公司基本信息 - [公司为香港暖通空调机电工程服务供应商，业务可追溯至1996年，以分包商身份服务住宅项目][18] - [公司主要从事暖通空调业务，为香港提供暖气、通风及空调系统安装服务][110] - [2018年7月11日公司上市，发行2.5亿股普通股，每股0.52港元，股份发售所得款项净额约1.024亿港元][72] - [公司主要受开曼群岛公司法、公司条例、证券及期货条例及上市规则规管，2023年无重大违法违规情况][114][116] - [公司业务回顾、未来发展讨论及2023年表现计量载于年报第7至16页的「管理层讨论及分析」][112] - [公司2023年环境、社会及管治报告载于报告第36至82页][113] - [报告期为2023年1月1日至12月31日][184] - [报告范围涵盖公司香港所有从事暖通空调业务的附属公司][185] - [报告参考港交所上市规则附录C2的ESG报告指引编制][186] 财务状况 - [2023年公司收入约1.5295亿港元，较上一财年增加22.3%][4][6] - [2023年公司收入约1.5295亿港元，较2022年增加约2786.3万港元或22.3%][25][26] - [按收入确认时间，2023年随时间转移服务收入1.21873亿港元占80%，某时间点转移产品收入3107.7万港元占20%][25] - [按服务类型，2023年净安装服务收入7056.8万港元占46%，安装服务连暖通空调系统采购收入8238.2万港元占54%][26] - [2023年服务成本约1.33743亿港元，较2022年增加约2736.2万港元或25.7%][27][28] - [2023年毛利约1920.7万港元，较2022年增加约50.1万港元或2.7%，毛利率从15.0%降至12.6%][29] - [其他收入主要由银行利息和维修等其他服务收入组成][30] - [2023年行政开支约2846.5万港元，较2022年增加，因维修成本和预期信贷亏损减值增加][31] - [2023年财务成本约6.5万港元，指租赁负债利息开支][33] - [2023年公司权益股东应占溢利约68万港元，2022年约为23.8万港元][4][7] - [截至2023年12月31日，公司权益股东应占集团溢利及全面收益总额约680,000港元，2022年约为238,000港元][35] - [贸易应收款项由2022年12月31日的约37,391,000港元减少约15,667,000港元至2023年12月31日的约21,724,000港元][37] - [应收保留金由2022年12月31日约26,357,000港元增加约368,000港元至2023年12月31日的约26,725,000港元][38] - [按金、预付款项及其他应收款项由2022年12月31日约4,413,000港元减少约1,599,000港元至2023年12月31日约2,814,000港元][39] - [贸易应付款项由2022年12月31日约3,782,000港元增加约7,989,000港元至2023年12月31日约11,771,000港元][41] - [2023年12月31日，集团流动资产净值约150,233,000港元，2022年约为148,984,000港元；速动比率约8.3倍，2022年约为12.2倍][50] - [2023年12月31日，集团的资产负债比率约1.0%，2022年为0.9%][53] - [截至2023年12月31日止年度，集团投资额约1,874,000港元于物业、机器及设备，2022年约为1,723,000港元][56] - [截至2023年12月31日，公司权益股东应占储备总额为7366万港元，2022年为7643.9万港元][138] - [2023年集团捐款7万港元，2022年为5.5万港元][139] - 截至2023年12月31日，公司最大客户和五大客户分别占集团收入的45.5%及98.3%[148] - 2023年，公司最大供应商和五大供应商分别占集团直接成本总额的约14.5%及39.1%[149] 风险与挑战 - [2024年3月初公司一承包商宣布清算，截至2023年12月31日公司对其应收保留金及工程变更款项约159万港元，公司已作拨备并将采取行动收回欠款][8] - [全球及香港经济持续动荡，香港房地产交投淡静、楼市疲弱，影响开发商建楼速度][10] - [竞争激烈下劳工短缺及建筑材料成本上涨导致成本上升，公司未来面临挑战][11] - [公司业务面临多种风险，如收入依赖非经常性项目、项目执行估计错误、依赖主要客户等][121] 应对策略 - [公司将密切关注形势发展降低并管理风险，采取措施降低直接成本][11] - [公司将维持与供应商及现有客户关系，积极发掘潜在发展机会][11] - [公司希望香港经济和建造业逐步恢复，将加强业务运营、管理财务，争取新项目][13][15] - [未来集团将扩大服务能力，提供全面的暖通空调机电工程服务，采取审慎财务管理策略][42] 股息政策 - [董事会不建议派付截至2023年12月31日止年度的末期股息，2022年亦无][36] - [董事会不建议宣派2023年末期股息，2022年亦无末期股息][124] - [公司无固定股息政策和预定派付比率，未来股息由董事会酌情决定][125] 人员情况 - [张元通64岁，为董事会主席、执行董事及控股股东之一，投身空调机电工程服务超20年，负责集团整体战略规划等][74][75] - [张元秋59岁，为公司行政总裁、执行董事及控股股东之一，投身空调机电工程服务近20年，负责集团整体管理及监督日常运营][78][79] - [彭锦辉67岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在香港法律界有超41年经验，负责监督集团合规等][83][84] - [刘裕正60岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，负责监督集团合规、内部控制和企业管治][87] - [罗颂霖61岁，于2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在银行及企业融资业有逾38年经验][93] - [叶金明41岁，为集团项目总监，在机电工程服务业有逾15年经验，2023年2月取得香港城市大学理学硕士（工程管理）][99][101] - [张庭勋39岁，为集团项目总监，在机电工程服务业有逾13年经验，2014年11月取得香港大学屋宇设备工程理硕士学位][102][103] - [刘先生在会计及财务方面有逾29年经验，2015年1月起担任Aceleap Consulting董事][88][89] - [罗先生1979年在香港完成中学课程，2013年9月起担任天使基金有限公司主席][97][95] - [叶先生2006年5月加入集团担任助理工程师，后晋升为项目经理][99] - [张先生2008年7月加入集团担任助理工程师，后晋升为项目经理][102] - [罗先生1982年3月加入Manufacturers Hanover Trust Company，离职前为分区处理中心主管][94] - [刘先生1996年4月加入亚洲铝业控股有限公司，离职前为首席财务主管][88] - [除披露外，各董事过去三年无担任上市公司董事职务，与他人无关联，未在公司或集团成员公司任职][98] - [截至2023年12月31日，公司执行董事为张元通先生和张元秋先生，独立非执行董事为彭锦辉先生、刘裕正先生和罗颂霖先生][151] - [张元通先生及张元秋先生将在股东周年大会上退任，并符合资格及愿意膺选连任][153] - [截至2023年12月31日，公司五名最高薪酬人士包括2名董事及3名人士，其中包括公司高级管理人员][163] - [张元通先生和张元秋先生通过受控法团权益分别持有7.5亿股公司股份，股权概约百分比均为75%][167] - [张元通先生和张元秋先生分别实益拥有Prime Pinnacle 51%和49%的权益][167] - [截至2023年12月31日，Prime Pinnacle、陈好凤女士、郑焕琼女士分别持有7.5亿股公司股份，股权概约百分比均为75%][170] - [截至2023年12月31日，集团有71名雇员，2022年也为71名，2023年员工成本总额约3215.7万港元，2022年约3228.5万港元][67] 公司治理 - [旨在保障董事利益的获准许弥偿条文在2023财政年度全年有效，公司已安排为董事及高级职员投保合适且有效的责任保险][164] - [截至2023年12月31日，公司并无订立或存有与整体或任何重大业务部分相关的管理及行政合约][165] - [公司审核委员会已审阅集团2023年度的年度业绩][177] - [截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，公司维持了上市规则规定的指定公众持股量][176] - [2023年度财务报表由德博会计师事务所有限公司审核，毕马威自2022年8月11日起辞任核数师][179] - [德博将在公司应届股东周年大会结束时退任，且合资格重选连任][181] - [公司主要附属公司详情载于综合财务报表附注13][175] - [日常业务中的关联方交易详情载于综合财务报表附注24，无构成须披露关连交易或持续关连交易][174] ESG相关 - [公司呈交2023年度环境、社会及管治报告，概述重大事宜管理情况][183] - [董事会全面负责公司ESG战略及汇报，报告期内举行4次会议讨论ESG事宜][188][189][190] - [执行董事在建筑方面有逾20年经验，负责制定ESG管理政策等][189] - [公司于2017年9月获ISO9001:2015质量管理系统认证，有效期至2026年9月][193] - [为提升ESG表现，公司制定指派代表审查政策、分配资源应对政策变动、向董事汇报制定管理计划等措施][194] - [公司通过问卷调查识别及报告重大可持续发展议题以遵循重要性原则][195][196] - [在可行情况下，公司记录、计算及披露量化资料并与过往表现比较以遵循量化原则][197][198] - [公司以准确、客观及公平为原则报告可持续发展成就及挑战以遵循平衡原则][199][200] 其他事项 - [过往五个财政年度集团业绩及资产负债概要载于年报第4页][131] - [公司不知悉股东因持有股份可享有的税项宽免][140] - [2018年6月8日公司有条件采纳购股计划，旨在激励参与者，有效期10年][142] - [购股计划下，购股不得在授出10年后行使，认购价不得低于规定三者最高值][144] - [2023年12月31日后至报告日期无对集团有重大影响的事项][122] - [公司将于2024年6月6日举行股东周年大会][127] - [公司将在2024年6月3日至6日暂停办理股份过户登记手续][129] - [公司控股股东自2018年7月11日起及截至报告日期已遵守不竞争契据项下所有承诺，且无董事、控股股东或其紧密联系人与集团业务有竞争权益或利益冲突][69][70][71] - [截至2023年12月31日，集团无重大资本承担，2022年也无重大资本承担][57] - [截至2023年12月31日，综合财务报表内未计提拨备的或然负债为87.2万港元，2022年为472万港元，其中履约保证金为0（2022年为384.8万港元），法律诉讼为87.2万港元（2022年为87.2万港元）][58] - [截至2023年及2022年12月31日，未抵押任何物业、机器及设备][60] - [截至2023年12月31日止年度，集团无附属公司及联属公司的重大投资、重大收购或出售，2022年也无][61] - [除2018年6月28日招股章程披露外，集团无其他重大投资或资本资产的未来计划][62] - [集团货币资产、负债及交易主要以港元计值，无重大外币风险，目前无外币对冲政策，但管理层会密切监察][63][64][66] - [公司重视与持份者关系，2023年与持份者无重大纠纷][118][119][120]