公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度公司净亏损940万美元，合每股亏损0.85美元，2022年同期亏损390万美元，合每股亏损0.32美元；2023年第二季度收入3.062亿美元，较2022年同期的2.372亿美元增长29.1%[185] - 2023年第二季度公司总营收2.01245亿美元，较2022年同期的1.44471亿美元增长39.3%，税前收入2079.4万美元，较2022年同期的3880万美元下降46.4%[189] - 截至2023年6月30日，公司总资产较2022年12月31日增长13.9%，银行通知贷款达9440万美元，而2022年12月31日为零[201] - 截至2023年6月30日，母公司和子公司担保人总资产为20.44507亿美元，总负债为5.56574亿美元，六个月总收入为525.8万美元，税前亏损27万美元，净亏损64.2万美元[214] - 2023年和2022年上半年经营活动使用现金分别为1.50811亿美元和2.31371亿美元，投资活动使用现金分别为91.79万美元和11.16万美元，融资活动提供现金分别为7697.1万美元和5544.4万美元[227] 公司客户资产相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，客户资产管理规模（AUM）达412亿美元，客户资产托管规模（CAUA）达1132亿美元，公司有92个办事处，员工3011人，其中金融顾问964人[175] - 2023年6月30日客户资产管理和托管资产水平高于去年同期，得益于市场升值和正向净资产流入[187] - 截至2023年6月30日，公司管理资产（AUM）达412亿美元，较去年同期的371亿美元增长11.1%[192] 公司股票回购情况 - 2023年5月31日公司宣布开展“荷兰式拍卖”要约收购，以不低于每股34美元且不高于每股40美元的价格回购不超过3000万美元的A类无投票权普通股，7月6日完成回购437183股，总价1749万美元，回购后7月6日有10447392股流通在外[181] - 2023年第二季度公司在公开市场按每股37.43美元的均价回购96135股（1%）A类股票，6月30日有10884575股A类股票流通在外[184] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2023年第二季度私人客户业务收入2.012亿美元，较上年同期增长39.3%，税前收入2080万美元，上年同期为3880万美元[188] - 2023年第二季度资产管理业务收入2219.8万美元，较上年同期下降8.7%，税前收入653.3万美元[188] - 2023年第二季度资本市场业务收入7958.2万美元，较上年同期增长11.7%，税前亏损1405.1万美元[188] - 资产管理部门本季度收入2220万美元，较去年同期下降8.7%，税前收入650万美元，较去年同期下降19.5%[191] - 资本市场部门本季度收入7960万美元，较去年同期增长11.7%，税前亏损1410万美元，去年同期亏损1790万美元[195] 公司收入及费用相关数据关键指标变化 - 2023年第二季度收入增长主要由利息敏感收入增加推动，净亏损主要归因于非薪酬费用增加，主要是计提重大法律准备金[187] - 银行存款清扫收入较去年同期增加2920万美元，增幅达197%，主要因短期利率上升，但部分被较低的现金清扫余额抵消[190] - 利息收入接近纪录水平，较去年同期增长116.1%，主要得益于短期利率上升[190] - 薪酬费用较去年同期增加28.7%，主要是基于股份和递延薪酬成本增加[190] - 非薪酬费用较去年同期大幅增加185.7%，主要是与此前披露事项相关的重大法律准备金额外计提[190] 公司债务及贷款相关数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司回购并注销100万美元票据，截至2023年6月30日，票据未偿还本金总额为1.1305亿美元[208] - 2023年6月30日公司有9440万美元银行通知贷款（2022年12月31日为零），2023年3个月和6个月平均每日未偿还银行贷款分别为7780万美元和6770万美元[217] - 2023年6月30日证券贷款余额总计3.365亿美元（2022年12月31日为3.208亿美元，2022年6月30日为2.814亿美元）[218] - 2023年6月30日逆回购协议和回购协议的总余额分别为4010万美元和6.854亿美元，3个月平均每日总余额分别为1.468亿美元和5.018亿美元[222] - 公司主要长期现金需求包括2023年6月30日高级担保票据未偿还本金1.125亿美元（2025年到期）和1.969亿美元经营租赁义务，2023年剩余时间票据和经营租赁义务利息费用预计约为980万美元[226] 公司保险及税务相关情况 - 截至2023年6月30日，公司拥有的人寿保险单现金退保价值为8350万美元[224] - 公司外国子公司未确认的递延税项负债估计为350万美元，公司将继续审查对这些收益的处理方式[205] 公司监管规则相关情况 - 2019年6月5日美国证券交易委员会通过Reg BI规则，要求经纪交易商及其代表在与零售客户交易时以客户最佳利益行事，公司为遵守该规则进行了重大业务变革[231] - 2020年12月18日美国劳工部发布最终禁止交易豁免，为某些类型交易提供新的、更灵活的 ERISA 合规方法[234] - PTE合规生效日期为2022年2月1日，公司认为为遵守Reg BI规则所采取的措施有助于遵守PTE[235] 公司法律诉讼及仲裁相关情况 - 2022年6月30日，公司收到SEC的“韦尔斯通知”，9月13日SEC对公司提起诉讼[239] - 2022年9月13日，美国证券交易委员会（SEC）起诉公司，要求公司吐出约190万美元及利息[239] - 2022年11月18日，公司收到SEC关于员工使用短信等电子通信的信息请求，随后也收到CFTC类似请求[240] - 自2021年8月31日起，公司在45起与Horizon相关的仲裁中被列为被申请人[254] - 仍在进行的14起仲裁中，索赔具体金额的仲裁声称总计损失约1390万美元[255] - 公司已就31起与Horizon相关的仲裁达成和解或原则上和解，或已作出裁决，总支付金额约为7850万美元[256] - 2023年6月16日，公司在佐治亚州富尔顿县被起诉，原告索赔未指明金额[257][258] - 2023年7月17日，公司在佛罗里达州萨拉索塔县被起诉，原告索赔未指明金额[259] - 公司估计在法律和监管程序中，超出已计提金额的累计损失最高可达3100万美元[253] - 45起与Horizon相关的仲裁案中，31起已和解或有裁决，涉及约108名投诉人，总赔付约7850万美元[254][256] - 仍有14起待决仲裁案，索赔具体金额，合计索赔约1390万美元[255] - 2022年9月13日，SEC起诉公司，要求其吐出约190万美元及利息[260] 公司风险及内部控制相关情况 - 截至2023年6月30日，公司所有活跃受监管的国内外子公司净资本均超过最低要求[237] - 2023年6月30日止的三个月内，公司风险因素信息无重大变化[261] - 2023年6月30日止的六个月内，公司市场风险信息无重大变化[244] - 公司首席执行官和首席财务官认为公司披露控制和程序有效[245][247] - 2023年6月30日止的六个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[248] 利率环境对公司的影响 - 2023年5月美联储将联邦基金利率上调25个基点至5.00% - 5.25%，6月未加息，第三季度可能再次加息，加息对公司基于利息的收入有利[180]