财务表现：年度亏损 - 公司年度净亏损约332,903,000港元[8] - 公司本年度亏损为332.9百万港元，较去年亏损378.5百万港元有所改善[32] - 公司年度亏损为3.329亿港元，较去年3.785亿港元同比改善12.0%[74] 财务表现：收益 - 公司本年度收益为36.5百万港元，同比略减3.9%[32] - 集团总收益约36.5百万港元同比下降3.9%[57] 财务表现：成本和费用 - 销售成本为24.8百万港元，同比增长27.4%[60] - 销售成本增加，主因疫情封锁期采购额外外包技术服务及垫付款增加[32] - 行政开支为30.8百万港元，同比下降31.5%[63] - 行政开支减少，因公司实施节省成本措施[32] - 财务成本为49.3百万港元，同比下降6.1%[73] 财务表现：毛利 - 毛利为11.6百万港元，同比下降37.0%[61] - 毛利率为31.9%，同比下降16.8个百分点[62] 财务表现：资产与负债 - 公司总资产从10.85亿港元降至7.133亿港元，同比下降34.3%[81] - 应收账款等款项从9.752亿港元降至6.801亿港元，减少30.2%[81][83] - 银行结存及现金从1690万港元降至890万港元，减少47.3%[81][83] - 公司借贷从6.527亿港元降至6.054亿港元，减少7.2%[81][84] - 流动资产从10.288亿港元降至6.914亿港元，减少32.8%[82][83] - 应付账款从3.613亿港元增至4.024亿港元，增长11.4%[84] - 非流动资产从5620万港元降至2190万港元，减少61.1%[82][85] - 按公平值计入其他全面收入之金融资产从4670万港元降至1630万港元，减少65.0%[85] - 流动负债保持稳定，从10.587亿港元微降至10.496亿港元[82] - 资产负债比率上升至147.2%（2022年3月31日：97.6%）[90] - 公司流动负债超过资产总额336,320,000港元[8] - 公司拖欠借款约605,431,000港元[8] 财务表现：信贷亏损拨备 - 预期信贷亏损拨备净额为265.4百万港元[64] - 应收账款及应收票据拨备为7.4百万港元，占比2.8%[65] - 其他应收款项及按金拨备为225.4百万港元，占比84.9%[65] - 电影制作之按金拨备为28.7百万港元，占比10.8%[65] - 购买电影版权之按金拨备为3.8百万港元，占比1.5%[65] 业务表现：环境咨询 - 环境咨询服务收益约34.7百万港元与2022财年持平[50] - 环境咨询服务占总收益比例超过95%为集团主要收入来源[50][57] - 环境咨询服务需求大幅增长，受政策推动及监管要求提升影响[37] - 矿山修复生态保护市场需求激增，新项目涌现且资金支持多层次[38] 业务表现：保健产品 - 本年度保健产品业务分部稳步发展[31] - 保健产品销售显著增长，主要因疫情后公众健康意识提升[32] - 保健产品销售额约1.6百万港元同比增长497.1%[53] - 进口保健产品销售潜力大，因中国人均消费仍落后发达国家[40] - 疫情后公众对保健产品关注度提升，尤其针对“长新冠”症状[41] - 新推咀嚼纳豆零食等产品瞄准年轻消费群体保健需求[52] 业务表现：图书出版 - 图书分部业务经营规模缩减，产业链结算停滞及现金流收紧[32] - 图书出版采购及发行业务销售额约0.1百万港元同比下降95.6%[54] - 图书业务衰退主因产业链付款结算停滞及下游分销商现金流收紧[54] - 公司正通过法律诉讼向分销商追收应收账款[55] 收购事项：晋新科源 - 晋新科源2021年达成溢利保证人民币5,500,000元[10] - 晋新科源2022年未达成溢利保证人民币6,050,000元[10][11] - 晋新科源2022年经审计扣非后净亏损约人民币5.4百万元[11] - 晋新科源2023年溢利保证目标为人民币6,655,000元[10] - 初步收购代价为人民币27百万元[9] - 收购代价股份数量为75,681,511股[9] - 若三年累计净利低于人民币5百万元可回购100%代价股份[12] - 晋新科源未达成2022年保证溢利目标人民币6,050,000元[101][103] - 初步收购代价为人民币27百万元（发行75,681,511股代价股份）[100] - 保证期间截至2023年12月31日三年扣非净利目标各不低于人民币5.5/6.05/6.655百万元[101] - 若三年扣非净利均低于人民币5百万元可回购100%代价股份[104] 运营环境与风险 - 2022年新冠疫情持续对全球经济造成严重影响[30] - 2022年下半年中国多地静默管理影响环境咨询业务[31] - 新冠疫情导致多轮地方封锁政策干扰业务运营[46][47] - 银行结存及现金减少因疫情封锁措施和客户延迟结算服务费[90] - 公司面临客户偏好快速变化及价格竞争的业务风险[107] - 公司面临经济衰退可能影响表现的经济风险[107] - 公司面临无法应付到期金融债务的流动资金风险[107] - 公司面临外汇汇率变动影响收入及资产价值的外汇风险[109] - 公司面临关键人员离职可能产生重大不利影响的人员风险[110] - 公司面临违反法律法規导致诉讼及名誉受损的法律及监管风险[112] 客户与供应商集中度 - 最大客户销售额占比7% 五大客户合计销售额占比24%[117] - 最大供应商采购额占比11% 五大供应商合计采购额占比40%[117] 雇员信息 - 雇员人数从2022年约99名减少至2023年约73名 减少26.3%[119] - 公司员工总数73人，其中女性约30人（41.1%），男性约43人（58.9%），性别比例约为4:6[183] - 公司逾90%员工为全职员工[183] - 逾六成员工年龄介乎31至50岁[183] 公司治理：董事会构成与会议 - 董事会包括1名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[17] - 董事会由8名董事组成包括3名执行董事2名非执行董事和3名独立非执行董事[143] - 执行董事屈忠让和傅垣洪于2023年6月28日辞任[143][148] - 行政总裁吴筱明于2023年6月28日被委任为临时主席[148] - 董事会由6名成员组成，其中独立非执行董事3名，占比50%[162] - 年度内共举行7次董事会会议[173] - 独立非执行董事张炜博士69岁自2000年起任教于英国剑桥大学并于2011年加入名力集团控股有限公司[126] - 独立非执行董事罗裔麟先生61岁为英国特许公认会计师公会资深会员拥有超过30年专业经验[127] - 独立非执行董事金立佐博士65岁自2015年5月起担任中国国际金融股份有限公司（股份代号：3908）监事[128] - 执行董事兼行政总裁吴筱明先生61岁负责集团整体管理及运营[130] - 联席公司秘书白鸣君先生39岁自2016年5月加入集团2022年4月1日获委任现职[132] - 白鸣君先生自2018年起担任5家香港注册全资附属公司及多家中国注册附属公司董事[133] - 副总裁弭兆刚先生46岁负责集团投资管理工作拥有注册咨询工程师（投资）等专业资格[135] - 前主席傅垣洪先生（已辞任）出席股东会议1/1次，董事会会议5/7次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 非执行董事张雄峰先生出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次[173] - 非执行董事俱孟军先生出席董事会会议7/7次[173] - 前执行董事屈忠让先生（已辞任）出席董事会会议5/7次[173] - 独立非执行董事张炜博士出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 独立非执行董事罗裔麟先生出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 独立非执行董事金立佐博士出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 执行董事兼行政总裁吴筱明先生出席董事会会议7/7次，薪酬委员会1/1次[173] 公司治理：委员会 - 薪酬委员会由5名成员组成（含2名执行董事及3名独立非执行董事）[185] - 薪酬委员会本年度召开1次会议[187] - 提名委员会由4名成员组成（含1名执行董事及3名独立非执行董事）[188] - 提名委员会本年度召开1次会议[190] - 审核委员会由4名成员组成，包括1名非执行董事和3名独立非执行董事[196] - 审核委员会本年度举行5次会议[199] - 审核委员会审议并批准不派发2022财年末期股息及中期股息[200] - 审核委员会审议2022财年关联方交易报告确保披露真实性[200] - 审核委员会审议2022年中期财务报告确保数据真实性及完整性[200] - 审核委员会审议2022财年决算财务报告及集团年度财务预算[200] - 审核委员会审议并批准续聘核数师及厘定审计费用[200] - 审核委员会审议外部核数师发布的2022财年财务报表及演示函[200] - 审核委员会邀请核数师讨论2022财年年度业绩及季度中期业绩[200] 公司治理：政策与合规 - 集团强调企业管治着重董事会质量内部监控及股东透明度[136] - 集团已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则所有适用条文[137] - 董事会职责包括培养具有核心原则的企业文化并确保与公司愿景保持一致[138] - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条因主席与行政总裁角色由同一人兼任[148] - 执行董事屈忠让和傅垣洪因接受纪律审查未参与2023年持续专业发展[151] - 主席傅垣洪自2023年1月起未能履行企业管治守则第C.2条职责[152] - 公司采取替代行动由吴筱明等人分担主席职责包括主持董事会会议和执行经营策略[152] - 公司通过香港总部负责人确保董事会有效运作并及时沟通重要事项[153] - 董事会多元化目标中独立非执行董事占比至少三分之一（已达成）[183] - 董事会多元化目标中至少一名董事需具备会计或专业资格（已达成）[183] - 董事会预计在2024年底前实现至少一名女性董事的目标[183] - 公司计划在未来两年内推动高级管理团队实现性别比例平等[184] 公司基本信息 - 公司GEM股份代号为08130[28] - 公司总办事处位于香港港湾道1号会展广场办公大楼31楼02室[28] - 公司主要往来银行为恒生银行和交通银行(香港)[28] - 公司注册办事处位于百慕达Clarendon House[27] - 已发行股本为36.4百万港元（3,640,627,457股普通股）[94] - 公司未抵押任何资产（2022年3月31日：无）[96] - 无重大资本承担（2022年3月31日：无）[95] - 公司无批准任何重大投资或资本资产购入计划[106] 股东会议与股份登记 - 股东周年大会计划于2023年9月25日召开[15] - 股份过户登记暂停期为2023年9月20日至2023年9月25日[16] 市场机遇 - 教育部专项行动推动中小学图书馆图书更新需求[43][44]