公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023财年收益约180.9百万新元，较2022财年增加约1.8百万新元或1.0%[6][16] - 2023财年毛利约22.4百万新元，较2022财年减少约1.3百万新元，整体毛利率从约13.3%降至约12.4%[6] - 2023财年溢利及全面收益总额约7.7百万新元，2022财年约为5.0百万新元[7] - 收益增加主要因汽车销售额增加约0.9百万新元或0.5%[16] - 2023财年溢利增加主要因其他收益净额增加约2.5百万新元等因素[7] - 销售成本从2022财年约1.553亿新元增加约310万新元或2.0%至2023财年约1.584亿新元[23] - 毛利总额从2022财年约2370万新元减少约130万新元或5.5%至2023财年约2240万新元，整体毛利率从2022财年约13.3%降至2023财年约12.4%[25] - 其他收益净额从2022财年约20万新元增加约250万新元或1250.0%至2023财年约270万新元[32] - 销售及分销开支从2022财年约450万新元减少约120万新元或26.7%至2023财年约330万新元[33] - 一般及行政开支从2022财年约1190万新元减少约160万新元或13.4%至2023财年约1030万新元[34] - 年内溢利及全面收益总额从2022财年约500万新元增加约270万新元或54.0%至2023财年约770万新元，纯利率从2022财年约2.8%增至2023财年约4.3%[38] - 2023财年EBITDA为1.6308亿新元，经调整EBITDA为1.6232亿新元；2022财年EBITDA为1.1846亿新元，经调整EBITDA为1.1788亿新元[40] - 2023年12月31日，集团现金及银行结余约为1300万新元，2022年约为550万新元[43] - 2023年12月31日，集团流动比率为2.6，2022年为1.4；债务对权益比率为99.4%，2022年为117.7%；资本负债比率为44.9%，2022年为52.2%[43] - 2023年12月31日，集团借款约为7160万新元，2022年约为7510万新元[45] - 2023财年，资本开支约为1180万新元，2022年约为2080万新元[47] - 2023年12月31日，集团聘用80名雇员，2022年为93名；2023年度雇员福利开支约为940万新元，2022年为1040万新元[53] - 2023年12月31日，公司可供分派储备约为530万新元，2022年为590万新元[161] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年售出770辆新车和360辆二手车，2022财年分别售出731辆新车和371辆二手车[13] - 新车销售额减少约3.8百万新元或2.9%，平均售价从约178,000新元降至约164,000新元[17] - 二手车销售额增加约4.7百万新元或12.8%，平均售价从约100,000新元增至约116,000新元[18] - 汽车融资服务收益2023财年约6.3百万新元，较2022财年增加约0.4百万新元或6.8%[19] - 保险代理服务佣金收入2022财年约110万新元，2023财年约100万新元，保持稳定[20] - 汽车租赁收入从2022财年约490万新元增加约50万新元或10.2%至2023财年约540万新元[21] - 汽车销售毛利从2022财年约1580万新元减少约130万新元或8.2%至2023财年约1450万新元，毛利率从2022财年约9.5%降至2023财年约8.6%[27] 公司未来展望与策略 - 公司预期未来财政年度前景充满挑战，将实行成本控制等策略[8][9][15] 上市所得款项相关情况 - 上市所得款项净额总计约为5290万港元[56] - 扩大汽车租购融资业务规模占所得款项净额概约百分比为45.8%，金额为2423万港元；扩大二手车销售业务规模占比30.2%，金额为1597.4万港元；建立汽车车间占比10.4%，金额为549.9万港元；加强品牌等工作占比7.7%，金额为406.2万港元；营运资金占比5.9%，金额为314.8万港元[57] - 截至2023年12月31日，所得款项净额已动用4741.4万港元，未动用549.9万港元，未动用原因是延迟建立汽车车间[57] 公司重大事项情况 - 2023年12月31日，集团并无重大资本承担、重要投资、重大收购及出售、重大或然负债[47][48][52] 公司风险情况 - 集团面临英鎊、日圓、港元及美元等外币交易导致的外汇风险，2023年度并无进行对冲活动[50][51] - 公司面临业务、存货、经济及政治、财务、人员等风险[144][145][146][147][148] 公司董事及管理层情况 - 孟禧臻女士49岁，2020年7月6日获委任为董事，担任集团首席运营官[66] - 王漵寬先生58岁，1990年获伦敦大学法学（荣誉）学士学位，1991年成为御用大律师，1992年获认可为新加坡最高法院的讼务事务律师，2017年9月25日获委任为董事，2018年1月12日获调任为非执行董事[67][69] - 周永东先生49岁，1997年11月毕业于多伦多大学获商业学士学位，2001年获华盛顿州会计委员会认证成为注册会计师，2001年10月成为美国注册会计师协会会员，2003年7月成为获香港会计师公会认证的注册会计师，2019年2月1日获委任为独立非执行董事[70][73] - 许人杰先生50岁，1998年11月毕业于多伦多大学取得文学学士学位，2004年7月获委任为世纪建业（集团）有限公司独立非执行董事，2019年2月1日获委任为独立非执行董事[75][77] - 谭日健先生46岁，毕业于不列颠哥伦比亚大学获应用科学学士学位，持有剑桥大学工商管理硕士学位，2019年2月1日获委任为独立非执行董事[78] - 辜慧娟女士49岁，2000年获英国特许公认会计师公会会员证书，2018年3月5日起于集团任职，担任集团财务经理[79] - 吕伟胜先生35岁，2009年10月获岭南大学颁发工商管理学士学位，2013年9月成为香港会计师公会的注册会计师，2018年1月12日获委任为公司的公司秘书，自2024年3月1日起担任协同通信集团有限公司的公司秘书[80][81] 公司企业管治情况 - 公司已采纳联交所证券上市规则附录14所载企业管治守则的所有守则条文作为自身的企业管治常规守则[82] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所有适用条文，但偏离第A.2.1及C.2.5条[83] - 公司无内部审核职能部门，因设有内部监控系统，审核委员会及董事会认为该系统有效，公司仍会每年检讨是否成立[85] - 报告期内全体董事确认遵守上市规则附录10所载标准守则[86] - 报告日期董事会由7名董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[90] - 本期公司有3名独立非执行董事，符合上市规则规定[91] - 截至2023年12月31日止年度及年报日期，全体独立非执行董事具独立性[92] - 执行董事陈率堂、黄慧敏、孟禧臻及非执行董事王漵宽董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率100%[96] - 独立非执行董事周永东、许人杰、谭日健董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%[96] - 公司于2019年2月1日成立审核委员会，由3名独立非执行董事组成[96] - 公司于2019年2月1日成立薪酬委员会，由3名独立非执行董事组成[99] - 公司于2019年2月1日成立提名委员会，由3名独立非执行董事组成[101] - 审核委员会认为集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表遵守准则且披露充足[98] - 公司已采纳董事会多元化政策，甄选董事候选人基于多方面观点[106] - 提名委员会负责确保董事会多元化，会不时检讨董事会多元化政策[109] - 公司秘书协助董事会遵守政策程序，负责提出企业管治事宜建议[110] - 公司聘用外判内部审核团队检讨风险管理及内部控制系统，识别到若干弱点及风险[117] - 本年度外部专业顾问审阅、董事会检讨风险管理及内部控制系统，认为其有效且足够[120] - 截至2023年12月31日止年度，无董事从事与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务或拥有权益[122] - 公司已收到各控股股东截至2023年12月31日止年度遵守不竞争契据承诺的确认[125] - 独立非执行董事确认控股股东于截至2023年12月31日止年度切实执行及遵守不竞争承诺[126] - 公司制定“举报政策”管理相关投诉，制定“行为守则及道德指引”要求员工遵守[127][128] - 股东可通过邮件向董事会提出疑问，公司秘书按事项转发通讯[135][136] - 持有公司附有可于股东大会上表决权权利的实缴股本不少于10%的股东，有权书面要求召开股东特别大会[130] - 若呈请书合适，公司秘书将要求董事会于呈请书送达后两个月内召开股东特别大会[133] - 若董事会未能在呈请书递交后21日内召开大会，要求人可自行召开，公司须偿付合理费用[134] - 公司经修订及重述组织章程大纲及细则于2019年2月1日采纳并自上市日期起生效[139] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，集团员工团队性别比例约为73.8%男性对26.2%女性[109] - 截至2023年12月31日止年度，吕先生遵照上市规则参加不少于15小时的相关专业培训[111] 公司费用及薪酬情况 - 截至2023年12月31日止年度，就审核服务已付/应付罗兵咸永道会计师事务所的薪酬为261,000港元，且该所未提供非审核服务[112] - 截至2023年12月31日止年度，高级管理层薪酬在零至1,000,000港元范围的有2人[114] 公司业务结构情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务载于综合财务报表附注25[142] 公司供应商与客户情况 - 截至2023年12月31日止年度，最大供应商及五大供应商应占购买总额分别占公司总汽车购买成本约17.0%及28.5%[163] - 截至2023年12月31日止年度，最大客户及五大客户应占收益分别占公司总收益约0.3%及1.1%[163] 公司社会责任情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司作出慈善捐赠约6000新元，2022年为零[165] 公司股息政策情况 - 公司董事会不建议派付截至2023年12月31日止年度末期股息，2022年亦无[149] - 公司每年将不少于任一财政年度可供分配利润的15%用作宣派及派付股息[179] 公司股权结构情况 - 2023年12月31日，陈先生通过受控法团权益持有3.814亿股普通股，持股比例42.4%[183] - 2023年12月31日，陈先生作为实益拥有人拥有900万份购股权，持股比例1.0%[183] - 2023年12月31日，孟女士通过配偶权益持有3.814亿股普通股和900万份购股权，持股比例43.4%[183] - 2023年12月31日，Gatehouse Ventures作为实益拥有人持有3.814亿股普通股，持股比例42.4%[188] - 2023年12月31日，Ang De Yu先生作为实益拥有人持有4670.5万股普通股，持股比例5.2%[188] 公司合约情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司并无订立或存在涉及整体或大部分业务之管理及行政合约（与董事或全职雇员订立的服务合约除外）[178] 公司证券交易情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[190] 公司组织章程情况 - 公司组织章程细则或开曼群岛法例并无有关优先购买权的条文[191] 公司购股计划情况 - 公司于2019年2月1日采纳购股计划[194] - 截至2023年12月31日，购股权计划下董事尚未行使的购股权总计7200万股，雇员和其他合资格参与者各900万股，总计9000万股[195] - 购股权计划目的是激励选定合资格人士、招聘及挽留高素质人才[196] - 合资格人士包括集团成员公司或投资实体的雇员、供应商、客户等[197] - 根据购股计划及其他购股计划可能授出的购股涉及股份总数不超9000万股，占年报日期已发行股份总数10%[198] - 若向合资格人士进一步授出购股将使12个月内发行股份超已发行股份总数