股本结构 - 截至2023年8月14日，已发行并流通的A类普通股为3,103,541股，B类普通股为5,750,000股，每股面值均为0.0001美元[2] - 公司授权发行100万股优先股，面值每股0.0001美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行或流通[37] - 公司授权发行1亿股A类普通股，面值每股0.0001美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，均有3103541股发行并流通[37] - 公司授权发行6000万股B类普通股，面值每股0.0001美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，均有575万股发行并流通[37] - B类普通股在首次业务合并前可选举公司所有董事，首次业务合并时将按1:1转换为A类普通股，转换比例可能调整，转换后A类普通股占比20% [37] 总资产情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为32,913,422美元和33,157,227美元[5] A类普通股赎回价值 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股可能赎回价值分别约为每股10.46美元和10.03美元，对应赎回金额分别为32,464,124美元和32,285,865美元[5] - 2022年12月31日可能赎回的A类普通股为32285865美元，至2023年6月30日变为32464124美元，变动额为178259美元[20] 费用与亏损情况 - 2023年第二季度和2022年同期，公司总费用分别为750,546美元和1,638,370美元；2023年上半年和2022年同期，总费用分别为1,110,126美元和2,022,275美元[7] - 2023年第二季度和2022年同期，公司净亏损分别为5,835,717美元和744,231美元；2023年上半年和2022年同期，净亏损分别为7,502,150美元和净收入5,038,524美元[7] - 2023年第二季度和2022年同期，A类普通股基本和摊薄后每股净亏损分别为0.66美元和0.03美元；2023年上半年和2022年同期，分别为0.85美元和每股净收入0.18美元[7] - 2023年和2022年第二季度，A类和B类普通股基本和摊薄后每股净亏损分别为0.66美元和0.66美元、0.03美元和0.03美元[24] - 2023年和2022年上半年，A类和B类普通股基本和摊薄后每股净收入（亏损）分别为 - 0.85美元和 - 0.85美元、0.18美元和0.18美元[25] - 2023年第二季度，公司净亏损583.5717万美元，由衍生工具公允价值变动536.0359万美元、运营成本75.0546万美元和所得税5.986万美元构成，部分被信托账户资产利息收入33.5048万美元抵消[49] - 2022年第二季度，公司净亏损74.4231万美元，包括应付关联方行政服务费3万美元和运营成本160.837万美元，被信托账户有价证券利息收入34.7699万美元和衍生认股权证负债公允价值变动54.644万美元抵消[50] - 2023年上半年，公司净亏损750.215万美元，由衍生工具公允价值变动677.2215万美元、运营成本111.0126万美元和所得税7.4481万美元构成，部分被信托账户资产利息收入45.4672万美元抵消[50] - 2022年上半年，公司净收入503.8524万美元，包括应付关联方行政服务费6万美元和运营成本196.2275万美元，被信托账户有价证券利息收入38.1309万美元和衍生认股权证负债公允价值变动667.949万美元抵消[50] 现金流量情况 - 2023年上半年和2022年同期，经营活动净现金使用量分别为1,772,864美元和1,658,848美元[11] - 2023年上半年，投资活动净现金使用量为419,615美元，2022年同期无相关数据[11] - 2023年上半年和2022年同期，融资活动提供的净现金分别为1,000,000美元和1,200,000美元[11] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，现金及受限现金分别为71,228美元和180,995美元[11] - 2023年上半年，从信托账户提取40095美元缴税，偿还459710美元；2022年从信托账户提取1638019美元缴税，1.99602422亿美元用于赎回公众股份[13] - 2023年上半年，公司投资活动使用现金41.9615万美元，包括存入信托账户45.971万美元和从信托账户取出4.0095万美元；投资活动提供现金100万美元，来自发起人票据收益[52] - 截至2023年6月30日，公司信托账户现金为3256.0152万美元，信托账户外现金为7.1228万美元[52] 首次公开募股情况 - 2021年5月18日公司完成首次公开募股，发售2300万单位，总收益2.3亿美元，同时私募660万认股权证，收益660万美元，2.3亿美元存入信托账户[13] - 首次公开募股中，公司以每股10美元的价格出售2300万股单位，总收益为2.3亿美元[27] - 首次公开募股同时，公司以每份1美元的价格向发起人私募660万份私募认股权证，总收益为660万美元[28] - 2021年5月18日，公司首次公开募股2300万单位，单价10美元，总收益2.3亿美元；同时向发起人私募660万份私募认股权证，单价1美元，总收益660万美元[50] - 2021年5月18日，公司完成23,000,000单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益230,000,000美元[59] - 公司支付首次公开募股承销折扣和佣金4,600,000美元，其他成本和费用约1,000,000美元，承销商同意递延最多8,050,000美元的承销折扣和佣金[59] - 首次公开募股所得款项中的225,400,000美元存入信托账户[59] 业务合并相关规定 - 公司需在首次公开募股结束后36个月内完成首次业务合并，否则将赎回公众股份、解散清算[13][16] - 公司必须与公平市值至少为信托账户净资产80%的运营业务或资产完成业务合并，交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券或取得控股权[15] - 公众股东有权在首次业务合并完成时赎回全部或部分公众股份，预计每股赎回价格为10美元加相应利息[15] - 若公司寻求股东批准首次业务合并，股东及其关联方或一致行动人未经公司书面同意，不得就15%以上公众股份寻求赎回权[15] - 公司不会赎回导致其有形净资产低于500.0001万美元的公众股份[15] 业务合并日期延期情况 - 2022年12月14日，股东批准将首次业务合并完成日期从2023年5月18日延长至2024年5月18日[16] - 投票批准延期修正案提案时，持有19896459股A类普通股的股东行使赎回权，从信托账户提取1.99650204亿美元，占公开发行股份的86.5%，剩余13.5%的公众股份仍流通[16] - 2022年12月14日，股东批准将公司完成首次业务合并的日期从2023年5月18日延长至2024年5月18日[50] - 2022年12月14日，股东批准将公司完成首次业务合并的日期从2023年5月18日延长至2024年5月18日[59] - 投票批准延期提案时，持有19,896,459股A类普通股的股东行使赎回权，公司从信托账户支付199,650,204美元（约每股10.03美元），首次公开募股发行的3,103,541股公众股仍流通在外[59] 公司持续经营能力 - 截至2023年6月30日，公司营运资金赤字约370万美元，现金约10万美元，持续经营能力存重大疑虑[18] - 截至2023年6月30日，公司营运资金赤字约370万美元，现金约10万美元[50] 信托账户现金情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司信托账户现金分别约为3260万美元和3170万美元[20] - 2022年12月31日受限现金余额为70万美元，该金额扣除2023年应缴税款后于2023年4月转回信托账户[20] 金融机构现金余额情况 - 公司金融机构现金余额全年大幅超过联邦保险限额25万美元[22] 税收情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无未确认税收优惠及应计利息和罚款[23] - 2022年8月16日起，美国对特定股票回购征收1%消费税，公司业务合并等回购或受影响[32][34] 公司性质与豁免情况 - 公司为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免[19] 发起人相关交易 - 2020年12月5日，发起人以25000美元购买8625000股公司B类普通股，经多次变动后，初始股东最终持有6612500股[29] - 公司自首次公开募股生效日起，每月向发起人关联方支付10000美元用于办公场地等行政支持费用，2023年和2022年三、六个月分别产生费用30000美元和60000美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日分别欠款225000美元和195000美元[29][31] - 2021年公司代发起人支付运营成本5420美元，发起人于10月偿还5361美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，发起人欠款59美元[31] - 2020年12月5日，发起人向公司出具300000美元无担保期票，截至2023年6月30日和2022年12月31日无未偿还余额[31] - 2022年4月12日，发起人同意向公司贷款最高1600000美元，年利率0.96%，截至2023年6月30日和2022年12月31日，未偿还余额分别为2500000美元和1500000美元[31] - 2023年7月13日，公司根据无担保本票提取50万美元，本票未偿还本金总额达300万美元，年利率0.96%[48] 承销商相关情况 - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可购买最多3450000个单位，现金承销折扣为每个单位0.20美元，总计4600000美元，递延费用为每个单位0.35美元，总计8050000美元[34] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计8,050,000美元，若未完成业务合并，承销商将根据承销协议条款放弃该费用[54] 远期购买协议情况 - 公司与发起人签订远期购买协议，发起人可按10美元/单位购买最多50000000美元的单位，含一股A类普通股和半份认股权证[34] - 公司将远期购买协议按公允价值分类为资产或负债，并在每个资产负债表日重新计量[36] 认股权证情况 - 公司发行1810万份认股权证，包括1150万份公开认股权证和660万份私募认股权证，按负债计量[42] - 公开认股权证在首次业务合并完成30天后或首次公开发行结束12个月后可行使，有效期为首次业务合并完成后五年[40] - 公司可按每份0.01美元的价格赎回公开认股权证，前提是A类普通股收盘价在30个交易日内至少20个交易日达到或超过18美元[40] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，私募认股权证负债分别为712140美元和264000美元，公开认股权证负债分别为1240850美元和460000美元，远期购买负债分别为7002759美元和1459534美元[45] 认股权证衍生特征公允价值计算参数 - 2023年6月30日和2022年12月31日，认股权证衍生特征公允价值计算的无风险利率分别为4.06%和3.98%，股价分别为10.88美元和9.95美元[47] 衍生工具公允价值变动情况 - 2023年3月和6月，公司在衍生工具公允价值变动上分别录得5360359美元损失和6772215美元收益；2022年3月和6月，分别录得546440美元和6679490美元收益[47] 股权证券交易情况 - 截至2023年6月30日，公司在本季度未出售任何股权证券，也未回购任何股权证券[58][59] 公司披露控制和程序情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因2022年年度报告逾期提交及A类普通股赎回计算等问题而无效，管理层已采取补救措施但无法保证有效解决[57] 注册权情况 - 创始人股份、私募认股权证及营运资金贷款转换产生的认股权证持有人享有注册权，可提出最多三次注册要求[34] 市场与利率风险情况 - 截至2023年6月30日，公司不受任何市场或利率风险影响，首次公开募股净收益（包括信托账户资金）目前以现金形式投资[56]