财务业绩 - [2023年利息及融资咨询服务收入为13.15亿港元，同比下降34.5%，公司拥有人应占年内亏损，每股基本亏损0.79港元，同比增长203.8%][4] - [2023年集团整体贷款规模约为11.92亿港元，较上年同比下降约26.7%][13] - [2023年集团主动增加不良贷款拨备，全年不良贷款的减值亏损拨备计提约为1.84亿港元][14] - [2023年利息及融资咨询服务收入约1.31473亿港元，较去年约2.00826亿港元减少约34.5%，主要因经济环境不明朗、信贷控制严格及使用现金偿债而非发放新贷][26] - [利息及手续费（融资成本）由去年约1.35999亿港元下降50.4%至本财政年度约6744.9万港元，因应付借贷及贷款持续减少][27] - [本财政年度公司拥有人应占年内亏损约1.59972亿港元，较去年增加约204.4%][31] - [本财政年度一般及行政开支减少30.6%，至约1.09908亿港元][30] - [截至本财政年度末，集团流动资产净值及公司拥有人应占权益分别约为1.51668亿港元及6.20714亿港元][32] - [截至本财政年度末，集团未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约为11.31249亿港元，与去年相比减少约17.7%][32] - [报告期间，集团的流动比率及杠杆比率分别为1.10及0.97][35] - [本财政年度其他收入及其他收益及亏损净额约为94万港元，拨回应付贷款及利息和贷款担保合约负债一次性其他收入分别约为9073.7万港元及759万港元][28] 市场环境 - [2023年中国房地产开发投资同比下降近10%，商品房销售面积同比下降8.5%，销售额下降6.5%][11] - [2023年中国内地法拍房挂拍数量同比增加36.7%，成交数量和成交金额基本与上一年持平][11] - [2023年美联储8次利率会议中4次加息，导致香港整体流动性被动收紧][12] 业务运营 - [2023年公司成功恢复上市地位][6] - [2024年预期营商形势严峻复杂，公司将紧贴市场变化，适时调整业务政策][9] - [展望2024年，全球及国内经济预期面临挑战，公司将采取审慎方式发展业务，严格控制运营成本][16] - [公司相信在香港和深圳的业务将受益于大湾区发展，持续为客户及股东创造可持续价值是长期策略][16] - [公司在香港、深圳、成都、重庆及北京四个地区提供融资服务，通过多种渠道寻找潜在客户，并建立多级信贷审批机制][19] - [2023年12月31日，物业按揭贷款账面价值总额（扣除预期信贷亏损净值）占全部贷款组合约79.3%，无抵押贷款占约19.9%][25] - [截至2023年12月31日止年度，公司拥有1621名活跃客户，其中1573名为个人客户，48名为企业客户；494名为有抵押客户，1127名为无抵押客户][25] - [中国贷款按月实际利率介乎0.68%至4.29%收取利息及服务费，香港贷款按月实际利率介乎0.35%至4.91%收取利息][25] - [截至2023年12月31日，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额的25.5%][25] - [2023年各经营地区收入贡献百分比：北京36.9%、成都及重庆26.2%、深圳9.9%、香港27.0%][27] - [集团主要提供短期融资服务，五大客户及供应商占报告期收益及采购均少于30%，董事等关联方在主要客户或供应商中无实益权益][88] 法律诉讼 - [截至2023年12月31日，法院作出157项中国判决，公司及其附属公司需承担未经授权贷款及担保争议金额约1.987亿元人民币][38] 人员情况 - [截至2023年12月31日，集团于中国及香港雇用约127名员工，员工总成本约为5369.4万港元，较去年减少约24.4%][41] - [张民66岁，2021年12月加入集团，2022年11月22日获委任为行政总裁，在银行业有超20年经验][49] - [李嘉伟36岁，2021年5月加入集团，为公司审核、提名委员会主席及薪酬、业务风险委员会成员][52] - [陶春40岁，2021年6月加入集团，为薪酬、提名委员会成员][52] - [张堃41岁，2023年3月加入集团，为公司薪酬委员会主席及审核、提名、业务风险委员会成员][54] - [陈进强73岁，2000年11月加入集团，为公司审核、薪酬、提名、业务风险委员会成员][54] - [李伯乐63岁，2023年3月加入集团，通过咨询公司为商业事务提供专家咨询服务][56] - [詹莉莉51岁，2018年5月加入集团][56] - [钟展强56岁，2004年10月加入集团，任公司秘书及财务总监，有超25年财务、会计及管理经验][56] - [报告期内，高级管理层薪酬在零至100万港元的有3人，100万至150万港元的有1人，200万零1至300万港元的有2人][156] 财务报表附注 - [公司主要业务为投资控股，附属公司业务详情载于财务报表附注14][67] - [集团物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注13][75] - [集团报告期分类收益、业绩、资产及负债分析载于财务报表附注5][76] - [集团报告期溢利及事务状况载于第88至199页财务报表，董事不建议派末期股息][77] - [2023年12月31日，公司无可供分派予股东的储备][79] - [公司年内股本及购股权变动详情及原因分别载于财务报表附注30及33][81] - [2023年12月31日，公司及其附属公司应付借贷及贷款详情载于财务报表附注24][85] - [集团报告期内重大关连人士交易详情载于综合财务报表附注36，部分为关连交易但获豁免申报规定][119] 股份计划 - [2019年1月14日公司采纳股份奖励计划，旨在激励和吸引人才][82] - [股份奖励计划有效期至2029年1月13日，奖励股份数量不超21,464,036股，占采纳日已发行股份10%、年报日期已发行股份10.23%，12个月内授予股份不超2,146,403股，占采纳日已发行股份1%，报告期内受托人持有6,962,700股股份且无授出奖励][84] - [公司于2004年6月7日采纳一项购股权计划，该计划于2014年6月6日终止；于2014年5月20日采纳一项新购股权计划，除非另行注销或修订，将自该日起计十年持续生效][106] - [2014年计划目的是向合资格参与者提供奖励及回报，方便集团聘请及留用优秀雇员，招揽宝贵人力资源][107] - [2014年计划参与者包括公司及其附属公司或所投资实体的雇员、董事，集团成员公司或所投资实体的供应商、客户、提供支援的人士或实体，以及股东或证券持有人][108] - [报告期初及期末根据2014年计划可供发行的证券为17,145,431股普通股，占现有已发行股本的8.19%][109] - [每位参与者获授购股权限额方面，若导致十二个月内已发行及将发行股份总数超已发行股份总数的1%，须在股东大会获股东另行批准][111] - [向公司主要股东或独立非执行董事或其联系人授出购股权，若导致十二个月内已发行及将发行股份合共超有关已发行股份类别的0.1%且总值超500万港元，须在股东大会获股东批准][112] - [承授人可行使购股期限由董事厘定，不超自购股授出日期起计十年，且须遵守提前终止条文规定][112] - [授出购股建议可在授出日期起计28日内接纳，承授人须支付1港元代价][114] - [购股行使价由董事厘定，不得低于建议授出购股当日联交所收市价及前五个交易日平均收市价的最高者][115] - [报告期内公司于所有股份计划项下授出之购股权可能发行425万股股份，约为报告期内已发行股份数目的2.03%][118] - [2014年计划项下，服务提供商于11.04.14授出的购股权，截至2023年12月31日尚未行使股份数为150万股，每股行使价13.20港元][117] - [2014年计划项下，服务提供商于26.08.15授出的购股权，截至2023年12月31日尚未行使股份数为275万股，每股行使价10.92港元][117] 董事会相关 - [2023年公司董事会举行九次会议，其中两次为定期董事会会议，另外七次为特定事宜决策会议][133] - [公司董事会现由七名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事及五名独立非执行董事][135] - [公司全体非执行及独立非执行董事获委任具体期限为1年][138] - [报告期内行政总裁张民暂代董事会主席职责，董事会正物色合适主席人选][130] - [每届股东大会三分之一董事须轮值告退，且每名董事最少每三年轮值告退一次][139] - [董事会负责领导、监控公司，制定策略并监察实施，确保内部监控和风险管理系统良好][141] - [审核委员会由李嘉伟等四位独立非执行董事组成，已举行三次会议讨论业绩及财务申报事宜][150][152] - [薪酬委员会由张堃等组成，已举行两次会议检讨薪酬待遇并建议新委任独立董事薪酬][153][155] - [提名委员会由李嘉伟等组成，职责包括检讨董事会组成、制定提名程序等][157][158] - [张堃和李伯乐分别于2023年3月13日和3月17日获法律意见并确认了解董事责任][147] - [报告期内，多位董事接受企业管治等相关课题培训][148] - [董事会成立审核、薪酬、提名和业务风险四个委员会，均有书面职权范围][149] - [独立非执行董事负责确保公司高标准监管报告，提供独立判断][144] - [提名委员会考虑在2023年委任一名新任执行董事][160] - [业务风险委员会审批超3000万元的贷款、投资或担保交易][161] - [董事会设定多元化可量化目标，包括至少1名女性成员等][166] - [报告期内董事会组成已达所有可计量目标][167] - [报告期内董事会举行九次常规会议处理业务][175] - [董事张民、李伯乐、詹莉莉等出席会议情况各有不同][177] 内部监控与风险管理 - [集团面临市场、流动资金、信贷和营运等风险，采用全面风险管理框架应对][68] - [公司已委聘内部监控顾问进行2023年及2024年的内部监控评估，2023年的审查涵盖“企业管治环境”等方面，期间为2023年1月1日至12月31日][189] - [内部评估显示，集团在“整体企业管治环境”等方面无异常或重大失误，公司管理层建立了有效全面的内部监控程序][190] - [公司制定自愿改革方案，包含七项改革措施，2023年评估结果显示集团已完成相关改革案例，无异常或重大失误][191] - [董事会有责任评估及厘定公司为达成战略目标所承担的风险性质及程度，建立并维持合适有效的风险管理及内部监控制度][179] - [公司采取由下而上的方法识别、评估及减低各业务单位和功能范畴的风险，各分部/部门定期进行内部监控评估][180][181] - [公司已制定披露程序，确保防止违反有关披露规定，实施监控程序严禁未经授权获取及使用内幕消息][187][188] - [公司就董事买卖证券采纳公司守则，向全体董事查询后确认报告期内董事遵守该守则][192] - [公司为可能拥有未刊股价敏感资料的雇员制定书面指引，条款不逊于标准守则][193] - [公司制定行为守则及反贪腐政策，涵盖贿赂等活动，明确对商业道德的期望及要求和调查举报机制][200] 其他 - [报告期末及报告期内，集团无占总资产5%以上的重大投资，无重大收购或出售附属、联营及合营企业，近期无重大投资详细计划][47] - [截至2023年12月31日，集团抵押资产担保发行应付票据，未偿还本金金额约为6093.2万港元][42] - [截至财政年度末，应付贷款约8.22531亿港元以人民币计值，现金及现金等值项目约4.3686亿港元以人民币计值][46] - [集团近五年业绩及资产、负债和非控股权益概要载于第200页，非年报综合财务报表组成部分][87] - [陶春、陈进强、李嘉伟将在股东周年大会轮值告退并膺选连任][90] - [独立非执行董事陈进强、詹莉莉、李嘉伟、张堃、李伯乐与公司订立服务合约或协议，均按年度自动重续][92] - [报告期末或期间，公司或附属公司无董事或关联实体有重大权益的重大交易、安排或合约][95] - [报告期内，无董事或其联系人在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益][96] - [2023年12月31日，董事陶春持有公司4,000股普通股好仓，占已发行股本0.0019%][100] - [截至2023年12月31日，张小林持有115,689,012股普通股，占已发行股本的55.28%；卢云持有115,689,012股普通股，占已发行股本的55.28%；中合中小企业融资担保股份有限公司持有30,249,000股普通股，占已发行股本的14.45%][103] - [报告期内，支付给集团核数师的酬金总计317.5万港元，其中核数服务265万港元，非核数服务52.5万港元][195] - [集团按香港规定为雇员设立强制性公积金计划，安排中国雇员参与定额供款退休计划][121] - [报告期内集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况][74]