筹资活动现金流出小计420,498,717.94元，较2022年的226,995,983.21元增长85.25%[47] - 投资收益为 -527.82 万元，占利润总额比例 -72.41%，因票据贴现支出所致[58] - 公允价值变动损益为 -206.67 万元，占利润总额比例 -28.35%，因动力新科、晶晟股份股票市场价值波动所致[58] - 资产减值为 -1353.82 万元，占利润总额比例 -185.73%，因本期计提存货跌价准备所致[59] - 营业外收入为 840.89 万元，占利润总额比例 115.36%，因本期对供应商胜诉无需支付应付款项所致[60] - 营业外支出为 141.24 万元，占利润总额比例 19.38%，因捐赠支出、诉讼补偿金等[61] - 2023 年末货币资金 1.72 亿元，占总资产 10.08%，较年初增加 5.42 个百分点，因本期收款增加[62] - 2023 年末应收账款 3.45 亿元，占总资产 20.27%，较年初增加 6.57 个百分点，因本期销售收入增加且主要客户存在收款账期[63] - 2023 年末存货 2.12 亿元，占总资产 12.46%，较年初减少 3.38 个百分点，因本期销售增加导致库存消耗增加[64] 分季度财务关键指标变化 - 2023年第一季度至第四季度营业收入分别为3.17亿元、2.72亿元、2.04亿元、2.49亿元[10] - 2023年第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为15.69万元、681.12万元、 - 1762.32万元、2001.66万元[10] - 2023年第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 5769.03万元、4634.89万元、5597.22万元、659.72万元[10] 行业市场数据 - 2023年中国汽车产销量分别达3,016.1万辆、3,009.4万辆，同比分别增长11.6%和12.0%[15] - 2023年商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和22.1%[15] - 2023年轻型商用车销量占商用车销量56.92%，销售229.44万辆，同比增速18.41%[15] - 2023年中重卡销量占商用车销量25.26%，销售101.82万辆，同比增速32.64%[15] - 2023年重卡销售91.11万辆，较2022年的67.19万辆增长36%[15] - 2023年微卡销量占商用车销量15.54%，销售62.65万辆，同比增速23.64%[15] - 2023年国内新能源汽车产销量分别为958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%[16] - 2023年柴油内燃机销量511.65万台，增长率为19.36%，其中工程机械用89.32万台，农机用155.63万台，船用5.65万台[17] - 2023年全国造船完工量4232万载重吨，同比增长11.8%；新接订单量7120万载重吨，同比增长56.4%[17] 行业发展趋势与政策 - 预计2029年全球碳化硅陶瓷辊棒市场规模将达到4.53亿美元[18] - 到2025年，全国单位国内生产总值能源消耗比2020年下降13.5%，化学需氧量、氨氮、氮氧化物、挥发性有机物排放总量比2020年分别下降8%、8%、10%以上[19] - 2021年7月1日，所有车辆应满足国六标准6a；2023年7月1日，所有车辆应满足国六标准6b[19] 公司业务范围 - 公司业务涵盖大气污染治理装备及新能源热管理系统的研发、生产和销售[21] - 凯龙高科尾气后处理系统有300多个品种，含SCR、DPF、新能源CNG发动机尾气后处理系统等[28] - 凯龙高科新能源热管理系统及其他产品包括高压电加热器等，应用于新能源商用车领域[29] - 凯龙蓝烽专注催化剂研发产业化，有柴油机尾气净化催化剂等多种类型[29] - 凯龙蓝烽蜂窝陶瓷载体分直通式和壁流式，当前主要产品为堇青石蜂窝陶瓷载体[29] - 凯龙蓝烽深耕堇青石蜂窝陶瓷载体15年，生产线设备全且能保证产品一致性[29] 公司产品技术 - 选择性催化还原系统由催化消声器总成等四大部件组成，用于降低NOx排放量[22] - 颗粒捕集系统由封装壳体等组成，用于降低PM排放量[22][23] - 碳化硅新材料利用多项技术解决产业化问题，有高热导率等特点[24] - 新能源CNG发动机尾气后处理系统由封装壳体等组成，降低多种污染物排放量[24] - 汽车检验检测具备对柴油机等进行性能测试与检测的能力[25] 公司研发与资质 - 公司牵头或参与制定19项行业标准，承接国家、省级大气污染治理项目25项，获得授权专利307项（其中发明专利67项）、软件著作权15项[19] - 江苏欧瑞森拥有各类实验室40余个，并获得CNAS资质认证[30] - 凯龙技术研究院拥有10个发动机综合测试台架，4个电力瞬态试验台架[32] - 公司牵头或参与制定了19项行业标准，其中11项SCR标准、5项DPF标准、2项催化剂载体标准和1项汽车行业标准[32] - 公司获得专利307项（其中，发明67项），获得软件著作权15项[32] - 公司主要研发项目包括国六电控喷嘴开发、国七电控喷嘴开发、PTC风暖加热器开发等，部分项目已实现批量生产[44] 公司经营成果与业务动态 - 2023年公司实现营业收入104,242.53万元，同比增长67.91%；实现归属于上市公司股东的净利润936.15万元，实现扭亏为盈[35] - 2023年汽车产销累计完成3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%；商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和22.1%[35] - 公司成立江苏观蓝新材料科技有限公司，以增资扩股方式引入扬州江都产业基金[35] - 公司将检验检测、精密制造业务相关设备、房产以增资方式分别转向新成立的江苏欧瑞森和江苏希领[35] - 公司与吉利匹配的甲醇燃料发动机后处理正在进行样件测试，与上海交通大学共同合作开发氨燃料发动机后处理产品[35] - 公司PTC风暖加热器和前段散热模块产品正在进行产品开发[35] - VOCs治理业务本年度首次实现对外销售，与中国航发建立业务合作关系，当年投产当年回款[36] - 凯龙宝顿外部销售占比首次突破60%，完成新品研发空调管路和电池液冷机组产线筹建[36] - 公司与俄罗斯、土耳其等市场一些客户进行意向洽谈，签署战略合作协议三家、项目合作协议一家[37] - 公司推出2023年限制性股权激励计划，江苏观蓝设立员工持股平台[37] 各业务线财务关键指标变化 - 2023年营业收入合计10.42亿元，同比增长67.91%，大气污染治理业务收入占比99.85%，内燃机尾气后处理系统产品收入占比98.91%，内销收入占比99.92%，直营销售模式收入占比100%[38] - 2023年汽车后处理系统销售量22.40万套，同比增长94.85%，生产量23.76万套，同比增长77.73%，库存量4.83万套，同比增长38.90%[39] - 2023年大气污染治理业务营业成本8.39亿元，毛利率19.38%；内燃机尾气后处理系统营业成本8.31亿元，毛利率19.37%；内销营业成本8.39亿元，毛利率19.48%；直营销售模式营业成本8.39亿元，毛利率19.51%[38][39] - 2023年发动机尾气后处理系统直接材料成本6.39亿元，占营业成本比重76.21%，同比增加0.91%；尾气净化节能系统直接材料成本0.65亿元，占营业成本比重0.77%，同比减少1.02%[40] 公司合并范围与客户供应商情况 - 2023年合并范围增加江苏欧瑞森、江苏希领和江苏观蓝三家公司，出资额分别为1790.33万元、2072.43万元和3500万元，出资比例分别为100%、100%和70%[41][42] - 2023年前五名客户合计销售金额6.46亿元，占年度销售总额比例61.99%，无关联方销售额[42] - 2023年前五名供应商合计采购金额2.26亿元，占年度采购总额比例33.07%，无关联方采购额[42] 公司募集资金使用情况 - 公司2020年首次公开发行股票并在创业板上市，募集资金总额44664.46万元，净额44664.46万元[76][79][80][82][83][84] - 2023年度公司使用募集资金3331.43万元，累计投入401