安全生产管理 - 2023年集团落实“生产中心咨询服务、指导监督，各基地全权负责”的安全生产责任制[2] - 2023年举办绿新集团“安全生产月”活动并组织结果评定[3] - 过去三年内集团未出现因工亡故事件[6] - 本汇报期内集团因工伤损失工作日数为300天[6] - 2023年绿麒（福建）通过第三方职业健康评价[7] - 公司每半年进行一次消防专项演习[2] - 公司为专员级及以上员工制定生产月度绩效考核指标，扩大生产人员绩效考核比例[2] - 公司为储运部、生产部等部门岗位识别危险源，制定相应安全控制措施[2] 廉洁与合规建设 - 公司制定《纪律守则》，开展反贪污工作，加强集团和各子公司廉洁文化建设[9] - 公司遵照《廉洁采购管理规定》规范采购人员行为准则，与业务合作方签署《反商业贿赂协议》[11] 员工培训与发展 - 2023年公司聘请2位外部培训师为经理以上级别员工及班组长进行专项培训[14] - 公司集团总部成立绿新草堂，下设七个学社，为员工提供多种培训和发展机会[13] - 公司建立《培训管理制度》，制定年度和月度培训计划，开展多种类型培训[14] - 公司制定《集团管培生(GFT)管理规定》，实施“关键部门人才梯队建设计划”[20] 员工关系与福利 - 2023年公司持续开展员工双月沟通会暨员工生日活动，合计开展6次[28][29] 员工规模与薪酬 - 截至2023年12月31日，公司雇员总数为1184名，均为全职员工[22] - 公司员工薪酬由基本工资、绩效奖金、职务津贴构成，定期进行薪资回顾和考核评估[22] 绩效考核体系 - 2023年公司确定四个核心考核维度：关键业绩指标、当责管理、重点工作执行以及个人行为指标[24] - 公司致力于提升和优化绩效考核体系，完善以绩效为导向的管理体制[24] 招聘原则 - 公司秉持公平、公正、公开的招聘原则，确保员工在各方面享受公平待遇[27] 内部审核与风险管理 - 2023年内部审核部门对位于中国的主要营运实体进行审核[36] - 董事会全权负责集团的风险管理及内部控制系统，年内认为该系统有效且充分[35][37] - 内部审核部门由内部审核经理领导，直接向得到审核委员会支持的董事会主席报告，按三年内部审核计划执行审核[36] 内幕资料披露 - 公司制定内幕资料披露政策，董事会审阅及批准待披露的内幕资料，公司秘书负责监控专业方并沟通[37] 审核委员会职责 - 公司审核委员会负责外聘核数师委任审议及非核数职能检讨[38] 禁售期股份交易 - 2022年禁售期自1月29日开始至3月30日结束，2023年禁售期自1月29日开始至3月30日结束[41] - 2022年禁售期郭先生以740,160港元购入546,000股股份，以2,720港元出售2,000股股份；2023年禁售期以430,060港元购入316,000股股份，以328,180港元出售180,000股股份[42] 董事培训与规定 - 为避免类似事件，公司委聘法律顾问及课程提供者为董事提供培训，委聘独立内部监控顾问实施严格规定[42] 公司秘书培训 - 年内公司秘书根据上市规则第3.29条规定，进行不少于十五小时的相关专业培训[43] 董事会委员会构成 - 董事会包括审核委员会、提名委员会及薪酬委员会3个委员会[46] 公司愿景与核心价值 - 公司愿景是成为全球领先全天然功能材料的研发制造商，核心价值是创新、成长、再创新[47] 产能情况 - 截至2023年12月31日，公司总设计产能27,390吨，与2022年持平，其中琼脂产品7,265吨、卡拉胶产品10,355吨、魔芋复配产品1,500吨、复配产品3,300吨、魔芋胶产品660吨、卡拉胶产品4,300吨、琼脂糖微球产品10吨[51] - 2017年新增卡拉胶及琼脂产品设计产能5,775吨/年，提升44.7% [53] - 2019年新增速溶琼脂及魔芋胶设计产能分别为1,500吨/年[53] - 2021年公司完成收购鸿泰顺国际贸易有限公司82%的股权，该公司持有PT Hongxin Algae International 99.83%的股权，后者总设计产能为每年4,300吨[53] 产品研发人员数量 - 截至2023年12月31日，产品研发人员人数80人，2022年为63人[58] 国标起草与认证 - 绿新（福建）食品有限公司参与《食品安全国家标准食品添加剂琼脂 (GB1886.239 - 2016)》以及《食品安全国家标准食品添加剂卡拉胶(GB1886.169 - 2016)》的起草工作，相关国标分别于2016年及2017年实施[54] - 福建省绿麒食品胶体有限公司获得国际食品安全系统验证标准(FSSC 22000)认证[60] 业务经营业绩 - 2023财年，公司受海外客户需求下降影响，卡拉胶产品售价大幅下降，毛利金额及毛利率大幅下降，录得年度净亏损[70] - 2023财年公司计提卡拉胶产品存货拨备1.424亿元人民币（2022财年：无），毛利率下降24.0个百分点至3.2%[71][80] - 2023财年中国市场销售价值为5.952亿元人民币，增加1230万元人民币或2.1%；海外市场销售价值为5.788亿元人民币，减少2.492亿元人民币或30.1%，其中对欧洲国家的销售价值减少1.791亿元人民币或38.0%至2.916亿元人民币[81] - 2023财年琼脂产品及卡拉胶产品的销售量及销售收益分别占公司总销售量及总销售收益的82.2%及85.8%（2022财年：86.8%及89.7%），较2022财年分别下降4.6个及3.9个百分点[85] - 2023财年魔芋产品的销售量及销售收益占总销售量及总销售收益的百分比较2022财年分别轻微上升0.27个及0.35个百分点[85] - 2023财年复配产品的销售量及销售收益较2022财年分别上升5.1及4.0个百分点[85] - 2023财年中国及海外市场销售价值分别占公司总销售价值的约50.7%及49.3%（2022财年：41.3%及58.7%）[81] - 剔除计提卡拉胶产品存货拨备1.424亿元人民币的非现金性质影响，公司2023财年按现金流基础仍保持盈利[72][82] - 亲水胶体产品需求低迷是特殊现象，客户恢复采购及欧洲经济复苏后，公司业务有望改善[72][82] - 亲水胶体应用未来有巨大发展潜力，全球对亲水胶体产品的需求前景广阔[83] - 2023财年公司总收益为11.74亿元，较2022财年的14.109亿元减少16.8%[88] - 2023财年卡拉胶、琼脂及魔芋的销售收益较2022财年分别减少24.9%、7.2%及8.0%，复配产品的销售收益较2022财年增加33.0%[88] - 2023财年卡拉胶及琼脂产品的总出口销量较2022财年合共减少20.7%[90] - 2023财年销售及分销开支为1780万元，较2022财年的1380万元增加29.0%[91] - 2023财年行政开支为9730万元，较2022财年的9110万元增加6.8%[92] - 2023财年整体销售成本为11.364亿元，较2022财年的10.268亿元增加10.7%[95] - 2023财年毛利（不计存货拨备）为1.8亿元，毛利率为15.3%，较2022财年分别减少53.1%及11.9个百分点；毛利（计入存货拨备）为3760万元，毛利率为3.2%，较2022财年分别减少90.2%及24.0个百分点[96] - 2023财年融资成本净额为4050万元，较2022财年的2760万元增加46.7%[97] - 2023财年所得税开支为抵免结余2740万元，较2022财年的所得税开支6170万元减少144.4%[99] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司现金及银行余额达8430万元，较2022财年增加117.8%；流动资产净值为2.996亿元，较2022年12月31日减少30.4%；银行借款总额达5.991亿元，加权平均利率为每年5.73%[101][106][107] - 截至2023年12月31日，集团质押账面价值9240万元的土地使用权及楼宇作银行借款抵押品，担保金额为1.19949亿元；2022年12月31日，质押账面价值9380万元，担保金额为1.16573亿元[108] - 2023年及2022年资本开支分别为1180万元及4340万元[109] - 截至2023年及2022年12月31日，集团已订约资本承担分别为2960万元及970万元[110] - 2023年及2022年租赁负债总计分别为2850千元及4455千元，其中不迟于一年的最少租赁付款分别为1396千元及1813千元，迟于一年但不迟于五年的分别为1768千元及3072千元[113] - 截至2023年12月31日，集团拥有1184名全职雇员，其中999名驻于中国内地，185名驻于香港及其他国家和地区；2023财年总员工成本为1.179亿元，2022年为1.101亿元[120] - 自2023年1月1日起，集团将呈列货币由港元变更为人民币以编制综合财务报表[118] - 2023财年集团未使用任何金融工具作对冲用途，收支项目以人民币及美元计值，外汇风险敞口有限[119] - 截至2023年12月31日，集团并无任何重大或然负债[114] - 2023年12月31日后至年报日期，并无发生影响集团的重大事项[113] 股息政策 - 公司2023财年不建议向股东派付末期股息，2022财年为每股3.0港仙[143] - 截至2023年12月31日，公司可供分派储备约为人民币5740万元[146] 客户与供应商情况 - 2023年五大客户占公司收益的24.9%，2022年为34.0%[148] - 2023年最大单一客户占公司收益的6.7%，2022年为9.0%[148] - 2023年五大供应商占采购总额的62.1%，2022年为65.5%[148] - 2023年最大单一供应商占采购总额的19.7%，2022年为17.8%[148] 业务性质 - 公司主要业务为投资控股，2023年业务性质无重大变化[141] 年报内容 - 公司2023年年报包含截至2023年12月31日止年度报告及经审核综合财务报表[140] 过往业绩概要 - 公司过去五个财政年度业绩及资产与负债概要载于年报第184页[144] 合规情况 - 2023年公司无环境超标、环境及社会违规以及重大违法违规情况[150][151] 购股权计划 - 截至2023年12月31日，首次公开发售前购股权计划下购股权总数为886.4万份，年内行使443.2万份，剩余443.2万份[160][162] - 截至2023年1月1日及12月31日，首次公开发售后购股计划可授予的购股数为8000万份[163] - 首次公开发售后购股计划最多可配发及发行8000万股股份，占截至年报日期公司已发行股份的9.64%[165] - 不可向任何一名人士授出购股，以致于任何12个月期间已授予或将授予该名人士的购股获行使而已发行及将予发行的股份总数超过不时已发行股份的1%[166] - 接纳一份首次公开发售后购股时应付金额为1.0港元，购股要约必须由相关合资格参与者于要约日期后30天内接纳[170] 股份归属情况 - 施双全截至2023年1月1日获授股份200万份，年内归属40万份，截至12月31日剩余160万份，每股公平值3.38港元[173] - 苏智文截至2023年1月1日获授股份150万份，年内归属30万份，截至12月31日剩余120万份，每股公平值3.38港元[173] - 林坤城截至2023年1月1日获授股份80万份，年内归属16万份，截至12月31日剩余64万份，每股公平值3.38港元[173] - 另一类别截至2023年1月1日获授股份430万份，年内归属86万份，截至12月31日剩余344万份[173] 股份奖励计划 - 截至2023年1月1日及12月31日，股份奖励计划下受托人持有的可供授予股份数分别为819万股及873.4万股[175] - 2023年受托人在市场购买54.4万股作为股份奖励计划股份池一部分，已付总代价约48.2万港元[183] - 股份奖励计划下可供奖励的股份最高873.4万股，占截至年报日期公司已发行股份的1.05%[185] - 每名经选定参与者最多可获授公司已发行股本的1.0%[186] - 奖励股份于授予当日公平值总值在五年归属期内摊销，列于综合损益表内的“雇员福利开支”[183] - 公司年度分派股息不少于公司拥有人应占可分派纯利的20%[180] - 全部奖励股份按零代价授予选定参与者，股份于紧接奖励股份归属日前加权平均收市价为1.24港元[174] - 股份