整体财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度公司净收入为2610万美元，摊薄前每股收益2.50美元，较2023年第一季度的1460万美元和每股1.32美元增长显著，收入为3.531亿美元，同比增长9.8%[163] - 2024年第一季度公司薪酬费用为2.21713亿美元，同比增长7.5%；非薪酬费用为9397万美元，同比下降2.5%[164] - 2024年第一季度公司税前收入为3745.5万美元，同比增长96.6%；所得税拨备为1171.1万美元，同比增长155.4%[164] - 公司账面价值和有形账面价值每股均创历史新高，分别为77.47美元和60.41美元，较2023年同期增长7.2%和6.1%[164] - 公司A类流通股数量为1024.7197万股，较2023年同期减少6.6%[164] - 截至2024年3月31日，总资产较2023年12月31日增长13.1%，银行通知贷款为9440万美元，上年末为零[181] - 截至2024年3月31日，总资产为21.30167亿美元，总负债为5.84895亿美元，三个月总营收为261.2万美元，税前亏损20.1万美元，净亏损7.9万美元[193] - 2024年第一季度向员工发放450万美元可免除票据，2023年同期为190万美元[194] - 2024年第一季度经营活动使用现金7904.8万美元，投资活动使用现金25.8万美元，融资活动提供现金7813.2万美元，现金及现金等价物和受限现金净减少117.4万美元；2023年同期经营活动使用现金8612.3万美元，投资活动使用现金297.6万美元，融资活动提供现金703.3万美元，现金及现金等价物和受限现金净减少8206.6万美元[205] 客户资产规模变化 - 截至2024年3月31日，客户资产管理规模（AUM）达466亿美元，客户资产托管规模（CAUA）达1249亿美元，较2023年同期分别增长18.6%和14.7%[152][153][164] 员工情况 - 2024年第一季度公司员工总数为2951人，其中全职2911人，兼职40人，金融顾问936人[153] 各业务线数据关键指标变化 - 公司各业务板块中，资本市场业务收入同比增长24.1%，但税前亏损同比减少56.7%；私人客户业务收入同比增长4.7%，税前收入同比增长25.1%[171] - 私人客户业务中，零售佣金同比增长13.2%，咨询费收入同比增长16.1%，银行存款清扫收入同比减少25%[172] - 资产管理本季度收入2490万美元，同比增长4.0%，税前收入760万美元，同比增加120万美元[173] - 咨询费收入同比增长8.4%，其他收入同比减少100万美元，AUM增至466亿美元创历史新高，同比增长18.6%[174] - 资本市场本季度收入1.121亿美元，同比增长24.1%，税前亏损670万美元，上年同期亏损1550万美元[176] - 投资银行咨询费同比增长14.1%，股权承销费同比增长79.5%，固定收益承销费略高于上年，固定收益销售和交易收入同比增长53.9%[177] 利率情况 - 美联储在2024年第一季度维持联邦基金目标利率在5.25% - 5.50%不变，市场预计限制性条件可能持续[157] 子公司监管资本及负债情况 - 奥本海默欧洲有限公司和奥本海默亚洲投资有限公司的监管资本要求分别为540万美元和383296美元[183] - 外国子公司未确认的递延税项负债估计为350万美元[185] 票据情况 - 2020年发行1.25亿美元5.50%优先担保票据，2023年第一季度回购并注销100万美元，截至2024年3月31日，未偿还本金为1.1305亿美元[186][187] - 子公司担保人对票据提供高级担保，在特定情况下将自动解除担保责任[187][191] 关键会计政策情况 - 2024年第一季度，关键会计政策无重大变化[180] 各类贷款及协议余额情况 - 截至2024年3月31日，银行通知贷款为9440万美元（2023年12月31日为零），2024年第一季度日均银行贷款余额为5780万美元（2023年同期为5750万美元），最大单日银行贷款余额为1.649亿美元（2023年同期为1.673亿美元）[196] - 截至2024年3月31日，证券贷款余额为2.98亿美元（2023年12月31日为2.85亿美元，2023年3月31日为3.681亿美元），2024年第一季度日均证券贷款余额为3.034亿美元（2023年同期为3.414亿美元），最大单日股票贷款余额为3.357亿美元（2023年同期为3.884亿美元）[197] - 截至2024年3月31日，逆回购协议和回购协议的总余额分别为5.788亿美元和8.611亿美元，2024年第一季度逆回购协议和回购协议日均总余额分别为1.229亿美元和8.093亿美元（2023年同期分别为1.79亿美元和2.831亿美元），最大单日逆回购协议和回购协议余额分别为5.784亿美元和11亿美元（2023年同期分别为5.064亿美元和6.349亿美元）[200] 人寿保险单情况 - 截至2024年3月31日，公司拥有的人寿保险单现金退保价值为9520万美元[202] 长期现金需求情况 - 公司长期现金需求包括2024年3月31日高级担保票据本金1.127亿美元（扣除债务发行成本）和1.773亿美元经营租赁义务，2024年剩余时间票据和经营租赁义务利息费用预计约为1390万美元[204] 网络安全情况 - 公司实施了网络安全风险管理计划，投入大量资源，采取多种措施防范网络威胁，目前未发现对业务战略、运营结果或财务状况有重大影响的网络安全威胁，但未来仍可能成为攻击目标[208][209][216] 合规规则影响情况 - 公司为遵守Reg BI规则对业务实践进行重大变革，该规则限制收入、增加成本，监管机构已开始对行业合规情况进行深入审查[217][219] - 2020年12月18日，美国劳工部发布最终禁止交易豁免（PTE），合规生效日期为2022年2月1日，公司认为为遵守Reg BI规则所采取的措施有助于遵守PTE[220] 子公司净资本情况 - 截至2024年3月31日，公司所有活跃的受监管国内外子公司净资本均超过最低要求[222] 罚款及承诺情况 - 2024年2月9日，公司同意向美国证券交易委员会支付1200万美元罚款并作出某些承诺[223][236] - 2024年3月19日，公司同意向商品期货交易委员会支付100万美元罚款并作出某些承诺[223][236] - 公司因员工电子通讯记录保存问题，向SEC支付1200万美元罚款，向CFTC支付100万美元罚款[236] 法律和监管程序损失估计情况 - 对于有合理可能发生损失或额外损失的法律和监管程序，公司估计超出已计提金额的总损失范围最高达2300万美元[235] - 公司估计部分法律和监管程序中，可能产生的累计损失超过已计提金额最高达2300万美元[235] Horizon相关仲裁情况 - 自2021年8月31日左右起，公司在48起与Horizon相关的仲裁中被列为被申请人[237] - 公司已就或原则上就45起Horizon相关仲裁达成和解或已有裁决，涉及约155名投诉人，总支付金额约9200万美元[241] - 仍有3起Horizon相关仲裁待决，索赔具体金额，总计约400万美元[241] - 公司涉及48起与Horizon相关的FINRA仲裁，45起已解决或原则性解决，涉及约155名投诉人，总支付约9200万美元，3起待决索赔约400万美元[237][241] 市场风险及内部控制情况 - 2024年第一季度，公司市场风险信息与2023年年报相比无重大变化[226] - 截至2024年第一季度末，公司披露控制和程序有效，且该期间内财务报告内部控制无重大变化[227][230] - 2024年3月31日止三个月内，公司风险因素和市场风险披露信息无重大变化[247][226] - 公司管理层认为截至报告期末，披露控制和程序有效[227][229] - 2024年3月31日止三个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[230] - 截至2024年3月31日的三个月内，公司2023年年度报告中风险因素信息无重大变化[247] 诉讼案件进展情况 - 2024年4月22日，两起涉及公司的诉讼案件法院均批准公司驳回动议并终止案件[243][245] - 2024年4月12日，原告自愿撤回对公司的修订投诉[244] - 2024年4月17日，法院批准原告John和Tera Sargent自愿撤回对公司的索赔[243] - 2023年8月28日公司就佛罗里达州诉讼案提交驳回动议，原告于2024年1月12日提交修正诉状，公司于2月2日再次提交驳回动议，原告于4月12日自愿撤回修正诉状[244] - 2023年8月25日公司收到佐治亚州诉讼案传票，9月15日公司提交案件转移动议获批准，10月31日提交驳回动议，2024年4月22日法院批准驳回动议并终止案件[244][245] - 2022年6月30日公司收到美国证券交易委员会（SEC）“韦尔斯通知”，9月13日SEC提起诉讼，要求公司 disgorge 约190万美元加利息并支付民事罚款[246] - 2024年1月30日公司与SEC原则上达成和解协议，公司将支付120万美元民事罚款，和解需公司获得某些法定资格取消的豁免[246] - 公司与SEC就违规销售市政债券诉讼达成原则性和解，将支付120万美元民事罚款[246]