公司基本信息 - 公司2023年8月23日于北京证券交易所上市[9] - 公司普通股总股本为91,904,900股，优先股总股本为0股[9][10] - 公司注册资本为91,904,900元[10] - 公司控股股东为韩承志，实际控制人为韩承志，一致行动人为济南国子学投资有限公司[10] - 公司行业分类为I信息传输、软件和信息技术服务-65软件和信息技术服务业-651软件开发-6510软件开发[9] - 公司主要产品与服务项目为资产管理数字化解决方案[9] - 持续督导期间为2023年8月23日 - 2023年12月31日[10] 公司认证与荣誉 - 2023年4月，公司通过ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系第三方再认证审核[2] - 2023年7月，公司通过CMMIL5能力成熟度集成模型再认证审核[2] - 2023年7月，公司中小学资产管理平台入选第三批山东省软件产业高质量发展重点项目[2] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入239,045,603.02元，较2022年增长19.20%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润55,848,967.79元，较2022年增长7.71%[11] - 2023年末资产总计587,536,662.89元，较2022年末增长114.88%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产519,307,976.92元，较2022年末增长140.41%[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -27,644,309.21元，较2022年增长234.30%[11] - 2023年年度报告与业绩快报中营业收入差异值为227,341.12元，差异率0.10%[12] - 2023年年度报告与业绩快报中归属于上市公司股东的净利润差异值为3,221,021.72元，差异率6.12%[12] - 2023年第四季度营业收入107,772,645.74元，为各季度最高[13] - 2023年非经常性损益合计3,121,670.35元，较2022年的1,675,883.76元有所增加[13] - 2023年末货币资金为1.75亿元，占总资产比重29.83%，较2022年末增长274.52%[20] - 2023年末交易性金融资产为9094.55万元，占总资产比重15.48%[20] - 2023年末应收票据为4.90万元，占总资产比重0.01%，较2022年末下降85.31%[20] - 2023年末应收账款为2.34亿元，占总资产比重39.82%，较2022年末增长57.77%[20] - 2023年末应收款项融资为65.70万元，占总资产比重0.11%[20] - 2023年末预付款项为159.32万元，占总资产比重0.27%，较2022年末增长1138.45%[20] - 2023年末其他应收款为343.18万元，占总资产比重0.58%，较2022年末增长25.13%[20] - 2023年末存货为2703.91万元，占总资产比重4.60%，较2022年末增长37.28%[20] - 报告期末货币资金较上年期末增加128,464,632.12元，同比增加274.52%，因募集资金到位[21] - 报告期末交易性金融资产较上年期末增加90,945,500.00元，同比增加100.00%，因闲置募集资金买理财[22] - 报告期末应收账款较上年期末增加85,663,726.86元，同比增加57.77%，因公司收入增加[24] - 报告期末预付款项较上年期末增加1,464,518.68元，同比增加1138.45%，因预付房租及货款增加[25] - 2023年营业收入239,045,603.02元，较2022年的200,538,390.14元增长19.20%[35] - 2023年营业成本87,005,270.76元，较2022年的58,352,424.35元增长49.10%，因收入增加、外包服务成本上升和技术人员储备增加[35][36] - 报告期内财务费用减少877,758.90元，同比减少408.92%，因利息收入增加845,636.45元[37] - 报告期内投资收益增加790,124.80元，同比增加292.85%，因大额存单未到期应收利息增加[39] - 现金流量变动：经营活动净额变动234.30%，投资活动净额变动 -51,854.27%，筹资活动净额变动14,238.26%[44] - 投资状况：报告期投资额93,837,091.11元，较上年同期变动838.37%[47] - 2023年度国子软件公司营业收入为239,045,603.02元，较上一年度增长19.20%[142] 财务审计相关 - 审计将收入确认确定为关键审计事项，实施多项审计程序后认为管理层判断合理[141][142][143] - 审计将应收账款减值确定为关键审计事项[141][144] - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为2.6028727468亿元，信用减值准备为0.2632991472亿元，账面价值为2.3395735996亿元，应收帐款余额占资产总额的比例为44.30%[145] - 公司将应收账款减值确定为关键审计事项，并实施多项审计程序，认为管理层对应收账款减值确认的判断合理[146][147] - 公司董事会监督审计工作，认可大华会计师事务所的独立性和专业性[148] 财务科目调整 - 因施行《企业会计准则解释第16号》，对2022年相关财务科目进行调整重述[14] - 2022年1月1日，递延所得税资产原列报金额为275.570289万元，累积影响金额为 - 6.218783万元，调整后列报金额为269.351506万元；未分配利润原列报金额为7410.770831万元，累积影响金额为 - 6.218783万元，调整后列报金额为7404.552048万元[150] - 2022年12月31日，递延所得税资产变更前为397.202390万元，累计影响金额为 - 6.436637万元，变更后为390.765753万元；未分配利润变更前为11419.468652万元，累计影响金额为 - 6.436637万元，变更后为11413.032015万元[150] - 2022年度，所得税费用变更前为643.353806万元，累计影响金额为 - 2.17854万元，变更后为643.571660万元[150] - 公司于2023年施行《企业会计准则解释第16号》相关会计处理，对财务报表相关项目进行调整[149] 各业务线数据关键指标变化 - 软件产品2023年营业收入87,520,477.06元，毛利率68.69%，较上年同期减少0.94个百分点[41] - 技术服务2023年营业收入129,446,984.94元，毛利率60.34%，较上年同期减少5.92个百分点[41] - 各区域收入情况：华北68,633,979.58元，占比60.84%；华中8,981,559.59元，占比69.24%；华南2,921,827.37元，占比67.04%；西北10,250,863.16元，占比62.26%；东北5,830,982.37元，占比73.23%；西南6,503,981.90元，占比62.62%；合计239,045,603.02元[42] - 主要客户销售情况：前五客户销售金额合计17,851,679.58元，占年度销售比7.47%[43] - 主要供应商采购情况：前五供应商采购金额合计14,108,918.06元，占年度采购比53.26%[43] 税收优惠 - 税收优惠：企业所得税按15%计缴，部分子公司符合小型微利企业优惠；软件产品增值税超3%部分即征即退；城镇土地使用税按现行标准50%缴纳；2021年起免征地方水利建设基金[48][49][50][52] - 公司于2021年12月7日获高新技术企业证书，有效期三年，目前适用15%优惠企业所得税率[158] - 公司原适用17%的软件销售业务，自2018年5月1日调整为16%，自2019年4月1日调整为13%，增值税实际税负超过3%部分实行即征即退政策[158] 研发相关 - 研发支出：本期金额22,099,324.26元，占营业收入9.24%，资本化金额为0[53] - 研发人员：期初204人，期末177人，占员工总量比例从27.87%降至21.12%[53] - 专利情况：公司拥有专利数量2个，发明专利数量1个，与上期持平[53] - 高校物联资产智能清查功能研发报告期研发支出为4,664,621.60元[200] - 行政事业资产管理软件预算一体化融合改造报告期研发支出为3,251,379.05元[200] - 教育信息自定义报送功能研发报告期研发支出为2,240,045.96元[200] - 高校采购竞价平台研发报告期研发支出为2,030,132.43元[200] - 高校业财一体化平台电子凭证管理研发报告期研发支出为1,852,892.54元[200] 产品研发与升级 - 行政事业资产管理软件完成预算管理一体化融合改造，完善资产卡片标准化体系等[54] - 中小学资产管理平台物联网赋能升级，采用“物联网+公有云+资产”理念构建平台[61][62] - 资产年报2022管理系统完成，为各级行政事业单位提供便捷安全的资产年报上报、审核系统[68][72] - 教育经济信息管理平台完成月报、季报、年报系统整合，建成综合性全国教育经费管理信息系统[73][74] - 中央行政事业单位国有资产管理研发完成，实现数据库完备和业务模块整合[76][77] - 高校实验室管理平台升级，实现与物联网智能设备深度融合，提升智能化管理水平[79] - 高校业财一体化平台已实现与预算一体化平台国库支付、自有资金支付模块、凭证录入模块对接[85] - 教育信息自定义报送功能研发完成，实现工作联络信息及时下发、接收和回复，数据报送灵活[89] - 高校房产可视化公房管理功能升级开发完成，完善房产可视化管理平台，提升市场竞争力[93] - 资金监管智能消息提醒功能研发完成，优化平台业务流程架构，增强监测预警力度[96] - 新增自研大型仪器设备共享共用控制器硬件设备研发与接入，提升产品市场竞争力[81] - 接入温湿度、视频监控等设备，实现实验室环境管理与监控，提高安全管理手段[82] - 开发完善实验室数据可视化大屏，实现与物联网相关智能设备深度融合[83] - 改善已有实验教学模块，提高产品完善程度，适应实验项目教学管理要求[83] - 电子档案管理功能按政策要求建设，实现电子文件安全加密、数字签名、防篡改等[86] - 完成高校物联资产智能清查功能研发，完善高校物联网资产管理系统功能，增强产品综合竞争实力[99] - 完成高校采购竞价平台研发，实现采购竞价过程全面规范化和线上化管理，增加公司营业额[101][102] - 完成PAAS运维管理平台开发，提升公司在分布式系统和云计算领域技术实力与竞争力[104] - 完成WEB应用在线开发平台打造，降低软件开发技术门槛，提升公司软件开发效率和利润空间[108] - 完成实验室大型仪器设备电源管控设备研发，提高公司在智慧校园业务核心竞争力[113] - 完成感知终端电动旋转支架升级，强化公司在资产管理行业引领作用，提升市场占有率[116][117] - 完成吸顶式通道门研发，丰富公司产品体系，增强市场竞争力[120] - 完成POE版感知终端研发，提升公司在资产管理领域核心竞争力，带来新商业机会[124] - ESB企业服务总线项目推动企业数字化转型，优化业务流程，提升系统集成水平[127][128][129] - 财务台账系统二期帮助财务人员管理项目信息，提升审查速率，可灵活修改导出模板[130][132] - 国子数字化作业平台V2.0使公司业务流程线上化，方便各层面用户处理业务[134] - 分布式负载均衡系统简化服务配置负载均衡效率，可与PAAS运维管理平台结合[137] 公司战略与业务模式 - 公司坚持“聚焦和定位”发展战略，巩固在资产管理数字化领域的影响力[152] - 公司持续深耕优势领域和市场区域，采取差异化竞争方式，迭代升级资产管理数字化平台[153] - 公司拥有软件著作权200余项，商业模式报告期内未发生重大变化[15] - 公司拥有100多项计算机软件著作权及多项软件产品登记证书，报告期内未发生严重被盗版及侵权事件[157] - 公司软件开发服务主要采取自主研发模式，包括产品和技术研发、项目开发[199] - 公司打造了适用于行政事业单位、高校、中小学的资产管理软件[199] - 公司在行政事业领域打造了适用于公安、法院、检察院管理特点的软件及政府公物仓管理软件[199] - 公司在高校领域打造了高校房产可视化管理平台、高校实验室管理与服务平台[199] - 公司在基础教育领域以SaaS模式向客户提供服务[199] 股东与股权结构 - 公司股东韩承志直接持有50,542,831股，持股比例为54.99%，其控制的国子学投资持有公司11.03%的股份，对公司构成实际控制[160] - 期初总股本6643.24万股，期末总股本9190.49万股，本期