财务报表编制与审核 - 审核委员会审阅集团截至2023年12月31日止年度经审核财务业绩及会计原则惯例，讨论风险管理等事宜[1][6] - 董事认为公司有足够资源在可预计未来继续经营，采用持续经营基准编制财务报表[2][7] - 审核委员会批准截至2023年6月30日止六个月未经审核中期财务报表、截至2023年12月31日止年度未经审核及经审核年度财务报表[92] - 报告期内审核委员会审议多项事务并批准多份财务报表，还审核了核数师独立性[91] - 已付及应付外部核数师酬金方面，审核服务为850千港元，中期财务资料审核为80千港元[143] - 有独立核数师报告及经审核综合财务报表[200] - 综合财务报表包括综合损益及其他全面收益表等[200] - 文档有综合财务报表附注[200] 董事相关情况 - 公司主席与首席执行官职责有明确区分，但林裕豪身兼两职，董事会认为此举可促进业务策略执行及提高运营效率[11][14] - 董事会由一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，具备权力制衡架构[11][14] - 非执行董事韩女士任期为两年，非执行董事和独立非执行董事服务协议可续签两年[18] - 独立非执行董事李少华自2015年1月2日起任职超九年，将于2024年5月31日公司年度股东大会退休并参选连任[19] - 提名委员会和董事会认为李少华长期服务不影响其独立判断，认可其独立性[19] - 董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[20] - 非执行董事韩女士固定任期两年，服务协议或委任函可续期两年[21] - 独立非执行董事李先生任职超九年，将于2024年5月31日退任并愿膺选连任[21] - 截至2023年12月31日，董事会有三名女性董事，将继续保持至少一名女性董事[37] - 提名委员会和董事会每年评估独立非执行董事独立性[38] - 报告期内，董事长与独立非执行董事举行一次无其他执行董事和非执行董事在场的会议[39] - 根据公司细则，每届股东大会三分之一董事轮值退任，各董事最少每三年退任一次[50][52] - 公司可在股东大会选任董事填补空缺或新增董事，获委任董事仅任职至首个股东周年大会[54][58] - 独立非执行董事朱柔香因其他事务未出席2023年6月28日股东周年大会[57][61] - 董事薪酬根据个人资历、经验等及集团业绩和市场惯例厘定[109] - 报告期内高级管理层酬金范围详情未提及具体数字[109] - 截至年报日期，提名委员会由4名成员组成，1名执行董事林裕豪为主席，3名独立非执行董事分别是李邵华、朱柔香和李杨[119][121] - 董事会由三名女性董事和两名男性董事组成，年龄范围43岁至61岁，报告期内集团已实现董事会多元化目标[136][137] - 甄选董事候选人会考虑多方面因素，最终基于优点及对董事会的贡献[125][134] - 提名委员会评估董事候选人资格后向董事会推荐，董事会有最终决定权[127][134] - 公司接获各独立非执行董事年度独立性确认书，提名委员会审核后认为其均为独立人士[132][133] - 有董事及高级管理人员之履历详情[200] 企业管治 - 公司定期审阅企业管治常规，确保符合企业管治守则规定[13][16] - 主席确保董事知悉董事会会议事宜并及时获充足可靠信息，董事会将定期检视权力平衡情况[12][15] - 公司采纳董事证券交易行为守则，全体董事报告期遵守规定准则[25][29] - 董事会负责监督公司业务整体发展，提升股东价值，日常运营委托给执行董事或各业务部门管理层[34] - 董事会设立审核委员会、薪酬委员会、提名委员会和企业管治委员会监督公司事务[63] - 报告期内董事会举行四次常规董事会会议和一次股东大会[65][70] - 公司向新任董事提供全面就任资料，包括职责概要、章程文件和责任指引[72] - 公司秘书向董事书面汇报监管变动并安排座谈会[71][73] - 报告期内董事参与出席研讨会和阅读资料两类培训[79][80][83] - 董事会为提升管理效率成立四个委员会并订明书面职权范围[82][83] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[87][90] - 审核委员会遵照企业管治守则采纳职权范围，可在公司及联交所网站查阅[88][90] - 审核委员会主要职责包括外聘核数师相关建议、审核财务报表和监控制度等[89][90] - 审核委员会每年至少举行两次会议，报告期内举行两次[90][91] - 报告期内企业管治委员会举行一次会议，成员出席率均为100%[101][102] - 企业管治委员会检讨公司企业管治政策及常規、遵守企业管治守则和报告披露规定情况[102] - 年报日期薪酬委员会由四名成员组成，三名独立非执行董事和一名非执行董事[102] - 报告期内薪酬委员会举行两次会议[105][106] - 薪酬委员会检讨现有薪酬政策及架构，修订并重新采纳职权范围，评估董事表现[106][107] - 薪酬委员会认为公司需保持灵活性提供具竞争力薪酬，吸引及挽留集团人员，且应根据绩效指标激励表现优异者，授出无归属期购股权符合各方利益[110] - 购股权限定在特定金额区间有对应人数，如150.001 - 200万港元区间有1人[110] - 授出购股权时公司可指定表现目标，但该计划无此要求，董事会及薪酬委员会认为授出不设表现目标购股股权与计划目的一致[114] - 购股不附带退扣机制，若承授人因特定原因终止受雇或聘用，已授购股将即时自动失效及不可行使[113][115] - 薪酬委员会认为计划为承授人提供个人权益机会，可激励其提升业绩效益并吸引及挽留人才[117][120] - 董事会遵照企业管治守则采纳提名委员会职权范围，可在公司及联交所网站查阅[119][122] - 提名委员会主要职责是定期检讨董事会架构等，物色合适人选，评估独立董事独立性并提供相关建议[119][122] - 董事会采纳董事会多元化政策，由提名委员会每年审查，以提升董事会表现质量[124] - 公司设计董事会组成时从多方面考虑多元化，所有任命基于能力，考虑候选人客观标准及多元化益处[124] - 提名委员会至少每年举行一次会议，报告期内举行一次，林裕豪、朱柔香、李邵华、李杨出席率均为100%[132][137][138] - 提名委员会每年审核董事会多元化政策以确保效力[136][137] - 公司于2013年1月22日采纳股东沟通政策，审核委员会每年审视以确保有效[158][165] - 主席应确保与股东有效沟通并传达股东意见至董事会，主席邀请相关人员出席股东大会并回答问题[158][160][164][165] - 股东可通过公司网站获取集团主要发展资料，公司在联交所网站发布的资料也会同步到公司网站[164][166] - 报告期内公司组织章程文件无变化[163] - 公司会按规定尽快向联交所通报并向公众披露内部信息以维护良好企业管治[168] 风险管理与内部控制 - 公司委聘外部顾问履行内部信贷审核职能，认为报告期风险管理及内部控制系统有效充分[23] - 集团建立风险管理程序处理重大风险，董事会对营商及外部环境重大改变进行年度审核并制定应对程序[46][49] - 风险管理策略包括风险保留及减少、风险分享及分散[47][49] - 公司聘请外部顾问每年轮流对公司及主要附属公司进行内部审计和相关审查，认为风险管理及内部控制系统有效且充足[48] 保险与服务 - 公司为董事及高级职员潜在法律诉讼投保责任保险[4][9] 业务发展与策略 - 公司业务发展及管理策略旨在实现长期、稳定及可持续增长，兼顾环境、社会及管治方面[28][32] - 2023财年公司主要从事种植及买卖农产品、海产及肉制品，放债、证券交易及经纪服务业务已于2022年出售[175][179] 股息政策 - 公司于2018年12月31日采纳股息政策，董事会考虑派息时会让股东参与公司利润分配并保留流动性以把握未来增长机会[145] - 公司于2018年12月31日采纳股息政策，旨在让股东分享溢利并保持流动资金以捕捉增长机遇[147] - 董事会宣派或建议宣派股息前需考虑公司财务表现、保留盈利、资金需求等多方面因素[146] 股东权益与会议 - 持有不少于公司缴入股本十分之一且表决权不少于10%的股东有权要求董事会召开特别大会，会议应在呈交要求后2个月内举行[149][153] - 若呈交要求后21天内董事会未着手召开特别大会，提呈要求人士可自行安排[150][154] - 持有不少于公司缴入股本二十分之一或不少于100名股东可向董事会提书面建议[151][155] ESG相关 - 公司ESG报告根据港交所主板证券上市规则附录C2所载《环境、社会及管治报告指引》编制[176][180] - 编制ESG报告采用重要性、量化、平衡、一致性原则[184][185][186][187] - 董事会对ESG事务负最终监管责任，会参考不同持份者评估进行定期重要性评估[193] - 公司旨在ESG策略中发展可持续方法，重视持份者意见并建立多元沟通渠道[194] - 公司成立ESG工作小组，获董事会授权监督及实施ESG相关事宜[195] - ESG工作小组由不同部门核心成员组成，负责收集分析数据、监测评估表现等[196] - 包含环境、社会及管治报告书[200] 文档内容 - 文档包含公司资料、主席报告书、管理层之论述及分析等内容[200] - 有企业管治报告书等报告[200] - 包含董事会报告书等[200] - 包含五年概要内容[200] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有41名女性雇员和19名男性雇员，将持续保持员工性别多元化及平等[143] 公司秘书 - 公司已委任欧阳铭贤为公司秘书，报告期内其已遵守专业培训要求[143]