核数师相关 - 本年度已付或应付核数师中正天恒会计师有限公司核数服务酬金为968千港元[1] - 2020年11月20日委任的核数师中正天恆會計師有限公司将在股东周年大会上辞任并符合资格且愿意获续聘[174] - 过去三年公司核数师无变动[175] - 截至2020 - 2023年12月31日止年度综合财务报表由中正审核[195] 风险管理与内部监控 - 公司认为集团的风险管理及内部监控系统有效且足够[6] - 集团建立了企业风险管理框架，遵循COSO企业风险管理综合框架[8] - 集团采用“三道防线”企业管治架构，设有风险登记册，各项风险每年最少评估一次[10] - 风险管理框架的有效性最少每年评估一次，公司将继续委聘外部独立专业人士每年审阅集团的内部监控及风险管理系统[11] - 董事会通过审核委员会对集团风险管理及内部监控系统进行年度检讨[150] 公司秘书变动 - 冯美玲女士自2022年10月31日起任公司秘书，2023年5月1日起辞任[12] - 朱浩民先生自2023年5月1日起获委任为公司秘书，其在审计及会计方面拥有逾七年经验[12] - 朱先生确认本年度已接受不少于15个小时的相关专业培训[13] 股东相关权益与沟通 - 持有公司已缴足股本（附有投票权）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈交请求书后两个月内以实体会议形式举行[16] - 股东可通过邮件contact@minervagroup.hk、传真(852) 2270 6611、致函香港夏愨道16号远东金融中心18楼1804A室或致电(852) 2270 6600向公司作出书面问询[17] - 股东提名人士参选董事，须由正式合资格股东签署书面通知，附上被提名人愿意参选的书面通知，提交期最少七日，且须符合相关规定[18] - 公司认为与股东有效沟通对加强投资者关系和确保投资者获取公司资料十分重要，制定了股东通讯政策[21] - 公司向股东传达资讯的主要渠道为财务报告、股东大会，相关公司通讯文件会登载于公司网站和联交所网站[22] - 董事会认为股东沟通政策及其实施有效[23] 公司细则与政策 - 本年度公司未对细则作出更改，细则最新版本可于联交所网站及公司网站查阅[20] - 公司采纳股息政策，旨在让股东分享溢利并预留流动资金，董事会可决定是否支付股息，须待股东批准（如适用）[24] 公司业务概况 - 公司为香港综合财富管理服务供应商，从事金融服务、借贷业务及资产投资业务[28] - 本报告阐述集团截至2023年12月31日止财政年度的环境、社会及管治措施[28] 借贷业务情况 - 本年度借贷分类产生收益约5510万港元，占总收益约74%，借贷业务是支撑综合表现的主要分类[43] - 本年度借贷业务分类经营溢利为约1450万港元，较去年增加约806%[43] - 2023年12月31日，公司拥有51个活跃账户，较2022年的54个减少[45] - 2023年12月31日，个人贷款账户36个，公司贷款账户15个[45] - 2023年12月31日，抵押貸款17笔，无抵押貸款34笔[45] - 公司在批准贷款申请前会进行内部信贷评估，包括核实及背景调查等[40] - 公司借贷业务的公司抵押貸款已质押担保包括香港地产物业、上市公司股份等[44] - 借贷业务分为物业按揭贷款等四类，公司计划进一步探索潜在借贷商机[61] - 向无抵押和有抵押借款人收取的年利率分别介乎10% - 24%和9% - 12.5%[65] - 本年度应收贷款及利息的减值亏损约2410万港元，2022年为2830万港元[67] - 公司借贷业务持续扩展至企业及个人贷款，将审慎评估风险管理策略[110] 金融市场环境 - 国际货币基金组织将2022年全球经济增长预期由3.5%修订为3.0%[37] - 香港全面取消社交距离限制及大部分卫生防疫政策，取消与中国内地的出入境管制[34] - 2023年恒生指数下跌13.8%，公司持有的香港上市股本证券等金融资产公允价值变动亏损约1.061亿港元，2022年为1.535亿港元[56][58] 公司财务状况 - 公司本年度净亏损，亏损幅度缩窄至低于去年，本公司拥有人应占亏损净额约为1.041亿港元，2022年为1.713亿港元[56][58] - 金融服务业务本年度收益约1800万港元，2022年为1470万港元，上升约22%，来自客户的利息收入本年度约为1650万港元，2022年约为1210万港元[60] - 2023年12月31日，集团持有8.70342亿股康健股份，投资成本约9.213亿港元，占康健已发行股份约12.85%，公平值约2.829亿港元，占集团经审核综合总资产约21.3%及综合资产净值约22.1%[76] - 本年度康健收益约18.33亿港元，同比增长约2.974亿港元或约19.37%，但录得综合亏损约1.591亿港元，公司拥有人应占综合亏损约1.942亿港元[77] - 2023年12月31日，集团持有银行结余及现金约1.88亿港元，流动资产净值约达10.816亿港元，流动比率约为23.0倍，资产负债比率约为3.7%[82] - 2023年12月31日，投资物业约3810万港元已抵押作为按揭贷款的抵押品[83] - 集团投资六只非上市封闭式基金，因地缘政治、激进加息、房地产市场疲软及监管打击等因素，基金投资表现欠佳[72] - 非上市投资基金包括6项不同私募基金，业务/投资范畴涉及多行业，账面价值占集团2023年12月31日经审核综合总资产不超5%[75] - 本年度公司无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售事项[85] - 本年度公司不建议派付股息，上一年度也为零[96] - 本年度公司慈善捐款共43000港元，上一年度为零[97] - 本年度五大客户产生的利息收入占集团总收益约16.4%，上一年度为19.8%；单一最大客户占集团总收益约3.5%，上一年度为7.8%[100] - 公司债券组合包括2只已违约债券，上年度已全额计提拨备[102] - 2023年12月31日，集团按公平值计入损益之金融资产投资组合包括28项香港上市股本证券、6项非上市投资基金及2项非上市股本投资，各部分占经审核综合总资产比例不同[104] - 非上市投资基金已订约但未拨备的投资承担为237.8万港元，上一年为288万港元[114] - 2023年12月31日集团雇员为26名[115] - 2023年公司在联交所购回2.7827亿股每股面值0.01港元的普通股，总代价约3836.8万港元，2023年12月31日已发行股份总数为25.05282734亿股[133] - 董事认为2023年12月31日公司可供分派给股东的储备约为1.163468亿港元[135] - 本年度五大客户合共占集团营业额约16.4%，最大客户占约3.5%[136] - 2023年10月和11月公司购回股份，10月购回2.4087亿股，总代价3316.6万港元；11月购回3740万股，总代价520.2万港元；两月共购回2.7827亿股，总代价3836.8万港元[153] - 2023年12月31日公司已发行股本为2,505,282,734股股份[190][194] 公司发展战略 - 集团将持续审慎监察营商环境及市况，减轻潜在影响，寻求投资及商机，发展业务分类，扩大业务范围[81] - 公司将通过员工社交网络为孖展融资业务带来额外收入并扩大客户基础[109] - 公司将继续探索医疗保健行业投资机会，为股东创造长期价值[111] 公司人事变动与任职情况 - 李荣昌先生自2022年1月31日起任执行董事，自2022年9月30日起任主席等职[87] - 陈丽屏女士、谭美珠女士及何远东先生将在股东周年大会上轮值退任，符合资格并愿意膺选连任[157] - 截至2023年12月31日，执行董事李荣昌先生持有公司2783万股，占已发行股本约1.11%[164] - 截至2023年12月31日，China Mobile Games and Entertainment Group LTD.持有公司176,994,000股股份，占已发行股本约7.06%[193] - 截至年报刊发前最后实际可行日期，公司公众持股量充足，不少于已发行股份的25%[173] - 截至年报日期，董事会由五名成员组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事[200] 公司股份相关 - 公司将于2024年6月11日至6月14日暂停办理股份过户登记，符合出席股东大会投票资格的股份过户文件须不迟于2024年6月7日下午4时30分交回[148] - 2023年6月16日公司采纳2023年购股计划，董事可向合资格人士授出购股权认购公司股份[165] - 本年度内公司或其附属公司除上述购回股份外，无购买、出售或赎回其他上市证券[153] - 2013年购股计划于2023年6月3日届满，届满后不再授出购股权，但此前授出未行使的仍可按条款行使[191] 关联交易与合规 - 本年度无其他根据上市规则第14A章构成的关联交易或持续关联交易，公司已遵守披露规定[161] - 本年度内公司无订立或存在与整体业务或重要部分管理及行政有关的合约[187] - 本年度内公司无订立股权挂钩协议或该等协议存续[169] - 本年度内公司董事全面遵守标准守则及与董事进行证券交易有关的行为守则[180] - 本年度内与身为董事的主要管理人员赔偿有关的关联方交易已在综合财务报表附注36披露，属“关联交易”或“持续关联交易”，全面豁免上市规则第14A章规定[186] 其他信息 - 公司于2024年3月27日刊发年报[196] - 董事会采纳联交所上市规则附录C1企业管治守则作为公司企业管治守则[198] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事及相关员工证券交易行为守则[199] - 公司股本、储备、或然负债、董事及最高行政人员酬金、2013年购股计划变动详情分别载于综合财务报表附注28、年报第82 - 83页、附注39、附注11、附注29[149][154][156][158][166] - 环境、社会及管治报告依循相关报告指引的强制披露规定及「不遵守就解释」规定[48] - 公司主要业务包括金融服务、借贷及资产投资，因业务性质无主要供应商[155]