收入情况 - 2022年公司约30%的总航运收入和25%的总TCE收入来自现货市场和COAs[241] - 2022年航运收入较2021年增加1.07738亿美元，增幅30.0%，主要因闲置天数减少、平均日费率增加和军运航次增多[253] - 2022年TCE收入较2021年增加1.33733亿美元，增幅45.7%，主要受航运收入增加驱动[257] 运营指标 - 2022年公司船舶可用天数的利用率为98%，闲置159天，行业内无琼斯法案相关新造船订单[251] - 2022年特拉华湾减载量平均为67,000桶/日，低于2021年的70,000桶/日[252] 费用情况 - 2022年航次费用较2021年减少2599.5万美元，降幅39.1%，主要因阿拉斯加油轮油污缓解服务费用减少[258] - 2022年船舶费用较2021年增加3625.3万美元，增幅25.8%，主要因船员成本增加[260] - 2022年折旧费用较2021年增加881.4万美元，增幅14.3%，主要因干坞成本摊销增加[262] - 2022年一般及行政费用较2021年增加288.8万美元，增幅12.0%，主要因股票补偿成本确认和员工人数增加[266] 其他收入与支出 - 2022年其他收入净额较2021年增加134.2万美元，增幅67.6%，主要因养老金和其他退休福利计划的年度精算调整[269] - 2022年利息支出从2021年的29,203美元增加3,857美元，增幅13.2%，至33,060美元[270] 税率与亏损结转 - 2022年和2021年的有效税率分别为20.6%和28.1%，吨位税排除使2022年税率较2021年下降[271] - 截至2022年12月31日，公司有199,059美元的美国联邦净运营亏损结转可用于减少未来税款，这些亏损从2034年开始到期[272] 营运资金与流动性 - 2022年12月31日持续经营业务的营运资金约为 - 38,000美元，2021年为 - 67,000美元；排除经营和融资租赁负债的流动部分后，2022年为30,000美元，2021年为37,000美元[275] - 截至2022年12月31日，公司合并基础上的总流动性主要包括78,732美元的现金及现金等价物[276] 债务情况 - 截至2022年12月31日，公司未偿还总债务（扣除递延融资成本后）为423,363美元，总债务与总资本比率为55.5%；2021年分别为444,740美元和56.7%[277] 现金流量 - 2022年经营活动提供的净现金为72,823美元[278] 投资与回购 - 2022年7月，公司以14,794美元购买了15,000美元的美国国债，到期日为2024年8月15日[280] - 2022年10 - 11月，公司共花费29,040美元回购1000万股普通股[281] 信贷安排 - 2021年9月29日，公司子公司与Stonebriar Commercial Finance签订3.25亿美元的七年期定期贷款信贷安排[283] 收购与商誉 - 公司将收购公司成本分配至可辨认有形和无形资产及负债，剩余金额归为商誉，无形资产为2006年收购Maritrans, Inc.获得的长期客户关系[301] 成本核算方法 - 航运业有两种干坞成本核算方法，公司采用递延法，因其能更好匹配收入与费用[302] 所得税核算 - 公司所得税费用、递延税资产和负债及未确认税收优惠准备金反映管理层对未来纳税的最佳评估，仅在美国缴纳所得税，确定合并所得税费用需重大判断和估计[303] 养老金计划 - 2006年11月收购Maritrans时，公司承担其非缴费确定福利养老金计划义务，2006年12月31日冻结该计划福利支付，养老金成本基于精算假设和估值[306] 船舶减值评估 - 公司评估船舶减值时，仅在决定出售船舶或情况变化使未来现金流低于账面价值时进行，评估基于未来现金流估计[308] - 估计未来现金流时，公司需对未来表现做假设，包括租船费率、运营费用、利用率等，基于历史趋势和未来预期[309] - 估计未来租船费率时，管理层考虑现有定期租船费率和内部预测费率，后者基于第三方数据和行业趋势[310] - 运营费用和干坞成本流出估计基于历史和预算成本并调整通胀，利用率基于历史水平和未来需求，残值估计与回收费率模式一致[312] - 进行减值测试时，因美国国旗船舶二手市场不活跃，公司采用折现未来现金流估计船舶公允价值[313] 市场风险披露 - 因公司为较小报告公司，不适用关于市场风险的定量和定性披露[314]