公司基本信息 - 公司财年截止至2023年12月31日[2] - 美国存托股份每股代表2股普通股，普通股面值为每股1.0769英镑[4] - 有多类不同利率和到期时间的证券在纽约证券交易所注册，如5.125%次级二级票据2024年到期等[4] - 有多种永续次级或可重置永续次级或有可转换额外一级资本票据需按规定报告，在爱尔兰证券交易所和伦敦证券交易所交易[5] - 截至2023年12月31日，普通股（每股面值1.0769英镑）流通股数量为8,991,736,976股[5] - 截至2023年12月31日，11%累积优先股流通股数量为240,686股[5] - 截至2023年12月31日，5.5%累积优先股流通股数量为242,454股[5] - 公司使用国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制财务报表[11] 报告内容指引 - 风险因素相关内容在报告的4 - 5页、160 - 184页[12] - 公司运营结果相关内容在报告的1 - 26页[12] 前瞻性声明 - 文档包含前瞻性声明，涉及财务和非财务绩效目标及指引，受多种风险和不确定性影响[14] - 前瞻性声明基于当前计划等，实际结果可能与预期有重大差异，不应过度依赖[15] - 影响前瞻性声明实际结果的因素包括经济政治、战略、金融韧性等风险[16] 财务指标衡量说明 - 气候和可持续性相关披露非IFRS衡量指标，判断、假设和估计可能随时间变化[18] - 文档可能包含非IFRS财务指标和APMs，用于比较业务绩效，但非IFRS衡量指标不能替代IFRS指标[19] - 公司按GAAP编制财务报表，文档含调整或替代绩效指标，用于比较不同财务期间业务绩效[25] 公司面临风险 - 主要风险和不确定性可能影响公司未来业绩、财务状况和前景，详情见报告第160 - 184页[27] - 公司面临经济政治风险，如通胀、利率、汇率波动、英国脱欧影响等[29] - 公司战略实施有执行和运营风险，收购、剥离等战略交易可能不成功[29] - 公司面临金融韧性风险，如无法满足监管资本和MREL要求、信用评级降低等[29] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司实现强劲运营表现，净资产收益率为12.1%，有形股本回报率为17.8%[33] - 总收入增长12.1%至147.52亿英镑，剔除重大项目后为143亿英镑，同比增长9.8%[33][34] - 净息差增加31个基点至2.12%，银行净息差为3.04%，较2022年高19个基点[34] - 总运营费用为79.96亿英镑，较2022年增加3.09亿英镑，其他运营费用为76亿英镑，增长4.6%[35] - 净减值费用为5.78亿英镑，占客户贷款总额的15个基点，预期信用损失准备金增至36亿英镑，覆盖率从0.91%升至0.93%[36] - 2023年归属利润为44亿英镑，每股收益为47.9便士，有形股本回报率高于指引范围[37] - 客户贷款增加151亿英镑至3814亿英镑，零售银行抵押贷款增加59亿英镑，无担保贷款增加20亿英镑[38] - 客户存款减少189亿英镑至4314亿英镑，贷款存款比率为84%，非计息余额占比34%，定期余额占比16%[40] - 核心一级资本充足率为13.4%，最低自有资金和合格负债比率为30.5%，风险加权资产增加69亿英镑至1830亿英镑[42] - 流动性覆盖率为144%，较去年下降1个百分点，代表高于最低要求454亿英镑的缓冲[43] - 2023年总收入为147.52亿英镑，较2022年增长12.1%；剔除重大项目后为143.39亿英镑，较2022年增长9.8%[54] - 2023年净息差为2.12%，较2022年增加31个基点；银行净息差为3.04%，较2022年增加19个基点[54] - 2023年利息收入为210.26亿英镑，较2022年的126.37亿英镑大幅增加；利息支出为99.77亿英镑，较2022年的27.95亿英镑也有所增加[50] - 2023年净手续费及佣金收入为23.3亿英镑，较2022年增加3800万英镑[54] - 2023年交易活动收入为7.94亿英镑，较2022年减少3.39亿英镑，降幅为29.9%[54] - 2023年运营费用为79.96亿英镑，较2022年增加3.09亿英镑；员工费用为38.39亿英镑，较2022年增加1.68亿英镑，增幅为4.6%[61] - 2023年税收支出为14.34亿英镑，英国公司税率为23.5%，有效税率为23.2%[58] - 2023年ECL准备金为36.45亿英镑，较2022年增加2亿英镑；ECL覆盖率从0.91%增至0.93%[62][63] - 2023年税前营业利润为61.78亿英镑，较2022年增加10.46亿英镑，增幅为20.4%[67][68] - 2023年年度利润为46.32亿英镑，归属于普通股股东的利润为43.94亿英镑[67] - 截至2023年12月31日，公司总资产为6927亿英镑，较2022年减少274亿英镑，降幅4%[72] - 2023年现金及央行存款减少406亿英镑，主要因业务板块资金净流出173亿英镑及非现金流动资产收购致减少195亿英镑[72] - 2023年其他金融资产增加202亿英镑，主要源于债券净交易活动165亿英镑及商业与机构业务增加38亿英镑[72] - 2023年衍生品资产减少206亿英镑，降幅21%，至789亿英镑；负债减少217亿英镑，降幅23%，至724亿英镑[72] - 2023年客户贷款总额增加151亿英镑，至3814亿英镑，主要因零售银行按揭和信用卡业务增长76亿英镑及资金部逆回购增加65亿英镑[72] - 2023年客户存款减少189亿英镑，包括商业与机构业务减少99亿英镑、私人银行减少35亿英镑及退出爱尔兰共和国致减少60亿英镑[72] - 2023年集团总营业收入为147.52亿英镑，营业利润为61.78亿英镑，有形股本回报率为17.8%[77] - 2023年零售银行、私人银行、商业与机构业务净利息收益率分别为2.68%、3.74%、3.84%，集团为3.04%[77] - 截至2022年12月31日，公司总资产为7201亿英镑，较2021年减少619亿英镑，降幅8%[76] - 2022年客户存款减少295亿英镑，主要因商业与机构业务减少142亿英镑及退出爱尔兰共和国致减少122亿英镑[76] - 2023年净利息收入为110.49亿英镑，非利息收入为37.03亿英镑，总收入为147.52亿英镑[109] - 2023年经营利润税前为61.78亿英镑，年度利润为46.32亿英镑[109] - 截至2023年12月31日，现金及央行结余为1042.62亿英镑，总资产为6926.73亿英镑[110] - 2023年存款为4535.67亿英镑，总负债及权益为6926.73亿英镑[110] - 截至2023年12月31日，公司总贷款（摊余成本和FVOCI）为3920亿英镑，预期信贷损失为36亿英镑[129] - 截至2023年12月31日，公司商誉达57亿英镑，净递延税资产为18亿英镑[139] - 截至2023年12月31日，公司负债和费用准备金为10亿英镑，其中客户赔偿、诉讼和其他监管事项准备金为6亿英镑[147] - 截至2023年12月31日，公司持有较高风险特征的金融工具，其中3级资产为20亿英镑，3级负债为7亿英镑[155] - 截至2023年12月31日，集团报告净养老金资产为1.02亿英镑，其中盈余计划为2.01亿英镑，赤字计划为0.99亿英镑[161] - 2023年利息应收款为210.26亿英镑，2022年为126.37亿英镑，2021年为92.34亿英镑[170] - 2023年净利息收入为110.49亿英镑，2022年为98.42亿英镑，2021年为75.35亿英镑[170] - 2023年总收益为147.52亿英镑，2022年为131.56亿英镑，2021年为104.29亿英镑[170] - 2023年营业费用为79.96亿英镑，2022年为76.87亿英镑，2021年为77.58亿英镑[170] - 2023年税前营业利润为61.78亿英镑，2022年为51.32亿英镑，2021年为38.44亿英镑[170] - 2023年持续经营业务利润为47.44亿英镑，2022年为38.57亿英镑，2021年为28.48亿英镑[170] - 2023年年度利润为46.32亿英镑，2022年为35.95亿英镑，2021年为33.12亿英镑[170] - 2023年归属于普通股股东的基本每股收益为47.9便士，2022年为33.8便士，2021年为27.3便士[170] - 2023年年度综合总收入为46.86亿英镑，2022年为6.25亿英镑，2021年为16.74亿英镑[174] - 2023年末总资产69.2673亿英镑，较2022年末的72.0053亿英镑下降3.8%[177] - 2023年末总负债65.5485亿英镑，较2022年末的68.3557亿英镑下降4.1%[177] - 2023年末所有者权益3.7188亿英镑，较2022年末的3.6496亿英镑增长1.9%[177] - 2023年持续经营业务为普通股股东和其他权益所有者带来利润47.48亿英镑，终止经营业务亏损1.12亿英镑[179] - 2023年综合收益总额46.86亿英镑，其中归属于普通股股东和其他权益所有者的综合收益为46.9亿英镑[179] - 2023年向普通股股东支付股息14.56亿英镑，向实收股本股东支付股息2.42亿英镑[179] - 2023年回购股份支出8.56亿英镑，员工持股计划相关收益1400万英镑[179] - 2022年末总资产72.0053亿英镑，总负债68.3557亿英镑，所有者权益3.6496亿英镑[177] - 2022年持续经营业务为普通股股东和其他权益所有者带来利润38.51亿英镑，终止经营业务亏损2.62亿英镑[181] - 2022年综合收益总额6.25亿英镑，其中归属于普通股股东和其他权益所有者的综合收益为6.19亿英镑[181] - 2021年1月1日总权益为4.3824亿英镑，2021年12月31日为4.1803亿英镑[183] - 2021年持续经营业务利润为28.04亿英镑，终止经营业务利润为4.64亿英镑[183] - 2021年公司回购并注销3.108亿股，总代价为6.762亿英镑[183] - 2023年5月公司以13亿英镑从UKGI购买4.692亿股普通股[184] - 2021年其他法定储备包括25.07亿英镑资本赎回储备和5.03亿英镑自有股份持有储备[187] - 2023年经营活动净现金流为 - 174.38亿英镑，2022年为 - 435.97亿英镑，2021年为536.84亿英镑[189] - 2023年投资活动净现金流为 - 146.94亿英镑，2022年为190.59亿英镑，2021年为30.65亿英镑[189] - 2023年融资活动净现金流为 - 63.04亿英镑，2022年为 - 106.52亿英镑，2021年为 - 26.01亿英镑[189] - 2023年现金及现金等价物净减少396.25亿英镑，2022年减少322.57亿英镑，2021年增加515.07亿英镑[189] - 2023年利息收入为203.45亿英镑，2022年为126.38亿英镑，2021年为96.96亿英镑；2023年利息支出为88.71亿英镑，2022年为23.57亿英镑，2021年为16.68亿英镑[191] 零售银行业务数据关键指标变化 - 2023年零售银行业务贷款增长76亿英镑，实现营业利润26亿英镑，净资产收益率为23.8%[87] - 2023年零售银行业务总收益比2022年高2.85亿英镑，增幅5.0%，净息差降低6个基点[89] - 2023年零售银行业务其他运营费用比2022年高2.27亿英镑，增幅9.1%，减值损失增加2.36亿英镑[89] - 2023年零售银行客户净贷款增加76亿英镑，增幅3.8%，客户存款减少4亿英镑，风险加权资产增加69亿英镑，增幅12.6%[91] - 2022年零售银行业务净资产收益率为28.6%，营业利润为28.24亿英镑，