财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为603.9万美元，较2022年的925.4万美元减少34.7%[7] - 2023年公司除税前溢利为12万美元，较2022年的183.3万美元减少171.3万美元[8] - 2023年公司除税后溢利为45.1万美元，2022年为168.3万美元[8] - 2023年公司每股基本盈利为0.06美仙，2022年为0.23美仙[8] - 2023年公司毛利率为52.4%[8] - 2023年12月31日公司现金及现金等值物为985.8万美元，2022年为858.8万美元[9] - 2023年12月31日公司无银行借款[9] - 2023年12月31日公司流动比率为3.8倍，2022年为3.0倍[9] - 2023年12月31日公司流动资产总值为1206.4万美元，2022年为1179.2万美元[9] - 2023年12月31日公司流动负债总额为320.2万美元，2022年为390.1万美元[9] 公司治理结构 - 董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[20] - 主席由吴振山先生担任，董事总经理由吴振昌先生担任[35] - 主席与董事总经理职位由不同人士担任，职责分工清楚界定并书面载列[39] - 各董事须最少每三年轮值退任一次[57] - 独立非执行董事有指定任期，须根据公司细则轮值退任[56] - 任职超9年的独立非执行董事获进一步委任后，会向股东发详尽资料解释独立性[59] - 提名委员会由全体独立非执行董事组成，主席为吴文彦先生[62] - 按董事类别划分的董事会成员已在所有公司通讯内披露独立非执行董事身份[53] - 联交所网站及公司网站会刊登执行董事及独立非执行董事名单更新资料[54] - 董事会已检讨自身结构、规模及组成，确保具备均衡专长、技能等以切合集团业务需要[52] - 2023年12月31日董事会成员仅为男性，计划于2024年3月28日委任一名新女性董事[73] - 董事会已成立具有特定书面职权范围的薪酬委员会，由全体独立非执行董事组成，主席为赖振阳先生[97][99] - 审核委员会由全体独立非执行董事组成，主席为黄宏进先生，无成员是现任外聘核数师前任合伙人[126] - 董事会已成立具清晰职权范围之审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[149] - 董事委任书已载列详尽的条款及条件[146] - 公司于2006年成立提名委员会，由全体独立非执行董事组成，吴文彦为主席[191] 董事会会议相关 - 年内董事会举行4次会议，全部为例会[24] - 召开董事会例会前一般发出14日通知[26] - 每次董事会会议后一个月内，向董事发送会议记录草稿供审阅及提意见[29] - 主席每年举行2次会议，在无其他董事在场时与独立非执行董事讨论[46] - 2023年举行4次董事会会议、2次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议及2次提名委员会会议[75] - 执行董事吴振山、吴振昌、吴振宗、何锦发董事会会议出席率均为100%（4/4）[76] - 独立非执行董事黄宏进、赖振阳各委员会会议出席率均为100%（2/2）[76] - 独立非执行董事柳中冈、吴文彦各委员会会议出席率均为50%（1/2）[76] - 柳先生于2023年5月30日辞任独立非执行董事[76] - 吴先生于2023年3月28日获委任为独立非执行董事[76] - 除非情况紧急，议程及董事会文件均最少于举行会议前三天送交全体董事[91] - 审核委员会年内共举行2次会议[127] - 年内审核委员会与外聘核数师举行了1次会议[134] - 董事委员会须于董事会会议向董事会汇报其工作、结果及推荐建议[152] 董事职责与管理 - 董事总经理负责管理公司及其附属公司，制订并实施董事会批准及授权的目标、政策和策略[38] - 高级管理人员与董事会紧密合作并定期会面[92] - 薪酬委员会每年检讨公司全体董事之薪酬待遇[98] - 董事会应付高级管理层薪酬按薪酬范围列示，1美元至100,000美元有6人[102] - 董事会与管理层间之职责及责任已在公司内部指引内明确区分及规定[143] - 董事会的责任包括订立公司的策略发展及方针、设定管理目标、监控管理层表现、监察公司与客户的关系[144] - 已就董事会及管理层的责任、问责性及贡献作出适当披露[145] 公司合规与守则遵守 - 公司2022年年报披露全年全面遵守守则条文规定，但补充公告澄清未遵守守则条文第B.2.4(a)条[14] - 公司已采纳上市规则附录十所载有关董事进行证券交易的标准守则[83] - 公司在年报企业管治报告中明确董事及核数师编制账目的责任[107] - 公司在企业管治报告内叙述如何遵守风险管理及内部监控守则条文[122] - 截至2023年12月31日止年度，公司的公司章程大纲及细则无变动[176] - 集团遵循相关规定处理及发放内幕消息，确保消息保密及资料准确[190] 股东相关事项 - 持有公司不少于十分之一附带可于公司股东大会上投票权利的已缴足股款股本的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，会议应于递交要求后2个月内举行[159] - 股东提名人士参选董事，发出书面通告期间至少为7日，递交通告不得早于寄发股东大会通告翌日，不得迟于大会举行日期前7日；若迟于大会日期前15个营业日接获通告，公司须考虑举行续会，并提前至少14日及不少于10个完整营业日公告或发追加通函[163] - 大会主席应就股东大会上每项实际独立事宜个别提出决议案，避免“一组”决议案，除非相互依赖及有关连构成重大动议，若为“一组”需在通告内解释理由及重大影响[165][166] - 董事会主席须出席股东周年大会，邀请审核、薪酬、提名等委员会主席或代表出席，外聘核数师也须出席回答相关提问[167][168] - 公司至少须于召开股东周年大会前21日、其他股东大会前14日向股东发出通告[170] - 董事会制定了股东沟通政策并将由主席定期查核[171] - 公司制定了股息派发政策，董事会考虑集团财务等情况后或建议派股息，末期股息需在股东周年大会提呈独立决议案供股东批准[172][173] - 大会主席须在召开大会前确保股东了解投票表决详细程序，并解答相关提问[175] 公司培训与费用 - 公司将为提名委员会要求提供的专业意见及协助支付费用[67] - 公司将为所有董事安排专业培训并支付费用，年内向各董事提供不同类型培训[84] - 所有董事均已每年向公司披露于公众公司或组织担任的职务变动、数目及性质以及其他重大承诺[84] - 公司将为薪酬委员会要求获得的专业意见及其他协助支付费用[101] - 公司秘书负责向董事会提供管治意见，安排董事入职培训及专业发展[177] - 公司秘书李耀明为公司雇员，年内接受不少于15小时专业培训[178] 公司报告与披露 - 年报载入说明公司策略计划及目标的管理层讨论及分析[109] - 董事会目标是按法定规定向股东及公众呈交公司情况的平衡、清晰及明确评估[111] - 回顾年度外聘核数师收取费用总额为191.7万港元，其中核数服务160万港元，非核数服务31.7万港元[194] - ESG报告涵盖公司2023年1月1日至12月31日财政年度的方法及可持续发展表现[198] 风险管理与内部监控 - 董事会对内部监控系统效能进行年度检讨，涵盖财务、运作、合规监控等方面，主要范畴已合理推行但仍有改善空间[116][117] - 董事会年度检讨考虑公司会计及财务汇报职能的资源、员工资历经验、培训课程及预算是否充足[118] - 公司外聘独立专业机构协助董事会及审核委员会监督风险管理及内部监控系统[119][122][124] - 公司设立内部审核功能，无此功能的需每年检讨是否增设并解释原因[124] - 董事会就财务汇报、风险管理及内部监控原则应用和与核数师关系作出正规透明安排[125] - 集团风险管理报告和内部审计报告至少每年提交审核委员会复核并最终提交董事会审批[188] - 集团风险管理程序及内部监控系统以清晰治理架构、政策程序及汇报机制促进风险管理[184] - 集团成立由董事会、审核委员会及高级管理层组成的风险管理组织架构[185] - 集团制定风险管理制度，高级管理层至少每年一次识别影响业务目标的风险事项[186] - 集团外聘独立专业机构协助监督风险管理及内部监控系统[187]