公司业务项目情况 - 公司拥有并运营25个项目，其中7个为RNG项目，设计产能为每年390万MMBtus；18个为可再生能源发电项目，铭牌容量为每小时118.6 MW[210] - 公司运营中的RNG项目设计产能总计3917101MMbtus/年，建设中的项目设计产能总计4678220MMbtus/年[249] - 公司总铭牌容量为118.6兆瓦，其中密歇根1E、密歇根3、北卡罗来纳1等项目处于高级开发或建设阶段[252] 公司股权与证券交易 - 2022年7月21日完成业务合并，合并后A类普通股发行并流通25,671,390股，D类普通股发行并流通144,399,037股[211] - 2022年11月18日启动认股权证交换要约，12月22日完成，共发行3,309,296股A类普通股用于交换要约中的认股权证，之后又发行497,080股A类普通股，交换完成后无未偿还认股权证[212] 公司合作与协议 - 2022年12月15日与UPS签订协议，将为美国51个UPS可再生天然气加气站提供运营和维护服务[213] 公司信贷安排与贷款 - 2022年12月19日对高级担保信贷安排进行修订，将到期日从2022年12月20日延长至2023年3月20日，2023年3月20日全额偿还剩余未偿贷款22,750美元[214] - 2022年8月4日，公司间接全资子公司签订OPAL定期贷款II，DDTL融资额度最高达100,000美元，DSR融资额度最高达5,000美元，公司为此支付融资费用2,200美元，产生第三方费用1,376美元[215] 公司收入确认方式 - 可再生电力通过PPA出售给公用事业公司，按合同规定的每MWh费率确认收入，部分PPA含租赁要素，按直线法确认为经营租赁收入[218] - 天然气燃料销售根据发票金额确认收入，部分合同含设备嵌入式租赁，确认为经营租赁收入，无合同的公共站点在客户取得燃料控制权时确认收入[219] 公司资产减值评估 - 公司每年第四季度或有迹象表明时进行商誉减值评估，先进行定性评估，必要时进行定量评估[226] - 对使用寿命有限的长期资产在有迹象表明可能无法收回时进行减值审查，2022年12月31日止年度，厂房、财产和设备无减值记录[227] 公司法规豁免情况 - 公司是新兴成长型公司，可享受JOBS法案规定的豁免，如只需提供两年经审计财务报表、减少高管薪酬披露义务、无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404(b)条的审计师鉴证要求等[231] 公司运营影响因素 - 公司运营受RNG、可再生能源电力及相关环境属性市场和沼气生产资源获取情况影响，市场需求受美国联邦和州能源法规及商业对可再生能源产品兴趣影响[234][235] - 商业运输约占美国二氧化碳和其他气候有害温室气体排放总量的30%，其对RNG动力车辆的采用率将显著影响公司产品需求[236] - 公司运营受季节性影响，RNG销售和价格在不同季节有变化，可再生电力项目收入受天气影响[239] - 公司在COVID - 19疫情期间采取安全措施，截至报告日期，疫情对公司经营成果经济影响相对较小，但未来仍有不确定性[240][242] 公司收入与成本构成 - 公司收入来自RNG燃料、可再生能源电力及相关环境属性销售，以及加油站建设、燃料供应和服务，成本与各收入类别对应[243][245] 公司客户与销售数据 - 2022年和2021年，客户A、B、D的应收账款净额分别占合并应收账款净额的16%、29%、0%和11%、0%、15%；2022年和2021年，客户A、B、C、D的收入分别占合并收入的14%、35%、0%、0%和16%、0%、11%、18%[248] - 2022年和2021年，RNG燃料产量分别为220万MMBtus和160万MMBtus，销售量分别为2940万GGEs和2080万GGEs，总交付量分别为1.159亿GGEs和9640万GGEs[248] 公司财务业绩指标 - 2022年总营收2.36亿美元，较2021年的1.66亿美元增长42%，其中RNG燃料营收增长80%，燃料站服务营收增长37%，可再生能源电力营收下降13%[255] - 2022年总运营费用2.34亿美元，较2021年的1.55亿美元增长51%，各项成本均有不同程度增长[255] - 2022年运营收入177.9万美元，较2021年的1102.6万美元下降84%[255] - 2022年净收入3257.9万美元，较2021年的4076.9万美元下降20%[255] - 2022年可赎回非控股股东应占净收入2240.9万美元，较2021年的4136.3万美元下降46%；不可赎回非控股股东应占净亏损115.3万美元，较2021年的80.4万美元增长43%[255] - 2022年公司记录认股权证交换损失336.8万美元[267] - 2022年股权法投资收入较2021年增加351.6万美元，增长155%[255] - 2022年收购股权法投资收益较2021年减少1981.8万美元[255] - 2022年公司记录实物支付优先股股息793.2万美元，较2021年的21万美元增长3677%[255] 公司现金流与资金情况 - 截至2022年12月31日，公司流动性包括7720万美元现金及现金等价物、6500万美元短期投资，OPAL Term Loan II未提取额度为1.05亿美元，2023年3月提取OPAL Term Loan I剩余的1000万美元[276] - 2022年经营活动净现金使用量为140万美元，较2021年的1890万美元减少2020万美元[277] - 2022年投资活动净现金使用量为1.84亿美元，较2021年的1.172亿美元增加6680万美元[278] - 2022年融资活动净现金流入为2.206亿美元，较2021年的1.25亿美元增加9550万美元[279] - 截至2022年12月31日，公司总负债（不包括递延融资成本）为1.704亿美元[276] - 公司预计未来12个月可用现金及其他资产、经营活动预期现金流、债务工具可用信贷额度和预期资本来源足以满足现有承诺[276] - 为支持未来增长，公司预计通过股权或债务融资寻求额外资本[276] - 截至2022年12月31日，公司为未来12个月预算了2.31亿美元的资本支出，其中1.847亿美元已在现有合同中承诺[280] - 公司计划主要通过手头现金、经营活动产生的现金和现有债务工具的可用额度为支出提供资金[281] 公司市场风险与应对 - 公司面临环境属性定价、商品定价、利率变化和合同对手方信用风险等市场风险，采用衍生交易等策略进行经济对冲[282] 公司所得税核算 - 公司按ASC Topic 740核算所得税，根据临时差异确认递延所得税资产和负债，递延所得税资产可能需计提估值准备[230]