公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为13,894千港元，较2022年的26,262千港元下降47.09%[6] - 2023年公司年内亏损为34,141千港元，较2022年的162,816千港元改善79%[6][8] - 2023年公司拥有人应占亏损3414万港元，较2022年的1.62815亿港元减少，主要因应收贷款及应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备减少、无所得税开支[14] - 2023年公司收益为1389.4万港元，较2022年的2626.2万港元减少47%，主要因放债业务利息收入减少805.4万港元、金融服务业务收益减少509.4万港元[15][16] - 2023年其他收入、其他收益及亏损为净收入129.9万港元，较2022年的367.2万港元减少65%，主要因两个办公室单位租赁终止致租金收入减少[17] - 2023年员工成本为1493.2万港元，2022年为1530.3万港元；折旧及摊销开支为168.4万港元，2022年为34万港元；其他开支为1024.6万港元，2022年为1855.4万港元[18] - 2023年投资物业公平值变动收益为290万港元，2022年为亏损500万港元，因毗邻可比较物业表现更佳[22] - 2023年末公司拥有人应占权益1.79163亿港元减至1.45023亿港元，银行结余及现金为1667.5万港元（2022年为3119.3万港元）[34] - 2023年末集团资本负债率为69%（2022年为56%），流动负债净额为1886.4万港元（2022年为流动资产净值1649.3万港元），流动比率为0.8（2022年为1.1）[35][36] - 截至2023年12月31日止年度，集团产生亏损净额3414.1万港元，经营活动所用现金净额为655.1万港元，流动负债超过流动资产1886.4万港元[116] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年放债业务分部亏损为10.21百万港元，较2022年的119.80百万港元减少91.48%[8] - 2023年财资管理业务录得分部亏损2.59百万港元，较去年改善62%[8] - 2023年金融服务业务分部亏损为5.89百万港元，较2022年的11.92百万港元减少50.67%[8] - 2023年经纪业务收益减少5.19百万港元[8] - 2023年金融服务业务收益减少40%至775.6万港元（2022年为1285万港元），证券经纪佣金收入减少34%至136.1万港元，孖展融资利息收入减少35%至448.3万港元[33] 预期信贷亏损拨备变化 - 2023年应收贷款预期信贷亏损拨备减少102.97百万港元[8] - 2023年应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备减少9.51百万港元[8] - 2023年应收贷款预期信贷亏损拨备为1000.6万港元，较2022年的1.12975亿港元减少；应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备为372.4万港元，较2022年的1323.2万港元减少[23] - 2023年就应收贷款计提预期信贷亏损拨备1000.6万港元，其中重新分类确认1852.6万港元、第1阶段拨回10.1万港元、第3阶段拨回841.9万港元[28] 其他财务项目变化 - 2023年无上年所得税开支12.40百万港元[8] - 2023年证券投资公平值变动产生未变现亏损净额减少3.47百万港元[8] - 2023年折旧及摊销开支增加，因一个办公单元重新分类为物业、厂房及设备确认额外折旧[19] - 2023年其他开支减少，因法律及专业费用减少381.3万港元、证券经纪业务手续费及佣金减少215.3万港元[21] - 2023年融资成本为800万港元，与2022年持平，指其他借款利息开支[24] - 2023年无所得税开支，2022年确认所得税开支1239.8万港元，因终止确认递延税项资产[25] 应收贷款情况 - 2023年无新贷款授出或现有贷款延期，一名客户提取100万港元，两名客户还款1159.7万港元[27] - 2023年末九笔贷款未偿还，一笔1437.7万港元应收贷款分类至第1阶段，八笔共2.84619亿港元应收贷款分类为第3阶段[27] - 2023年因客户未偿付本息超90天，一笔2743.5万港元应收贷款从第2阶段转移至第3阶段[27] - 2023年末应收贷款及累计应收利息2.98996亿港元（2022年为3.10824亿港元），应收贷款回报率为2%（2022年为5%）[29] 证券投资情况 - 2023年收购市值355万港元香港上市股本证券，出售录得交易收益47.8万港元，股息收入31.2万港元，确认已变现收益净额79万港元（2022年为1万港元）[31] - 2023年末证券投资按公平值重新计量，录得未变现亏损净额336.8万港元（2022年为684.2万港元），透过损益按公平值处理之金融资产回报率为 - 17%（2022年为37%）[31][32] 集团资产及负债情况 - 2023年12月31日集团资产无质押，2022年12月31日账面价值1.622亿港元的香港投资物业质押给新加坡银行[39] - 2023年12月31日集团无重大或然负债、重大承担、重大收购及出售附属公司等事项[41][42][43] 公司业务展望及风险 - 受利率高企等影响全球经济前景不明，中国内地和香港经济增长低于预期，香港股市面临压力[49] - 集团考虑向新客户授出新贷款时采取审慎保守立场，2024年拟维持贷款组合规模[50] - 2023年香港股市成交量下降影响集团金融服务业务，政府采取措施重振股市，董事期望提升业务盈利能力[51] - 公司认为在香港发展旅游业务挑战大、成本高，进军前需审查盈利能力等[52] - 集团面临业务、经济、信贷、流动资金等主要风险，有相应缓解措施[57][58][62][66] - 2023年12月31日后至报告日期，集团无重大事项披露[54] - 公司面临价格、外汇、人员、法律及监管、信息技术等风险[72][74][75][80][83] - 公司采取分散投资、监控汇率、提供奖励、监测监管环境等措施应对风险[73][74][75][80] 公司合规及管治情况 - 截至2023年12月31日止年度，集团遵守适用法律法规，无严重违规[46][47] - 公司已采纳联交所GEM上市规则附录C1所载企业管治守则[87] - 截至2023年12月31日，公司未委任行政总裁，由执行董事集体履行其角色，偏离守则C.2.1条文[88] - 除蒙建强先生外，公司无正式董事委任书，但董事按章程细则轮值退任，偏离守则C.3.3条文[89] - 截至2023年12月31日止年度，董事会符合GEM上市规则有关委任至少三名独立非执行董事（占董事会成员人数至少三分之一）的规定[98] - 除蒙建强与蒙品文为父子关系外，董事会其他成员之间无其他重大关系[100] - 所有董事均参与持续专业发展，并提供截至2023年12月31日止年度接受培训的记录[102] - 董事会须确保不时委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[105] - 各董事委员会须由多数独立非执行董事组成[106] - 董事会主席至少每年一次在执行董事不在场的情况下与独立非执行董事会面[114] - 2023年公司委聘国卫会计师事务所有限公司为核数师，其报告责任声明载于年报第74至78页[117] - 审核委员会建议在2024年股东周年大会上重新委任国卫会计师事务所有限公司为公司核数师[133] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行七次会议[133] - 截至2023年12月31日止年度，无根据公司购股权计划授出购股权或奖励[137] - 企业管治委员会于2023年举行一次会议，检讨董事培训、公司企业管治政策及遵守守则情况[147] - 朱曼婷自2020年5月起任公司秘书，年内参加不少于15小时相关专业培训[148] - 公司采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条董事证券交易必守标准，2023年全体董事遵守规定[149] - 公司制定举报政策，为汇报不当行为提供渠道及指引，对汇报事项独立调查并对举报人保密[168] - 公司禁止贿赂贪污，在商业操守及道德守则中嵌入防止贿赂政策[169] - 管理层团队负责识别风险及内部监控缺陷，评估系统并实施额外监控措施，已采纳风险模型[162] - 公司无内部审核部，委聘独立专业人士为内部监控顾问，至少每年检讨系统有效性，年内未发现重大问题[163] - 公司采纳内幕消息披露政策及程序，确保内幕消息公平及时传播[165] - 公司股东沟通政策可在网站查阅，列明多种沟通渠道，每年由董事会检讨[178] - 2023年董事会检讨股东沟通政策，认为政策有效充分[179] - 环境、社会及管治报告依照港交所GEM上市规则附录C2编制，遵守“不遵守就解释”条文[183] 公司组织架构及会议情况 - 截至2023年12月31日，公司举行股东周年大会1次、董事会会议13次、薪酬委员会会议2次、提名委员会会议2次、审核委员会会议7次、企业管治委员会会议1次[97] - 执行董事长张国伟、蒙建强、蒙品文出席股东周年大会的比例均为100%，出席董事会会议的比例分别为100%、61.54%、69.23%[97] - 非执行董事黄俊雄出席股东周年大会的比例为0%，出席董事会会议的比例为100%[97] - 独立非执行董事罗国豪、冯维正、黎学廉出席股东周年大会的比例均为100%，出席董事会会议的比例均为100%[97] - 公司于2000年10月19日成立审核委员会，现由三名独立非执行董事组成[129] - 审核委员会每年须举行不少于四次会议[130] - 董事会于2016年12月16日委任张国伟先生为董事会主席及执行董事，公司无行政总裁，其角色及职责由执行董事集体履行[118] - 非执行董事委任无指定任期，但须至少每三年于股东周年大会上轮值退任一次[120] - 公司于2006年1月20日成立执行董事会，成员为张国伟先生、蒙建强先生及蒙品文先生[122] - 董事会已成立四个委员会，除企业管治委员会外，各委员会大部分成员为独立非执行董事[127][128] - 公司于2006年1月20日成立薪酬委员会，由四名成员组成[135] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[136] - 公司于2012年1月5日成立提名委员会，由三名成员组成[138] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行两次会议[144] - 公司于2012年3月21日成立企业管治委员会[145] - 2023年6月16日起，张国伟先生获委任为企业管治委员会主席[145] 公司员工情况 - 2023年12月31日，集团员工性别比例为61%男性及39%女性（2022年：59%男性及41%女性）[125] - 公司拟于截至2024年12月31日止财政年度结束前实现至少一名女性董事会成员[125] - 截至2023年12月31日，公司雇员总数31名（2022年为27名），员工成本（含董事酬金）为1493.2万港元（2022年为1530.3万港元）[48] 公司其他相关政策及规定 - 公司确保涉及现金提取或投资金额超500万港元的交易，须至少两名执行董事书面批准[77] - 公司每年举行股东周年大会，地点由董事会决定，其他为股东特别大会[170] - 持有公司缴足股本十分之一以上股东可要求董事会召开特别股东大会，会议应在请求书交来后两个月内召开，若董事会21天内未召开，请求人可自行召开，公司需偿付合理开支[171] - 提名人士参选董事，需由合格股东签署通告表明提名意向，附上被提名人愿意参选通告，在选举股东大会日期前14天提交公司[173] - 2023年6月15日公司股东周年大会通过修订细则特别决议案，即时采纳新细则[175] - 2018年12月31日公司宣布董事会批准采纳股息政策，无预先厘定派息比率，由董事会酌情决定[180][181] 公司环境、社会及管治相关情况 - 公司将环境及社会因素融入管理，制定实施政策管理相关风险[188] - 公司识别的主要利益相关者包括股东及投资者、雇员、客户、供应商/业务伙伴、政府及监管机构、同业/行业协会、社会大众[193] - 公司为股东举办周年大会，通过回复电邮及电话查询与股东及潜在投资者保持双向沟通[193] - 公司设立电邮、面谈、会议等多种渠道供雇员及管理层表达关注[193] - 董事会监督公司管理可持续发展事宜，评估环境、社会及管治相关风险并制定政策[196] - 公司成立环境、社会及管治工作小组，负责审阅及监督公司的环境、社会及管治进程以及风险管理[197][198] - 公司每年进行重要性评估，了解持份者对环境、社会及管治事宜的意见及期望[199] - 公司评估环境、社会及管治方面重大性及重要性的步骤为通过行业基准识别范畴、通过持份者参与识别优先次序、根据沟通结果验证及确定事宜[199]