首次公开募股相关 - 2021年3月25日公司完成首次公开募股，发行31,116,305个单位，每个单位10美元，总收益约3.112亿美元，发行成本约1760万美元，其中递延承销佣金约1090万美元[125] - 首次公开募股同时完成私募，向赞助商出售9,223,261份认股权证，每份1美元，总收益约920万美元[126] - 首次公开募股和私募完成后，约3.112亿美元净收益存入信托账户[127] - 承销商获45天超额配售选择权，可按首次公开发行价减去承销折扣和佣金购买最多412.5万份额外单位，2021年3月25日部分行使，购买361.6305万份，剩余未行使部分到期[148] - 承销商有权获得每单位0.20美元的承销折扣，总计约620万美元，首次公开发行结束时支付；每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约1090万美元，公司完成业务合并时从信托账户支付[149] 业务合并相关 - 若24个月内未完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算解散[128] - 2021年12月2日公司与Opal HoldCo和Opal Fuels签订业务合并协议，预计2022年上半年末完成[130][133] - 若2023年Opal Fuels年度EBITDA超2.38亿美元，将发行500万股股票；若2024年超4.46亿美元，再发行500万股股票[132] - 公司与PIPE投资者签订认购协议，将发行1250万股普通股，总价1.25亿美元，部分投资者将协议期限延长至2022年7月29日[134] - 公司与赞助商签订100万美元无息本票用于支付业务合并交易成本[142] 财务数据关键指标 - 2022年第一季度，公司净收入约390万美元，来自衍生认股权证负债价值变动约530万美元和信托账户投资收益约2.5万美元，部分被140万美元的一般及行政成本抵消[139] - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户约有55.9万美元，营运资金约110万美元[141] 费用相关 - 2021年3月25日起至首次业务合并完成或清算较早者，公司每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务，2022年第一季度和2021年1月13日至3月31日分别产生费用3万美元和1万美元[150] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司因法律咨询服务协议分别记录约490万美元和400万美元的递延法律费用[152] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，选择延迟采用，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[157] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等，豁免期限为首次公开发行完成后五年或不再是“新兴成长公司”较早者[158]