业务合并相关 - 公司拟与目标公司进行业务合并,目标公司股东将获价值最高2亿美元的公司证券[106] - 公司股东批准将业务合并期限延长至2023年8月11日,发起人存入约122,920美元至信托账户[108] - 若2023年8月11日前未完成业务合并,公司将终止并分配信托账户资金[112] - 公司为空白支票公司,成立于2021年2月8日,旨在进行业务合并[101] - 公司预计在完成首次业务合并后才会产生运营收入[110] - 承销商有权获得总计4,025,000美元的递延费用,仅在公司完成业务合并时支付[116] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司净亏损85,983美元,2022年同期净收入2,195,508美元[110] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司信托账户外现金分别为10,108美元和30,870美元[111] - 2023年第一季度和2022年第一季度,公司经营活动使用现金分别为52,462美元和294,018美元[111] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司信托账户投资分别为29,725,574美元和29,029,416美元[112] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司无资产负债表外融资安排[113] - 公司每月向保荐人关联方支付最高10,000美元的办公场地、公用事业及秘书和行政支持服务费用,2023年和2022年第一季度均产生费用30,000美元[116] - 公司可获得最高1,500,000美元的营运资金贷款,部分可转换为与私募配售单位相同的单位,截至2023年3月31日和2022年12月31日,未偿还营运资金贷款分别为239,081美元和207,081美元[117] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日,未偿还延期贷款分别为2,914,598美元和2,545,838美元[118] 股权及认股权证相关 - 2022年12月31日,ARC获得公司1,378,517股B类普通股,最多143,766股可能因公众股东行使赎回权而被没收[121] - 认股权证可认购总计11,500,000股普通股[128] - 截至2023年3月31日,A类普通股流通股为4,838,792股,另有4,838,792股A类普通股可能被赎回[132] 会计准则及影响评估 - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06将于2023年12月15日后开始的财年生效,公司正在评估其影响[133] 内部控制相关 - 截至2023年3月31日,公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[136] - 管理层评估截至2023年3月31日公司财务报告内部控制无效,原因是复杂金融工具会计处理及相关披露存在重大缺陷,以及财务报告缺乏审查控制[137] - 管理层已采取补救措施,扩大并改进复杂证券及相关会计准则的审查流程[137] - 计划通过增强获取会计文献的途径、咨询第三方专业人士和在财务结算流程中增加审查环节进一步改进流程[140] - 截至2023年3月31日的季度内,除特定情况外,财务报告内部控制无重大影响的变化[141] - 管理层在财务报告流程中缺乏对应付账款/应计项目时间表的审查,导致应计项目调整和财务报表披露不准确[141] - 公司评估该错误对前期报告期不构成重大影响,但该领域内部控制缺失可能导致重大调整[141] - 首席执行官和首席财务官进行额外会计和财务分析及其他结账后程序,包括咨询临时和永久股权会计及前期财务报表重述相关专家[141] - 公司管理层将审查财务报表结账流程,对结账过程、财务报表、文件及相关工作簿和时间表进行更彻底审查[141] - 公司有流程识别和评估重大或异常交易的会计技术声明和文献,将继续改进以适应复杂会计准则[141] 合作协议相关 - 公司与ARC签订介绍顾问协议,需支付50,000美元保留金和100,000美元成功费,若满足条件ARC将获得合并后公司5%股权[119] 法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼事项[142]
OneMedNet (ONMD) - 2023 Q1 - Quarterly Report