公司人员变动 - 徐强博士于2023年8月31日辞任执行董事，孙飞先生于2023年4月3日辞任独立非执行董事，胡朝晖女士于2023年6月7日获委任为独立非执行董事[9] - 齐忠伟先生于2023年4月3日获委任为审核委员会主席，于2023年6月7日退任薪酬委员会主席，胡朝晖女士于2023年6月7日获委任为薪酬委员会主席兼成员[9] - 2023年4月3日孙飞先生辞任独立非执行董事、审核委员会主席及成员、提名委员会成员和薪酬委员会成员[163] - 2023年4月3日，有人辞任独立非执行董事等职务，齐忠伟获委任为审核委员会主席[164] - 2023年6月7日，有人退任薪酬委员会主席但继续担任成员，胡朝晖获委任为独立非执行董事等职务[165,166,172,173] - 2023年6月30日，有人获委任为十方控股有限公司独立非执行董事等职务[167,168] - 2023年8月31日，徐强辞任公司执行董事及首席执行官[174] - 2023年9月24日，有人获委任为京基智慧文化控股有限公司独立非执行董事等职务[169,170] 公司基本信息 - 公司核数师为国富浩华（香港）会计师事务所有限公司，主要往来银行包括永丰银行、第一商业银行、香港上海汇丰银行有限公司、招商银行[10] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港注册办事处位于香港上环永乐街77号Ovest 18楼，股份代号为8296，网站为www.sinolifegroup.com[10] 宏观经济数据 - 2023年中国国内生产总值规模达人民币126.06万亿元，按不变价格计算，同比增长5.2%[12][14] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司本年度收益约为人民币72570000元，较过往年度的约人民币77969000元同比减少6.9%[15][16] - 本年度销售成本约为人民币39,089,000元，较过往年度的人民币38,169,000元增加约2.4%[54] - 本年度毛利约为人民币33,481,000元，较过往年度的人民币39,800,000元同比减少15.9%[56] - 本年度毛利率约为46.1%，较过往年度的约51.0%下降4.9%[57] - 公司本年度其他收入及其他收益净额约为人民币2,571,000元，较过往年度的人民币3,007,000元减少约14.5%[59] - 本年度销售开支增加约9.3%至约人民币2,122,000元[63] - 本年度行政开支占收益约56.6%（过往年度：41.0%），增加约28.3%至约人民币41,044,000元[64] - 融资成本由过往年度的约人民币1,861,000元减少至约人民币1,681,000元[65] - 本年度所得税开支约为人民币2,143,000元，较过往年度的人民币7,262,000元减少约人民币5,119,000元[66] - 本年度公司拥有人应占亏损约为人民币7,173,000元，过往年度约为人民币847,000元；本年度每股亏损约为人民币0.90分，过往年度为人民币0.11分[68][69] - 截至2023年12月31日，集团拥有超3个月定期存款、现金及银行结余约1.25019亿元（2022年：1.21811亿元），流动及非流动银行借贷分别约为127.5万元及248.4万元（2022年：分别为119.8万元及359万元）[70] - 2023年12月31日，公司资产负债比率约为60.06%，2022年为54.07%[101] - 本年度公司物业、厂房及设备资本开支约44.3万元，使用权资产约115.5万元[103] - 本年度出售的物业、厂房及设备约3000元[103] - 2023年已签约但未作拨备的资本开支为268.5万元，2022年为896万元[104] - 2023年投资一间联营公司的资本开支为246万元，与2022年相同；2022年投资一间合营企业的资本开支为650万元，2023年为0；2023年无形资产的资本开支为22.5万元，2022年为0[104] - 2023年和2022年12月31日，集团概无任何或然负债[104] 各地区业务线数据关键指标变化 - 本年度中国市场收益约为人民币65838000元，较过往年度的人民币74468000元同比减少11.6%；台湾市场收益约为人民币2014000元，较过往年度的人民币1531000元同比增加31.5%[17] - 香港来自殡葬安排及相关咨询服务收益约为人民币1089000元，较过往年度的人民币1278000元同比减少14.8%[18] - 本年度公司在中国及越南经营收益较过往年度减少，台湾及香港表现改善[28][29] - 2023年中国市场收益为65,838,000元，占比90.7%，较2022年的74,468,000元同比减少11.6%[34][35] - 2023年台湾业务收益为2,014,000元，较2022年的1,531,000元同比增加31.5%[42] - 2023年香港业务收益为4,158,000元，其中干细胞及免疫细胞等业务3,069,000元（2022年为0元），殡仪服务1,089,000元，较2022年的1,278,000元同比减少14.8%[43][44] - 2023年越南业务收益为560,000元，较2022年的692,000元有所下降[48] 各业务类型数据关键指标变化 - 公司本年度生物科技业务确认收益约人民币3069000元，过往年度为人民币零元[19][20] - 2022年下半年产品需求回升致收益高于预期，2023年产品需求恢复正常，殡葬服务收益因高基数效应录得单位数百分比跌幅[26][27] - 2023年殡仪服务收益69,501,000元，经营溢利3,873,000元，溢利率5.6%；2022年收益77,969,000元，经营溢利16,697,000元，溢利率21.4%[49] - 2023年干细胞及免疫细胞等业务收益3,069,000元，经营溢利819,000元，溢利率26.7%；2022年亏损301,000元[49] - 截至2023年12月31日，公司在香港销售生物科技仪器及其他电子产品录得未赚取收益约6,946,000元[46] - 自2022年5月起公司未收到干细胞及免疫细胞咨询服务客户订单，已暂停销售活动[40] - 公司收益来自殡仪服务、干细胞及免疫细胞咨询服务、生物科技仪器及其他电子产品销售[50] 公司业务发展战略 - 公司形成以传统殡葬服务和新兴生物技术为主的业务体系，生物技术是长期业务发展重点[15][30] - 公司成立专业投资团队，包括生物技术行业专家顾问等专业人员[30][31] - 本年度公司分销的高端生物科技仪器逐步交付及安装[19][32] - 公司建立专业化、综合性投资平台，专注生物技术及新兴产业投资[20][32] - 公司于2019年初布局生物科技业务，生命科学仪器销售业务取得实质性进展[143] - 公司将中科臻慧定位为专业化、综合性投资平台，围绕生物科技等产业投资[143] 可换股债券相关 - 公司向深圳市南嶽天車生物智能装备投资有限公司或其代名人发行本金1816万港元的可换股债券，发行于2023年8月11日完成[71][73][74] - 可换股债券持有人有权在发行日至发行日起第六个周年日按每股0.126港元换股价（可反摊薄调整）转换为公司普通股，债券按年息1%计息，到期支付[72][73] - 可换股债券转换须以每次不少于100万港元的整数倍金额进行，若未偿还本金总额少于100万港元，可全部转换[75] - 可换股债券持有人仅在发生违约事件发出通知时，可在到期日前要求公司以100万港元倍数赎回，赎回价为100%本金，本年度无人转换或赎回[78] 投资组合相关 - 截至2023年12月31日，集团投资约1453.2万元（2022年：2600.6万元）于香港境外上市的股本、债务证券和ETF，投资组合公平值约为1453.2万元（2022年：2600.6万元）[84] - 按公平值计入损益计量的财务资产中，香港境外上市股本证券7只，占集团总资产4.5%、投资组合85.7%；ETF 6只，占集团总资产0.8%、投资组合14.3%；债务工具未列数量[85] - 本年度投资组合总值减少约1147.4万元[85] - 本年度添置投资组合约1.97866亿元，出售约2.05212亿元[86] - 本年度投资组合按公平值计入损益计量之财务资产公平值亏损净额约412.8万元[87] - 2023年12月31日，公司持有的股本证券或ETF共13项，总公平值1453.2万元，占总资产5.3%[92] - 本年度出售的上市债券票面年利率介乎0.3%至1.0%[94] - 2023年12月31日，公司投资组合占总资产5.3%，单一证券最大敞口占4.6%[96] 外币及信贷风险相关 - 集团业务位于中国、台湾、香港及越南，综合财务报表以人民币呈列，部分收益及开支以美元、新台币、港元及越南盾计值[107] - 截至2023年12月31日，集团目前并无外币对冲政策，但董事将视需要考虑对冲重大外币风险[109] - 集团信贷风险主要来自贸易应收款项、其他应收款项等[110] - 管理层已制定信贷政策并持续监察信贷风险[111] - 除按公平值计入损益计量之债务证券外，集团按预期信贷亏损模型对财务资产及其他项目进行减值评估[112] - 就殡仪服务贸易应收款项，集团一般提供45日信贷期（2022年：45日），其他服务不授予信贷期[114] - 集团按等同于全期预期信贷亏损之金额计量贸易应收款项之亏损拨备，使用拨备矩阵计算[117] 股权收购相关 - 2023年4月26日，中科讯达以1593万元人民币（约1816万港元）收购中科臻慧20.25%股权，将发行本金1816万港元可换股债券支付，换股后将发行1.87亿股[118] - 截至买卖协议一日期，南岳天车由许建春控制约71.25%；完成后，中科讯达和南岳天车将分别持有中科臻慧71.25%和28.75%股权[121] - 2023年4月26日，中科讯达以1500万元人民币（约1710万港元）收购广东臻远约21.43%股权，将发行1.425亿股代价股份支付[123] - 截至买卖协议二日期，广东臻远由深圳华信和中科臻慧分别控制约42.86%和57.14%；完成后，中科讯达、中科臻慧和深圳华信将分别持有约21.43%、57.14%和21.43%股权[125] - 2023年7月12日股东特别大会批准买卖协议一、二及其交易，截至年报日期已完成[127] - 2023年4月26日，公司与南岳天车订立买卖协议一，收购中科臻慧缴足股本1620万元，相当于其20.25%股权[145] - 2023年4月26日，公司与深圳华信订立买卖协议二，收购广东臻远缴足股本1500万元，相当于其约21.43%股权[145] 抵押资产及股息相关 - 2023年12月31日，抵押物业、厂房及设备账面价值约2437.7万元人民币，2022年为2257.8万元人民币[128] - 董事不建议本年度派付末期股息，过往年度也无[129] 员工相关 - 2023年12月31日，集团雇员202名，2022年为218名[130] - 公司根据市场薪酬基准、个人资历及表现厘定员工薪酬，薪酬组合会定期审阅[131] - 公司鼓励员工参加外部培训，为新员工提供法规、安全及车间专项培训[132] - 本年度742.4万份购股期权已失效，截至2023年12月31日，1853.2万份购股期权尚未行使[133] 宏观经济形势及影响 - 外部全球经济或软着陆，美联储加息临近尾声，中美元首会晤遏制关系恶化[135][136] - 中国消费失业率边际下降，居民消费倾向回升，疤痕效应逐渐减弱[139] - 若2024年出口正增长，将拉动制造业投资，基建投资资金来源得到保障[139] 公司合规相关 - 截至2023年12月31日，公司遵守企业管治守则，但未遵守GEM上市规则第5.05(1)条及第5.28条[151] - 2023年4月3日孙飞先生辞任后，公司仅有两名独立非执行董事，未满足GEM上市规则第5.05(1)条和第5.28条要求[155] - 2023年6月7日胡朝晖女士获委任后，董事会由三名独立非执行董事组成，公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)及5.28条[157] - 2023年5月31日公司股东大会通过特别决议案，修订现有组织章程细则并采纳第二次经修订及重申的组织章程大纲及细则[158] - 公司采纳的董事证券交易行为守则条款与GEM上市规则第5.48至5.67条规定交易标准同样严谨，本年度董事遵守该守则[161] 董事会相关 - 截至报告日期，董事会成员包括执行董事许建春、刘添财、徐强（2023年8月31日辞任），