公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年收益约为人民币8230万元，较2022年的约人民币7230万元增加约13.8%[6][26] - 2023年公司拥有人应占亏损约为人民币1440万元，2022年约为人民币6230万元[6] - 2023年每股基本亏损约为人民币14.3分，2022年约为人民币77.2分[6] - 2023年食品及饮料以及其他耗材成本约为人民币2780万元，较2022年的约人民币2420万元增加约14.5%[27] - 2023年雇员福利及相关开支约为人民币3800万元，较2022年的约人民币3880万元减少约2.2%[29] - 2023年物业租金及相关开支约为人民币630万元，较2022年的约人民币1180万元减少约46.6%[32] - 2023年物业、厂房及设备及使用权资产的折旧、摊销、减值及撇销约为人民币1800万元，较2022年的约人民币2010万元减少约10.4%[33] - 2023年其他经营开支约为人民币760万元，较2022年的约人民币1570万元减少约51.5%[34] - 2023年其他收入、其他收益及亏损净额约为人民币710万元，较2022年的约人民币540万元增加约29.5%[35] - 2023年财务开支净额约为人民币380万元，较2022年的约人民币300万元增加约30.1%[37] - 2023年公司拥有人应占年内亏损约为人民币1440万元，2022年约为人民币6230万元，餐厅数目从2022年的12间降至2023年的9间[38] - 2023年经调整EBITDA约为人民币730万元，2022年经调整EBITDA亏损约为人民币1530万元，增幅为147.8%[40] - 董事会不建议就2023年派付股息，2022年亦无股息派发[46] - 2023年末现金及现金等价物约290万元，2022年约170万元；流动负债净额约1.925亿元，2022年约1.895亿元[47] - 2023年末每股负债净额约1.90元，2022年约2.32元，分别基于1.00587278亿股及8066.7866万股加权平均普通股计算[48] - 2023年末资产负债比率约0.50，2022年约0.47；总债务约2260万元，2022年约2050万元；总资产约4540万元，2022年约4390万元[49] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派储备，2022年亦无[115] - 2023年五大客户收益占总收益不足30%[109] - 2023年五大供应商采购额占采购总额约54.6%，2022年约为51.2%[110] - 2023年最大供应商采购额占采购总额约27.5%，2022年约为33.0%[110] 公司业务线及餐厅数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，餐厅数目降至9间，2022年为12间[7] - 2023年“小辉哥火锅”全国收益为26,263千元，2022年为27,131千元[17] - 2023年12月31日“小辉哥火锅”全国食店数目为5家，2022年为8家[17] - 2023年“小辉哥火锅”全国单店日均顾客量为93人，2022年为84人[17] - 2023年“小辉哥火锅”全国单店日均顾客入座率为1.0，2022年为0.8[17] - 2023年“小辉哥火锅”全国单店日均销售为10,263元，2022年为8,820元[17] - 2023年“小辉哥火锅”全国顾客人均消费为110元，2022年为106元[18] - 2023年“辉哥”全国收益为56,010千元，2022年为45,148千元[19] - 2023年“辉哥”全国单店日均顾客量为48人，2022年为19人[20] 公司业务基本信息 - 公司主要在中国以“辉哥”及“小辉哥火锅”品牌从事火锅餐厅业务[12] - “辉哥”品牌餐厅目标客户为高收入群组，“小辉哥火锅”品牌餐厅目标客户为中等收入群组[12] - 公司于2004年在上海开设首家“辉哥”食店[13] - 公司自2010年起逐步将食店网络扩至中国其他主要城市，包括北京、深圳、南京及杭州[13][14] - 公司股份代号为1007[4] - 2020年公司入选《2020中国火锅Top 20》[16] 公司亏损原因及未来规划 - 2023年亏损减少主要因放宽疫情监控措施后客流量回升、经营表现改善以及关闭3间表现欠佳餐厅[7] - 2024年公司将继续以产品质量作为首要重点[24] 公司股份发行及交易情况 - 2022年8月15日完成股份配售，发行2800万股，所得款项总额1820万港元，净额约1764万港元，发行价净额每股0.63港元[50] - 配售所得款项净额1764万港元，1500万用于偿还债务，264万用于日常营运资金，截至2023年末已全部动用[52] - 2023年2月10日、2月20日、8月4日及12月28日，因行使购股权分别发行701096股、701096股、2804384股及2804386股股份[53] - 2023年8月31日，因转换可换股债券配发行252281股股份[54] - 2022年6月29日可换股债券换股价格由每股1.75港元调整为17.50港元，转换股份数由2522821股调整为252281股；2023年8月31日，4414937港元可换股债券转换为252281股，年末无未转换可换股债券[56] 公司收购及负债情况 - 2018年7月4日公司收购龙辉国际餐饮管理控股有限公司全部股权，收购本质为反向收购[58] - 收购日集团确认公司可识别资产及负债，包括应计费用及其他应付款约人民币37,578,000元[60] - 公司未知负债包括应付取消综合入账附属公司款项约1,028,000港元（约人民币882,000元）及其他未知应付款项约17,694,000港元（约人民币15,182,000元）[61] - 若未知负债源自简单合约，付款责任于2019年12月31日已届满；若源自契据，付款责任将于2025年12月31日届满[64][65] - 公司与前股东Global Courage订立债务转让协议，Global Courage同意承担所有尚未清偿未知负债[66] - 截至2023年12月31日，集团并无其他重大资本承担[68] 公司人员及业务相关情况 - 集团大部分业务交易、资产及负债以人民币计值及结算，所受外币风险低微[70] - 截至2023年12月31日，集团雇员人数为272名，2022年为350名[71] - 洪先生持有美车堂约5.4%的少数权益[76] - 洪先生在中国食品及餐饮业累积逾20年管理经验[74] - 2009年12月11日，Dragonfair出售7000000股凯顺股份，洪先生及Dragonfair在凯顺的股权降至低于5% [77] - 洪先生及Dragonfair因未按时披露权益，各被罚款4000港元，另加法律费用6396港元 [77][78] - 洪先生被视为于52842462股股份中拥有权益，占公司已发行股本约50.15% [79] - 苏先生于公司948233股股份中拥有个人权益，占公司已发行股本约0.90% [84] - 袁先生于公司751360股股份中拥有个人权益，占公司已发行股本约0.71% [87] - 苏先生43岁，1997年投身香港餐饮行业，2004年加入集团，有超20年餐饮及运营管理经验 [80][82] - 袁先生44岁，有超21年核数及会计经验，2001 - 2003年任职普华永道 [85][86] - 谭先生60岁，为独立非执行董事、薪酬委员会主席及审核委员会成员 [88] - 谭先生为英格兰及威尔士特许会计师公会会员，持有牛津大学理学硕士学位 [90] - 袁先生2001年获上海外国语大学学士学位，2012年获上海交通大学硕士学位 [86] - 谭先生自2019年4月起担任Venturous Group创办人及首席执行官，2002 - 2012年是Fidelity Growth Partners Asia合伙人[91] - 张霆邦先生44岁，有超16年财务运营经验，现为AVIC Joy Holdings (HK) Limited独立非执行董事等职[94][95][97] - 张霆邦先生2021年2月 - 2023年10月任Hope Lift International Holdings Limited独立非执行董事[97] - 沈其耀先生44岁，是独立非执行董事，持有香港科技大学工商管理学士学位[98][99] - 毕佳女士43岁，2012年9月1日加入集团任公关经理，有超12年秘书工作经验[100] - 余俊先生41岁，2013年10月18日加入集团任资讯科技经理，有超11年资讯科技经验[101] - 2023年度在任执行董事为洪瑞泽、苏锦存、袁明捷，独立非执行董事为谭秉忠、张霆邦、沈其耀[118] - 根据章程细则，苏锦存和张霆邦将在应届股东周年大会上轮值退任并参与重选[121] - 提名委员会推荐重选苏锦存和张霆邦，董事会已接受提名并推荐其参与重选[124] - 建议重选的董事无一年内集团不得终止且无需赔偿（法定补偿除外）的服务协议[126] - 张霆邦自2023年5月16日起任未来数据集团有限公司执行董事及联席公司秘书[128] - 张霆邦自2023年10月17日起辞去旷逸国际独立非执行董事职务[129] - 截至2023年12月31日，洪瑞泽被视为持有52,842,462股股份权益，占已发行股本50.15%[130][131] - 截至2023年12月31日，苏锦存持有948,233股股份，占已发行股本0.90%[130] - 截至2023年12月31日，袁明捷持有751,360股股份，占已发行股本0.71%[130] - 上述百分比按2023年12月31日的105,372,867股已发行股份计算[132][136] - 截至2023年12月31日，除上述披露外，董事或主要行政人员无其他须记录或知会的权益或淡仓[133] - 截至2023年12月31日，瑞泽集团有限公司持有52,842,462股股份，占已发行股本50.15%[135] - 截至2023年12月31日，除上述披露外，无其他人士在公司股份中有权益或淡仓[137] 公司购股期权计划情况 - 2021年6月2日，公司股东批准采纳购股期权计划[138] - 购股期权计划可发行最高股份数不得超批准当日已发行股份的10%[142] - 每名合资格参与者获授购股权行使时已发行及将发行股份总数，不得超已发行股份1%[143] - 购股权可在董事指定期间内行使，最长不超授出日起10年[145] - 授出购股期权要约有效期为21天，承授人接纳时需付1港元象征性代价[148][149] - 购股期权行使价不得低于要约日收市价、前5个连续营业日平均收市价及要约日股份面值三者最高者[150] - 购股期权计划有效期为采纳日起10年，期满后不得再授出期权[152] - 截至2023年12月31日，7,010,962份购股期权获行使，无注销、过期或失效期权[153] - 截至2023年12月31日，公司无未行使购股期权及可发行股份[154] - 2023年度根据购股期权计划授出期权及奖励可发行股份数为0，占加权平均股份数比例为0%[155] - 2022年12月30日授予集团雇员6,309,864份、顾问701,098份购股期权，均已行使[156] - 股份于紧接购股期权行使前加权平均收市价为每股0.803港元[159] - 截至2023年12月31日，除购股权计划外，公司无安排使董事及主要行政人员持有公司或其相联法团股份等权益或淡仓[162] 公司合规及治理情况 - 年内，无董事或其联系人在与公司业务竞争的业务中拥有权益[163] - 除披露者外，年内无公司附属公司及同系附属公司参与且董事有重大利益的重大交易等存续[164] - 除购股权利计划外，回顾年度公司无订立或现存股权挂钩协议[165] - 截至2023年12月31日，公司无须遵守上市规则第14A章申报规定的关连交易[169] - 年内，集团无适用法律法规的重大违反或不合规情况影响业务及运营[170] - 公司高级雇员薪酬政策由薪酬委员会按雇员价值等厘定并向董事会建议[171] - 董事薪酬由薪酬委员会按公司经营业绩等制定并向董事会建议[172] - 公司采用购股权利计划激励董事及合资格雇员[173] - 公司识别的主要风险包括未来增长依赖开新餐厅获利、过往业绩不代表未来、传染病爆发影响经营业绩[180] - 截至2023年12月31日止年度，公司或附属公司未购买、赎回